872503_2017_海利华科_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

海 利 华 科 NEEQ:872503 北京海利华科教育科技股份有限公司 Highley Woken Corp 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 1、完成首个“规、建、装、管”整体解决方案的项目完成首个“规、建、装、管”整体解决方案的项目 2017 年 3 月 29 日，河北省固安县教育局城西学校（固安县第四中学）采购项目中标，这也是公司首个提供“规、建、装、管”整体解决方案的校园。2 2、注册成立海数盈智教育科技（北京）有限公司、注册成立海数盈智教育科技（北京）有限公司 2017 年 7 月 6 日，注册成立控股公司-海数盈智教育科技（北京）有限公司，为教育大数据微环境管控、物联网信息智能化、新风系统等领域注入一股新力量。3 3、成立鸿儒家园公益组织、成立鸿儒家园公益组织 2017 年 11 月 24 日，河北省固安县城区新源街西社区鸿儒家园及水木清华儿童之家公益组织正式成立，为所属社区的儿童提供专业兴趣课培训及各类益智活动。公告编号：2018-014 1 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节第九节 行业行业信息信息.34 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.35 第十一节第十一节 财务报告财务报告.39 公告编号：2018-014 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、海利华科 指 北京海利华科教育科技股份有限公司 锦尚通合伙 指 固安县锦尚通咨询管理中心(有限合伙)思诺合伙 指 固安县思诺咨询管理中心(有限合伙)金海教学设备厂 指 固安县马庄金海教学设备厂 北师鸿儒 指 北京北师鸿儒教育咨询有限公司 千河教学 指 张家口千河教学设备有限公司 海数盈智 指 海数盈智教育科技(北京)有限公司 数言信息 指 苏州数言信息技术有限公司 主办券商、国都证券 指 国都证券股份有限公司 会计师、立信会计师事务所 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)中兴财光华事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 北京海利华科教育科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书的统称 报告期、本年度内 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 期初 指 2017 年 1 月 1 日 期末 指 2017 年 12 月 31 日 流媒体 指 采用流式传输的方式在 Internet 播放的媒体格式。流媒体又叫流式媒体,它是指商家用一个视频传送服务器把节目当成数据包发出,传送到网络上。用户通过解压设备对这些数据进行解压后,节目就会像发送前那样显示出来 3D 打印 指 即快速成型技术的一种,它是一种以数字模型文件为基础,运用粉末状金属或塑料等可粘合材料,通过逐层打印的方式来构造物体的技术 VR 技术 指 Virtual Reality 的缩写,中文的意思就是虚拟现实,概念是在 80 年代初提出来的,其具体是指借助计算机及最新传感器技术创造的一种崭新的人机交互手段 体感技术 指 在于人们可以很直接地使用肢体动作,与周边的装置或环境互动,而无需使用任何复杂的控制设备,便可让人们身历其境地与内容做互动。依照体感方式与原理的不同,主要可分为三大类:惯性感测、光学感测以及惯性及光学联合感测 教育云 指 云计算在教育领域中的迁移称之为“教育云”,是未来教 公告编号：2018-014 3 育信息化的基础架构,包括了教育信息化所必须的一切硬件计算资源,这些资源经虚拟化之后,向教育机构、教育从业人员和学员提供一个良好的平台,该平台的作用就是为教育领域提供云服务 公告编号：2018-014 4 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘二潮、主管会计工作负责人谷艳玲及会计机构负责人(会计主管人员)谷艳玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、教育市场和政策变动的风险 公司是一家专注于教育领域的综合服务商,主要为学校信息化建设、教室、实验室等提供设计、安装、培训及售后服务。报告期公司收入的主要来源于教育装备的销售。我国教育装备市场的发展及公司产品的市场需求量很大程度受到国家教育政策的影响。目前,政府已先后出台多项政策及配套措施支持教育装备市场的发展,提高教学装备的水平与更新力度。然而,一旦国家教育政策发生变化,减少对教育领域的扶持力度,则会对行业及公司业务产生不利影响。2、公司业务集中的风险 公司业务主要集中在河北省,2015 年度、2016 年度及 2017 年度其销售占营业收入的比重分别为 91.78%、69.68%及 92.74%,河北市场对公司的收入有着重要影响。虽然公司正在积极开发其他区域的教育装备市场且已初见成效,但若公司不能进一步培育和开拓新的区域市场,提高河北省之外的市场份额,将对公司持续快速增长造成不利影响。3、新业务拓展的风险 公司于 2015 年 6 月设立北师鸿儒,主要从事教育培训、托 公告编号：2018-014 5 管;2015 年 1 月设立千河教学拟介入教学设备生产;2017 年 2 月参股的数言信息主营业务为智慧照明灯具的研发、生产及销售并涉及物联网和大数据技术领域;此外公司 2017 年 1 月 1 日启动教育电商平台“教联网”。新业务的探索为公司未来发展打下坚实基础,但前述业务的经营模式、运营管理与公司现有业务存在较大差别,如公司不能及时拓展业务、加强风险管理、提升管理水平,会对公司未来持续发展产生较大不利影。4、公司实际控制人发生变动及控制不当的风险 2016 年 10 月前,公司无实际控制人。2016 年 10 月经股份还原及股权调整,股东刘二潮成为公司控股股东暨实际控制人。虽然实际控制人变更后,公司进行了股份制改造、完善了公司治理、引进了职业管理人才,持续经营能力不断增强,但由于实际控制人控制公司的时间较短,增加了公司经营稳定的不确定性,可能会给公司及其他少数股东的权益带来不利影响。刘二潮先生担任总经理,主持公司的日常经营管理工作。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系,在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范,以保护公司及中小股东的利益,但若实际控制人利用其特殊地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行不当控制,从而可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。5、应收账款回收的风险 2016 年末及 2017 年末公司应收账款账面价值分别为 2,698.92万元及 5,802.71 万元,占总资产比重分别为 37.07%及 47.75%,是公司资产的重要组成部分。尽管应收账款主要为教育局、学校对公司的销售欠款,历史期坏账风险较小,但应收账款的上升使得公司资金需求增加,资金周转效率下降,从而可能会限制公司的业务扩张,降低公司的经营绩效。此外,如果应收账款产生坏账或不能及时收回,则会对公司的经营运行产生不利影响。6、产品质量控制的风险 公司无生产环节,教学装备产品均系从供应商处采购而来,必须依赖严格的质量控制措施方能保障产品的安全使用。虽然公司建立了较为完善的质量控制体系,从供应商遴选、供应商原材料使用、产成品入库、出库、产品运输、工程质量到项目验收等各个环节均有严格的质控措施,并通过了 GB/T19001-2008/ISO 9001:2008 标准的质量管理体系认证等多项认证,但仍然不能完全杜绝质量事故发生的可能。虽然历史上公司未曾发生过产品质量事故,亦未因任何产品质量原因被监管部门处罚或被客户索赔,但如果因公司管理不善或控制不到位造成产品质量缺陷,不但会损害公司的品牌,严重时还可能引起客户的索赔、追究法律责任等问题,给公司经营带来十分不利的影响。7、公司治理的风险 公司于 2017 年 4 月整体变更为股份有限公司,并依照公司法及公司章程的规定,建立了“三会一层”的治理结构,同时对公司各个部门的职责权利都有明确的规定,已建立了较为完善的法人治理结构和独立健全的公司运营体系。但改制后公司仍然存在关联交易未及时履行相关决议程序的情况。比如关联方为公司借款提供的关联担保、关联方为公司提供财务资助等关联交易,在发生时未及时履行相关决议程序。公告编号：2018-014 6 虽然事后对该关联交易进行补充审议并披露,但仍然反映出公司治理存在一定瑕疵,可能对公司未来的经营发展产生不利影响。8、季节性收入波动的风险 公司于京冀地区经营多年,凭借优质的服务和品牌影响力,形成了以当地中小学、幼儿园及其他教育机构等优质客户为主的客户群体,并长期保持稳定的合作关系。上述客户的采购资金来源以财政拨款为主,通常在上半年审批当年的预算计划,并集中在下半年实施。相应的,则公司的收入存在明显的季节性波动,2016年公司各季度的收入占比分别为13.76%、8.83%、59.88%及 17.53%,2017 年度各季度的收入占比分别为 4.69%、8.50%、23.17%、63.64%,同时费用在各季度相对均衡的发生,收入确认主要集中在下半年而费用各季度波动相对较小,从而可能造成公司第一季度、上半年均出现季节性亏损。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-014 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京海利华科教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 Highley Woken Corp 证券简称 海利华科 证券代码 872503 法定代表人 刘二潮 办公地址 北京市大兴区经济开发区金辅路甲 2 号 4 幢 2 层 209 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 谷艳玲 职务 财务总监 电话 18910113595 传真 010-89213003 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市大兴区经济开发区金辅路甲 2 号 4 幢 2 层 209(1 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 6 月 18 日 挂牌时间 2017 年 12 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M74 专业技术服务业-其他专业技术服务业-其他未列明专业技术服务业 主要产品与服务项目 公司主要从事为学校提供信息化建设、教室、实验室等项目的整体设计,教学设备的销售、安装调试、设备使用人员的培训以及产品的后续维护;此外,公司还面向学校提供教育培训服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）35,520,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘二潮 实际控制人 刘二潮 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9111011576350299XB 否 公告编号：2018-014 8 注册地址 北京市大兴区经济开发区金辅路甲 2 号 4 幢 2 层 209 否 注册资本 35,520,000.00 是 注册资本与总股本一致。五、中介机构 主办券商 国都证券 主办券商办公地址 北京市东城区东直门南大街 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李素英 胡晓辉 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 六、报告期后更新情况 适用 1、期后普通股股票转让方式变更情况 2018 年 1 月 15 日，公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。2、期后会计师事务所变更情况 公司于 2018 年 01 月 24 日召开的第一届董事会第五次会议审议通过关于更换会计师事务所的议案，同意公司将 2018 年度审计机构由中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）变更为立信会计师事务所（特殊普通合伙）。2018 年 2 月 9 日，该议案经公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过。公告编号：2018-014 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 103,333,482.94 51,200,691.44 101.82%毛利率%26%23%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,399,923.56 895,904.26 167.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,929,246.74 853,587.45 243.17%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.84%2.42%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.91%2.30%-基本每股收益 0.07 0.03 123.77%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 121,518,648.29 72,828,582.26 66.86%负债总计 63,754,944.84 35,325,169.77 80.57%归属于挂牌公司股东的净资产 56,463,336.05 37,503,412.49 50.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.59 1.25 27.09%资产负债率（母公司）50.86%43.62%-资产负债率（合并）52.47%48.50%-流动比率 1.6661 1.7591-利息保障倍数 16.52 -三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-11,826,048.59 9,648,650.18-234.94%应收账款周转率 2.1965 2.0474-存货周转率 16.8560 6.6277-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%66.86%8.22%-营业收入增长率%101.82%21.66%-净利润增长率%156.76%20.91%-五、股本情况 公告编号：2018-014 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 35,520,000 30,000,000 18.40%计入权益的优先股数量 0.00%计入负债的优先股数量 0.00%六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收入和支出-532,264.12 非经常性损益合计非经常性损益合计 -532,264.12 所得税影响数-2,941.03 少数股东权益影响额（税后）0.09 非经常性非经常性损益净额损益净额 -529,323.18 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-014 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司所处行业为教育装备行业，致力于提供创新的教育全产业链服务，从教学装备提供直至师资培训、学校托管等多方面业务，在经营模式上着重发展教育装备的线上、线下服务平台，推进和建设合作、共赢的教育产业生态系统体系，为教育事业提供优质全方位服务。公司具备 ISO14001 质量保障体系、ISO19001 环境管理体系以及 G/BT28001 职业健康管理体系认证，是河北省教育厅审核的“中小学数字化实验室”、“中小学校园网（计算机教室）”建设推荐资格单位。公司以提供 K12 阶段教育建设所需的校园整体规划设计；实验室设备、电教设备、校用家具、教学仪器等设备购置与建设为主营业务，利用公司技术与供应链优势，采取互联网思维的特点与模式，发展各地区平台合作伙伴，搭建辐射全国的合作平台商网络体系，扩大和拓展公司主营业务区域范围，跨越式提升公司经营业绩。1.销售模式及客户类型 公司设立独立销售部门负责公司产品及服务销售统筹管理，并按照制定的流程与制度开展工作。在具体销售业务上，公司面向的客户主要包括地方教育部门、中小学及幼教单位等，以客户需求为导向，为可客户配备 K12 所需的如信息化器材、校用办公家具、实验室设备及其他教学设备等，满足客户教学需求。公司设立独立的市场部门负责公司合作平台商平台搭建与业务洽谈，并按照制定的流程与制度都开展工作。具体业务上，公司面向的客户为合作平台商，为平台商提供其所需的业务支持与项目实施。公司的销售订单主要通过招投标及提供技术服务方式取得，公司通过政府采购网、中介招标公司、学校招标网站、技术服务支持等渠道了解到招标与项目信息，并组织公司项目部、销售部人员进行项目获得与实施工作，公司从事多年教学设备的采购、销售，积累了丰富的经验和技术实力，在项目招投标中公司具备良好的竞争优势和获取订单的能力，同时具备实施大型教育装备项目的综合技术能力与实力。2.盈利模式 公司以提供“完善、成熟、可靠”的 K12 阶段客户对教育装备所需的整体解决方案与整体设备装备建设的方式实现收入。公司与客户签订教学设备和校用家具等的销售合同，从合作的供应商处采购成品，从中赚取一定差价；通过为平台合作商提供所需服务和直接的设备项目建设获取服务费及产品采购差价来获取收入；此外，公司还对学校提供师资培训，从中获取培训收入。报告期内及报告期后至本报告披露之日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 公告编号：2018-014 12 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年公司制定并实施了“中心加平台，线上加线下”的运营模式，承接了北京门头沟、廊坊、大厂、赤峰及张家口等多地市、区县 100 余个项目，共达成 1.03 个亿的销售，超额完成 2017 年初制定的销售任务。2017 年根据公司发展战略规划，为配合公司未来发展步伐，公司员工由期初的 50 人扩大至 82 人。报告期内，公司实现营业收入 103,333,482.94 元，较去年同期增长 101.82%,净利润为2,300,290.96 元，较去年同期增长 156.76%。公司资产总计 121,518,648.29 元，较去年同期增长 66.86%，净资产 57,763,703.45 元，较去年同期增长 54.02%。未来两年，公司深入贯彻“中心加平台，线上加线下”的运营模式，提高保障支援中心服务水平、交付能力的同时，扩大平台公司辐射范围及数量，夯实业务基础。（二）行业情况（二）行业情况 公司所处行业为 K12 阶段教育装备行业，该行业国内情况如下：（1）普通教育阶段的学校及教育装备配备达标情况 小学 截止 2016 年底，全国共有小学 17.76 万所，比上年减少 1.29 万所；招生 1,752.47 万人，比上年增加 23.42 万人；在校生 9,913.01 万人，比上年增加 220.83 万人。小学教职工 553.73 万人，比上年增加 4.79 万人，生师比为 17.12：1。2016 年底，普通小学（含教学点）校舍建筑面积 70,964.49 万平方米，比上年增加 3,612.45 万平方米。设施设备配备达标的学校比例情况分别为：体育运动场（馆）面积达标学校比例 75.00%，体育器械配备达标学校比例 80.18%，音乐器材配备达标学校比例 79.50%，美术器材配备达标学校比例 79.47%，数学自然实验仪器达标学校比例 79.84%。2012 年-2016 年全国小学在校师生人数（万人）数据来源：全国教育事业发展统计公报 初中 截止 2016 年底，全国共有初中校 5.21 万所，比上年减少 287 所。招生 1,487.17 万人，比上年减少 76.14 万人；在校生 4,329.37 万人，比上年增加 17.42 万人。初中教职工 399.75 万人，比上年增加2.12 万人，生师比为 12.41：1。2016 年底，初中校舍建筑面积 57,827.20 万平方米，比上年增加 2,785.13 万平方米。设施设备配备达标的学校比例情况分别为：体育运动场（馆）面积达标学校比例 85.36%，体育器械配备达标学校比例 89.60%，音乐器材配备达标学校比例 88.88%，美术器材配备达标学校比例 88.58%，理科实验仪器达 公告编号：2018-014 13 标学校比例 90.62%。2012 年-2016 年全国初中在校师生人数（万人）数据来源：全国教育事业发展统计公报 普通高中 截止 2016 年底，全国普通高中 1.34 万所，比上年增加 143 所；招生 802.92 万人，比上年增加 6.31人；在校生 2,366.65 万人，比上年减少 7.75 万人。普通高中教职工 259.19 万人，比上年增加 4.87 万人，生师比为 13.65：1。2016 年底，普通高中共有校舍建筑面积 47,135.96 万平方米，比上年增长 2,006.35 万平方米。普通高中设施设备配备达标的学校比例情况分别为：体育运动场（馆）面积达标学校比例 89.28%，体育器械配备达标学校比例 91.17%，音乐器材配备达标学校比例 89.82%，美术器材配备达标学校比例 89.95%，理科实验仪器达标学校比例 91.52%。2012 年-2016 年全国普通高中在校师生人数（万人）数据来源：全国教育事业发展统计公报（2）全国教育经费投入情况 近年来，全国教育经费投入的金额逐年增加，占当年 GDP 的比重也在加大，2012 年至 2016 年，全国教育经费总投入由 27,695.97 亿元增加至 38,866 亿元，国家财政性教育经费支出占当年 GDP 的比值 公告编号：2018-014 14 也由 3.93%增加至 5.22%。2012 年-2016 年全国教育经费总投入及财政性教育经费占 GDP 比重 单位：亿元 数据来源：全国教育经费执行情况统计公告（3）全国教育装备行业采购招标情况 根据中国教育装备网的统计，教育装备 5 大基本类别即信息化设备、教学设备及软件、后勤装备、办公设备和实验室设备的采购招标信息情况如下：从教育装备的类型来看，各类别的教育装备招标信息占比情况 数据来源：中国教育装备网 上图为全国教育装备行业招标信息分类占比情况，列示出五种类型的教育装备在全年教育装备招标信息的占比情况。其中，信息化设备的招标信息占比由 2014 年的 29.41%降至 2016 年的 23.00%；教学 公告编号：2018-014 15 设备及软件的招标信息占比由 2014 年的 11.85%增加至 2016 年的 40.00%；后勤装备的招标信息占比由2014 年的 34.90%降至 2016 年的 23.00%；办公设备的招标信息占比由 2014 年的 6.87%降至 2016 年的2.00%；实验室设备的招标信息占比由 2014 年的 16.96%降至 2016 年的 12.00%。教学设备及软件的招标信息占比上升明显，其余四项基本教育装备的占比均呈现不同程度的下降。从各地区所占的比重来看，各地区的采购招标信息总量对比情况 数据来源：中国教育装备网 上图为 2015 年及 2016 年全国教育装备招标采购信息量地区占比。其中，东北地区教育装备采购信息总量占比为 8.18%、5.80%；西北地区占比为 6.19%、6.12%；西南地区占比为 6.66%、6.10%；华东地区占比为 30.58%、36.72%；华北地区占比为 16.76%、18.61%；华中地区占比为 14.04%、10.33%；华南地区占比为 17.59%、16.31%。华东地区与华北地区的教育装备采购信息占比出现上涨，其余地区的采购信息数量均出现不同程度的下降，显示国内教育装备采购市场主要集中在经济相对发达的区域。（4）国家财政教育支出逐年提高 近几年来，国家持续加大对教育的投入，教育经费也呈现持续稳定增长的态势。2015 年，全国教育经费总投入为 36,129.19 亿元，比上年的 32,806.46 亿元增长 10.13%。其中，国家财政性教育经费（主要包括公共财政预算安排的教育经费，政府性基金预算安排的教育经费，企业办学中的企业拨款，校办产业和社会服务收入用于教育的经费等）为 29,221.45 亿元，比上年的 26,420.58 亿元增长 10.60%。全国公共财政教育支出（包括教育事业费，基建经费和教育费附加）为 25,861.87 亿元，比上年增长 14.55%，同口径增长 9.41%。其中，中央财政教育支出 4,245.58 亿元，比上年增长 3.51%。2015 年全国国内生产总值为 685,505.8 亿元，国家财政性教育经费占国内生产总值比例为 4.26%，比上年的 4.10%增加了 0.16个百分点。教育经费的持续加大投入，必定会促进教育装备市场的蓬勃发展。2005-2015 年我国教育经费总投入 单位：万元 公告编号：2018-014 16 数据来源：国家统计局官网、2015 年全国教育经费执行情况统计公告（5）用户基数巨大 我国人口基数大，教育装备用户基数巨大。据统计，2016 年学前教育阶段，全国幼儿园入园儿童1,922.09 万人；在园儿童（包括附设班）4,413.86 万人，比上年增加 149.03 万人。义务教育阶段，2016年全国共招生3,239.63万人；在校生1.42亿人。2016年全国高中招生1,396.26万人；在校学生3,970.06万人。高等教育阶段，普通高等教育本专科共招生 748.61 万人，比上年增加 10.76 万人，在校生 2,695.84万人，比上年增加 70.55 万人；研究生招生 66.71 万人，比上年增加 2.20 万人，在学研究生 198.11 万人，比上年增加 6.96 万人。巨大的用户基数，为教育装备市场的发展奠定基础。（6）“京津冀”一体化的发展趋势 公司目前主要经营区域位于河北地区，其他区域业务量较少，一方面由于公司现受限于资本实力，暂未积极向外部地区扩张，另一方面，由于教育领域市场主要以政府购买为主，各地的政策环境、市场资源均不相同，教育市场存在一定的区域竞争格局，新进入者短期内难以在当地顺利开展业务。现国家战略积极推动京津冀一体化并于 2017 年 4 月 1 日正式公布“雄安新区”的设立，河北主动融入京津冀协同发展已成为国家战略，下一阶段河北地区可进一步承接首都教育产业的转移，实现三地教育资源的优势互补。公司所处河北廊坊市的地理位置优越，京津冀一体化、雄安新区的建设给公司带来了巨大的发展机遇。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 24,731,682.44 20.35%10,621,411.33 14.58%132.85%应收账款 58,027,127.13 47.75%26,989,185.59 37.06%115.00%存货 8,319,251.44 6.85%3,941,505.06 5.41%111.07%长期股权投资 固定资产 2,084,016.66 1.71%2,021,484.25 2.78%3.09%在建工程 2,637,000.00 2.17%公告编号：2018-014 17 短期借款 24,000,000.00 19.75%长期借款 预付账款 11,497,829.01 9.46%15,494,293.92 21.28%-25.79%应付账款 23,777,796.55 19.57%7,622,969.24 10.48%211.92%资产总计 121,518,648.29-72,828,582.26-66.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金较期初增加132.85%。主要原因为公司吸收固安县思诺咨询管理中心（有限合伙）为新股东，以每股3元的价格，增发552万股，新吸收资金1,656.00万元,其中入账股本552万元，入账资本公积1,104万元。2、应收账款较期初增加115%，主要原因为公司营业收入大幅增长，2017年与固安县教育局签订了5,121万元的合同，与文安县教育局签订了507万元，且收款周期一般为1-3年，导致应收账款大幅增加。3、存货较期初增加 111.07%。主要原因为 2017 年末存在未验收项目的发出商品 4,336,399.07 元，导致公司存货余额大幅增加。4、2017年短期借款新增2,400万元，分别为银行借款1,400万元，金融机构借款1,000万元。5、应付账款较期初增加211.92%，主要原因为公司业务增长，采购成本增加，且付款账期为1-2年，导致应付账款大幅增加。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 103,333,482.94-51,200,691.44-101.82%营业成本 76,141,674.27 73.69%39,463,644.98 77.08%92.94%毛利率 26%-23%-管理费用 17,239,341.63 16.68%10,491,788.75 20.49%64.31%销售费用 3,919,725.52 3.79%1,703,651.20 3.30%130.08%财务费用 491,196.97 0.48%3,115.08 0.01%15,668.36%营业利润 4,119,253.27 3.99%1,403,121.30 2.74%193.58%营业外收入 715.20 0.00%52,056.13 0.10%-98.63%营业外支出 532,979.32 0.52%5,360.48 0.01%9,842.75%净利润 2,300,290.96 2.23%895,904.26 1.75%156.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入较上年同期增加 101.82%，主要原因是 2017 年与固安县教育局签订了 5,121 万元的合同，与文安县教育局签订了 507 万元，导致收入大幅增加。2、本期营业成本较上年同期增加 92.94%。主要原因是 2017 年与固安县教育局签订了 5,121 万元的合同，与文安县教育局签订了 507 万元，导致收入增加 101.82%，所以对应营业成本大幅增加。3、本期管理费用较上年同期增加 64.31%。主要原因为公司本期内大幅拓展业务，需加强公司管理能力，由期初的 15 名管理人员增加至期末的 38 名管理人员，同时提高管理职工薪酬等。导致管理费用大幅增加。公告编号：2018-014 18 （2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 103,333,482.94 51,200,691.44 101.82%其他业务收入 主营业务成本 76,141,674.27 39,463,644.98 92.94%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%信息化及器材 61,733,497.61 59.75%17,667,046.68 34.50%实验室设备 10,326,461.18 9.99%4,370,096.15 8.54%校用家具 12,121,694.63 11.73%13,132,437.75 25.65%其他教学设备 13,353,950.60 12.92%14,572,511.83 28.46%教育培训 5,689,884.83 5.51%1,458,599.03 2.85%教联网 107,994.09 0.10%0.00 0.00%合计 103,333,482.94 100.00%51,200,691.44 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%河北省 98,581,953.03 95.40%35,678,096.37 69.69%北京市 4,712,017.09 4.56%9,984,885.65 19.50%内蒙古 39,512.82 0.04%4,123,153.86 8.05%辽宁省 0.00 0.00%1,414,555.56 2.76%合计 103,333,482.94 100.00%51,200,691.44 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、按产品分类的分析：2017 年度，随着学校教学的信息化、智能化，各地市教育局逐步更新学校的信息化教学设备，因此本期信息化及器材销售业务占比较高。公司积极参与各类投标业务，因此本期有较多新承接的项目。其中，公司与固安县教育局签订了 5,012 万元的合同，产品主要集中在教学信息化及职能化领域，种类主要为信息化及器材设备。2、按区域分类分析：本期新增客户仍然属于河北省范围内客户，同时，这也符合公司的发展规划，先夯实河北省市场，再拓展至全国其他市场。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 固安县教育局 34,375,889.20 54.74%否 2 北京东方中科达科技有限公司 3,832,000.00 6.10%否 3 三河市教育局 3,054,000.00 4.86%否 4 涿州市教育局 1,989,515.39 3.17%否 公告编号：2018-014 19 5 固安县英才中学 1,440,000.00 2.29%否 合计合计 44,691,404.59 71.16%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关