871906_2017_华银科技_2017年年度报告_2018-03-29.pdf

公告编号：2018-014 1 华 银 科 技 NEEQ:871906 陕 西 华 银 科 技 股 份 有 限 公 司 S h a a n x i H u a y i n Te c h n o l o g y C o.,L t d.年度报告 2018 公告编号：2018-014 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 12 月，“一种防止合金烧制后粘连和氧化的钒氮合金的制备方法”专利获陕西省发明专利二等奖。2017 年 8 月 8 日在 全国中小企业股份转让系统正式挂牌交易，成为安康高新区首家新三板挂牌企业。“先进储能技术联合研发中心”2017 年与中科院大连化物所合作运营以来，在锌基电池电解液及电极材料等新能源材料领域取得了多项尖端科技成果。2017 年 11 月 17 日，陕西省工信厅、科技厅等六部门批复成立的“企业技术中心”正式运营。整合区域科技资源优势，成为秦巴地区钒产业重要的研发和孵化基地。2017 年 11 月 20 日，陕西省科学技术协会批准准成立的“院士专家工作站”揭牌投入运营，中国工程院院士衣宝廉及其团队和省市领导出席揭牌仪式。“陕西省先进储能与钒新材料工程技术研究中心”由省科技厅批复组建，自 2017 年成立运营以来，依托共建高校与研究院所，在钒基合金、钒储能材料、钒全产业链研究领域取得多项重大技术突破。公告编号：2018-014 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.22 第七节 融资及利润分配情况.24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节 行业信息.29 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-014 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华银科技 指 陕西华银科技股份有限公司 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的 陕西华银科技股份有限公司章程 启盈投资 指 杭州启盈投资合伙企业(有限合伙)陕西华地 指 陕西华地矿业有限公司 杭州华浩 指 杭州华浩实业有限公司 湖北华地 指 湖北华地矿业有限公司 陕西万地 指 陕西万地投资有限公司 中审华、会计师 指 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东大会 指 陕西华银科技股份有限公司股东大会 董事会 指 陕西华银科技股份有限公司董事会 监事会 指 陕西华银科技股份有限公司监事会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 湘财证券、主办券商 指 湘财证券股份有限公司 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 本期、报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-014 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑建伟、主管会计工作负责人刘卫宏及会计机构负责人(会计主管人员)张义慧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制风险 公司股东郑建伟直接持有公司 8300 万股,占公司目前总股本的 83.00%;通过启盈投资间接持有公司 376 万股,占公司目前总股本的 3.76%;合计持有公司 8676 万股股份,占公司目前总股本的 86.76%,且郑建伟担任公司董事长、总经理,对公司经营具有决定性影响,是公司的控股股东和实际控制人。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系,在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范,以保护公司及中小股东的利益,但若公司控股股东利用其特殊地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制,可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。原材料价格波动的风险 公司目前进行研发、生产所需原材料一部分为钒材料,这类矿产属于自然资源,因此其产量、质量等很容易受到政策和技术开发等因素的影响。若是未来出现不可预料的大面积的减产,以及其他原因导致该矿产物的大幅度减产,很有可能造成原材料价格的向上波动,虽然公司可以通过调整产品价格等手段来降低原材料价格波动带来的经营风险,但是如果原材料的价格上涨幅度超出公司的消化能力,将有可能导致公司经营成本增 公告编号：2018-014 6 加,从而对公司的利润产生影响。内部控制风险 随着公司主营业务不断拓展,公司总体经营规模将进一步扩大,这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求。股份公司设立前,公司内控体系不够健全,运作不够规范。公司在 2016 年 7 月整体变更为股份有限公司后,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间较短,公司及管理层对于新制度仍在学习和理解之中,规范运作意识的提高,相关制度切实执行及完善均需要一定的过程。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。客户集中度较高的风险 2017 年度,公司前五大客户销售收入占比为 98.25%,客户集中度较高主要是由公司所处行业、发展阶段和生产规模特点决定。第一,公司是以钒氮合金为主营产品的钒制品企业,其下游行业主要为钢铁行业,而非最终消费者,这一特性决定了公司客户集中;第二,公司目前处于早期成长时期,规模实力与市场影响力正在扩大,公司选择了单宗合同金额较大的客户订单有利于公司生产安排。公司客户集中度较高,不排除将给公司持续经营带来潜在风险。资产负债率偏高风险 2017 年 12 月 31 日,公司的资产负债率为 66.75%。报告期内公司资产负债率偏高,但同比上年同期呈现下降趋势。公司在建工程对资金的需求较大,大部分资金主要靠银行贷款解决,导致了公司资产负债率偏高。公司与多家商业银行保持着良好的合作关系,主要客户商业信用良好,在与其合作中形成了良好的商业信用。同时公司针对应收账款建立了严格的管控制度,货款能够及时收回,为偿付到期债务提供了可靠的资金保障。公司自成立以来未发生逾期偿还银行贷款的情形。但如出现信贷紧缩或者宏观经济发生重大不利变化,公司可能将面临较大的资金压力,可能会对公司业务的发展造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-014 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 陕西华银科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shaanxi Huayin Technology Co.,Ltd.证券简称 华银科技 证券代码 871906 法定代表人 郑建伟 办公地址 陕西省安康高新技术产业开发区科技路 1 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 高丽红 职务 信息披露负责人 电话 0915-8880007 传真 0915-8886999 电子邮箱 公司网址 http:/ 725099 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 陕西华银科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 1 月 10 日 挂牌时间 2017 年 8 月 8 日 分层情况 基础层 挂牌公司管理型行业分类 C32 有色金属冶炼和压延加工业C324 有色金属合金制造C3240 有色金属合金制造。主要产品与服务项目 钒氮合金 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）100,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 郑建伟 实际控制人 郑建伟 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610900586987649N 否 注册地址 陕西省安康高新技术产业开发区科技路 1 号 否 公告编号：2018-014 8 注册资本 100,000,000.00 否 五、中介机构 主办券商 湘财证券 主办券商办公地址 北京市西城区太平桥大街丰盛胡同 28 号太平洋保险大厦 A901 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 卢桂凤、李永萍 会计师事务所办公地址 天津开发区广场东路 20 号滨海金融街 E7106 室 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让方式进行转让。公告编号：2018-014 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 267,455,886.44 114,868,849.84 132.84%毛利率%18.84%24.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 34,733,695.69 15,614,190.59 122.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,130,547.24 11,544,754.40 83.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.29%14.57%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.99%10.77%-基本每股收益 0.35 0.16 118.75%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 421,918,863.13 411,002,758.80 2.66%负债总计 281,611,163.50 295,428,754.86-4.68%归属于挂牌公司股东的净资产 140,307,699.63 115,574,003.94 21.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 1.16 20.69%资产负债率（母公司）66.75%71.88%-资产负债率（合并）66.75%71.88%-流动比率 134.62%132.61%-利息保障倍数 3.54 1.37-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 61,287,836.65-6,059,909.03 1,111.37%应收账款周转率 419.37%274.11%-存货周转率 3,310.09%1,484.50%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.66%-18.79%-营业收入增长率%132.84%662.85%-净利润增长率%122.45%440.24%-五、股本情况 公告编号：2018-014 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 100,000,000 100,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 12,007,526.40 计入当期损益的政府补助 4,369,177.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-373,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 16,003,704.0616,003,704.06 所得税影响数 2,400,555.61 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 13,603,148.45 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-014 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司主要从事钒氮合金的研发、生产和销售，拥有 4 项发明专利，15 项实用新型专利，19 项注册商标。主营产品钒氮合金获得了第三届中国国际新材料产业博览会金奖、陕西省知识产权局技术发明二等奖，核心工艺获陕西省科学技术三等奖、安康市科学技术特等奖等荣誉。公司拥有华银院士专家工作站在内的 7 个科技平台，有材料、新能源材料领域国内技术领先的院士、科学家领军的科研团队作为技术支撑。公司已经培养造就了一批生产经验丰富、充满活力的技术骨干。以新三板上市为契机，公司治理水平不断提高，报告期内，公司通过了国家高新技术企业复审、通过冶金等工贸企业安全生产标准化三级评审、通过质量环境职业健康安全管理体系认证，钒氮合金通过 2017 年度安康市特色品牌产品认证。公司产品质量优良稳定，在客户中树立了良好的品牌。钒氮合金是一种新型合金添加剂，用于生产微合金化钢和高端钒氮合金产品。公司的主要客户为国有大中型钢铁企业，凭借对客户需求的深度理解、自身领先的技术实力、稳定的产品性能、良好的区位优势，通过长期的商务合作，公司积累了一大批优质客户，结成长期战略合作关系，成为公司稳定的业绩支撑。公司业务模式主要分为：一是长期战略合作，按客户每月产品需求计划组织生产，采取“计划式生产”模式；二是通过参与客户招投标的方式进行产品销售,采取“订单式生产”模式；公司以先进的技术、精良的设备、稳定的工艺、用心的服务，培育和维护了坚实稳定优质的客户群体，为公司业绩爆发式增长打下了坚实的基础。公司将充分利用自身优势，以科技为引领，不断创新，研发新产品、开拓新领域，增强可持续发展和市场竞争力，把公司打造成为基业长青的优质企业。报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化。报报告期内变化情况：告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 公告编号：2018-014 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司围绕总体发展战略与经营目标，加大力度释放产能与新产品研发等工作。1、财务状况 报告期末，公司资产总额 421,918,863.13 元，比上年期末增加了 10,916,104.33 元，增长 2.66%，主要原因 2017 年钒氮合金二期开工建设，加大基础建设投入；负债总额 281,611,163.50 元，比上年期末减少 13,817,591.36，下降 4.68%。总体来说，公司资产总额增长，负债总额下降，报告期末负债率为 66.75%，比期初 71.88%有所下降，公司财务状况良好。2、经营成果 报告期内公司营业收入 267,455,886.44 元，较去年同期增长 132.84%，本期公司加大产能释放力度及销售推广力度，提高了公司核心竞争力，进而增加了产品的销售收入。归属于挂牌公司的净利润34,733,695.69 元，较去年同期增长 122.45%，原因是一、公司产能释放，销售规模扩大；二、钒氮合金市场需求增加，价格上涨；三、无形资产处置收益。3、现金流量 报告期内经营活动产业的现金流量净额为 61,287,836.65 元，比上年同期增加 67,347,745.68 元，主要原因是本期扩大销售规模，销售商品、提供劳务收到的现金仅比去年同期增加 228,328,228.62 元。投资活动产生的现金流量净额为-20,769,526.56 元，较上年同期净流出减少 15,154,707.32 元，主要原因是本期构建固定资产等长期资产支付的现金较去年同期减少 13,614,707.32 元。公司秉承“市场领先、技术支撑、规模效应”的经营策略，按照整体战略发展规划，不断提升管理机制，调整组织架构，吸收和培养高素质人才，优化和完善公司管控流程，强化市场营销力度，加快市场拓展步伐，实现了销售收入和净利润的稳步增长。（二）行业情况（二）行业情况 2017 年钒行业经历了不平凡的一年，市场价格大起大落，上半年钒价先跌后涨，下半年市场价格更是惊心动魄、出人意料，经历了暴涨、暴跌、上涨、高位盘整，再上涨的跌宕起伏，钒价从年初至年末上涨近一倍。2017 年公司抓住了市场机遇，在生产装备和工艺技术上有了进一步突破，产能放大，产量提高，综合生产成本大幅度降低，市场竞争力显著提高。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期 公告编号：2018-014 13 项目项目 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 末金额变动比例末金额变动比例 货币资金 15,154,465.99 3.59%16,893,866.21 4.11%-10.30%应收账款 50,441,734.50 11.96%77,110,089.91 18.76%-34.58%存货 6,003,044.76 1.42%7,112,133.22 1.73%-15.59%长期股权投资-固定资产 187,124,383.99 44.35%194,182,713.56 47.25%-3.63%在建工程 114,903,173.77 27.23%85,216,130.46 20.73%34.84%短期借款 30,000,000.00 7.11%50,000,000.00 12.17%-40.00%长期借款 180,000,000.00 42.66%180,000,000.00 43.80%0.00%应付账款 11,046,590.26 2.62%15,242,628.88 3.71%-27.53%资产总计 421,918,863.13-411,002,758.80-2.66%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、报告期内应收账款同比下降 34.58%，主要是：一、公司建立了较为完善的应收账款管控流程体系，强化合同执行跟踪、客户信用评估、应收帐款催收，严控应收帐款风险。二、凭借对客户需求的深度理解，把握主营产品市场需求旺盛契机，实施客户分级管理，积累了一大批信用良好、回款及时的优质客户，加快了资金周转。2、报告期内在建工程同比增长 34.84%，主要是报告期内钒氮合金工期工程开工建设所致。3、短期借款 2017 年同比下降 40%，主要是偿还中国工商银行 20,000,000 元流动资金贷款。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 267,455,886.44-114,868,849.84-132.84%营业成本 217,061,996.31 81.16%86,383,923.26 75.20%151.28%毛利率 18.84%-24.80%-管理费用 13,508,050.19 5.05%10,369,141.07 9.03%30.27%销售费用 525,783.76 0.20%1,140,422.44 0.99%-53.90%财务费用 10,515,613.56 3.93%1,505,188.82 1.31%598.62%营业利润 37,504,457.71 14.02%13,900,342.33 12.10%169.81%营业外收入 1,163,308.00 0.43%4,787,869.66 4.17%-75.70%营业外支出 373,000.00 0.14%297.67 0.00%125,206.55%净利润 34,733,695.69 12.99%15,614,190.59 13.59%122.45%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入、营业成本、营业利润、净利润同比上涨 132.84%、151.28%、170.53%、122.45%，主要原因有：一、公司产能释放，销售规模扩大；二、主营产品市场需求增加，价格上涨；公告编号：2018-014 14 三、无形资产处置收益。2、报告期内管理费用同比增涨 30.27%，主要原因为产能增大致员工薪资增长、技术研发投入、在建工程转固致固定资产折旧增加。3、报告期内销售费用同比下降 53.90%，主要原因是 2016 年市场开拓，客户开发成本高；2017 年公司主营产品市场美誉度、知名度日益提高，主动上门求购客户显著增多，市场开拓费用减少。4、报告期内财务费用同比上涨 598.62%，主要原因是固定资产贷款利息费用化、承兑汇票贴现增加。5、报告期内营业外收入同比下降 77.79%，主要原因是 2017 年执行新的会计准则，政府补助收入科目调整。6、报告期内营业外支比上年同期增加 372,702.33，主要原因是 2017 年订单量积压，无法按时交货产生履约金。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 266,579,644.70 114,766,648.88 132.28%其他业务收入 876,241.74 102,200.96 757.38%主营业务成本 216,895,696.00 86,362,143.39 151.15%其他业务成本 166,300.31 21,773.87 663.76%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%钒氮合金 266,579,644.70 99.67%114,766,648.88 99.91%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内主营业务收入占营业收入的比例为 99.67%，上期为 99.91%，收入构成未发生重大变化，业务保持稳定增长。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陕钢集团韩城钢铁有限责任公司 144,810,915.56 54.14%否 2 陕西有色金属交易中心有限公司 69,464,373.68 25.97%否 3 太重集团贸易有限公司 25,229,996.46 9.43%否 4 河北城大金属集团有限公司 15,726,495.73 5.88%否 5 山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 7,566,666.67 2.83%否 公告编号：2018-014 15 合计合计 262,798,448.10 98.25%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 淅川县奇昱贸易有限责任公司 82,726,358.77 38.14%否 2 承德通龙翔商贸有限公司 46,065,400.00 21.24%否 3 德昌县宏发钒业科技有限责任公司 33,130,000.00 15.27%否 4 陕西安康高新科技城市运营有限公司 20,585,000.00 9.49%否 5 陕西福盛钒业科技有限公司 17,573,040.00 8.10%否 合计合计 200,079,798.77 92.24%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 61,287,836.65-6,059,909.03 1,111.37%投资活动产生的现金流量净额-20,769,526.56-35,924,233.88 42.19%筹资活动产生的现金流量净额-50,257,710.31 -75,639,517.33 35.56%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额同比上涨 1111.37%，主要原因是本期扩大销售规模，销售商品、提供劳务收到的现金仅比去年同期增加 228,328,228.62 元，主营业务收入同比上涨了 132.84%。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额同比上涨 42.19%，主要是构建固定资产等长期资产支出减少。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 无。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司未发生委托理财、委托贷款、衍生品投资的情况。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用（六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用（1）会计政策变更 公告编号：2018-014 16 财政部于 2017 年 12 月及 2018 年 1 月分别发布了 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）（以下简称“格式（2017)”）和关于一般企业财务报表格式有关问题的解读（以下简称“格式（2017)解读”），对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和格式（2017)要求编制2017 年度及以后期间的财务报表。格式（2017)要求在利润表中新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失。格式（2017)解读要求，对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，企业应当按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照格式（2017)进行调整。本公司于 2017 已按准则要求进行列报，同时对 2016 年度数据进行了调整。本次会计政策变更，对公司 2017 年 12 月末资产总额、负债总额和净资产以及 2017 年 1-12 月净利润未产生影响。财政部于 2017 年 5 月颁布了修订的企业会计准则第 16 号政府补助(以下简称“准则 16号(2017)”)，自 2017 年 6 月 12 日起施行。本公司根据准则 16 号(2017)的规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助进行了重新梳理，采用未来适用法变更了相关会计政策。本次会计政策变更，对公司 2017 年 12 月末资产总额、负债总额和净资产以及 2017 年 1-12 月净利润未产生影响。（2）会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。（3）重大会计差错更正说明 本期公司无重大前期会计差错变更事项。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，照章纳税，注重安全生产、环境保护，积极吸纳就业，保障员工合法权益，始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，同社会共享企业发展成果。先后获得“重质量守信誉先进单位”、“2017 年度诚信纳税优秀企业”、“2017 年度经济运行先进单位”、“2017 年度安全生产主体责任落实先进单位”称号。2017 年 9月，作为赞助单位之一，积极参与了安康市第十六届运动会，为群众体育事业做出应有贡献。2017 年冬季，由公司行政、生产部门组织，赴周边山区慰问贫困职工，为职工送去米面油等生活用品和慰问金。公告编号：2018-014 17 三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，与实际控制人及其实际控制人控制的其他企业完全分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、客户经理等业务骨干队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。综上所述，公司持续经营能力良好，本年度内不存在对公司持续经营能力有重大影响的事项。四、未来展望四、未来展望 适用（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 （二）公司发展战略（二）公司发展战略 未来三年，公司将朝着科技领先、管理一流、布局合理、规模适当，生态水平、盈利水平、创新水平居于全国一流、行业领先的高质量上市公司目标不断迈进。产业布局以合金新材料、新能源材料为主体，以科技为引领，主打产品行业领先，围绕国家战略新兴产业延伸产品链，构建超百亿产业格局。以院士专家工作站等 7 个科技平台为原点，聚合中科院、建科大等科技资源，持续科技创新，保 2018 年在全球经济复苏和中国转变增长方式，继续推进供给侧改革，消减钢铁产能的大趋势之下，年度内国内外优质钢铁市场继续保持坚挺走势的趋势不会改变，钒应用的主要产业链市场环境将保持良好态势。2018 年国际钒市场供给不足的态势将会进一步显现，并将加剧国际钒市场的价格动荡，中国钒渣禁止进口将给国际钒加工产业布局带来新的调整。中国“产业升级”规划、国家制造 2025，能源（含储能）、交通网络建设，国家绿色发展，高品质特殊钢升级、特别是中国两项“钢铁标准”的出台将从根本上保障和促进微合金化高强钢种的市场应用，钒氮合金的用量将会增加。钒电池产业化技术与应用已步入成熟，“非钢”领域用钒量将会增加。2018 年钒产业市场无序竞争和“环保”压力是中国钒产业发展必须面对的问题。国内高效、清洁提钒关键工艺技术逐步突破；将为钒（尾）渣加工及石煤提钒企业产业化、规范化生产提供技术支撑。公告编号：2018-014 18 持产业核心技术领先优势，力争成为行业标准的制定者和引领者。引进国有资本投资，混合所有，优化股权结构，完善现代企业治理，增强企业抗风险能力和可持续发展能力，成为基业长青的民族强企。（三）经营计划或目标（三）经营计划或目标 深耕精作，拓宽布局，是公司 2018 年确定的经营方针。继续做大、做精、做深钒氮合金业务，在行业中进一步确立科技领先、质量过硬、品牌美誉地位，紧抓国家鼓励、市场旺销机遇，服务好战略客户、优质客户，2018 年产量较上年度翻一番，利润成倍增长。在优势领域深耕精作，保持领先。加快产业布局，围绕新材料、新能源拓宽业务领域。依托院士专家工作站等 7 个科技平台的技术优势，落实科技成果产业化，围绕核心技术，拓宽产业布局，为企业可持续发展和强化抗风险能力打下坚实基础。（四）不确定性因素（四）不确定性因素 参见本章节五、（一）五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 （一）（一）实际控制人控制风险实际控制人控制风险 公司股东郑建伟直接持有公司 8300 万股，占公司目前总股本的 83.00%；通过启盈投资间接持有公司376万股，占公司目前总股本的3.76%；合计持有公司8676万股股份，占公司目前总股本的86.76%，且郑建伟担任公司董事长、总经理，对公司经营具有决定性影响，是公司的控股股东和实际控制人。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范，以保护公司及中小股东的利益，但若公司控股股东利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。应对措施：公司建立了完善的组织机构,制定了公司章程、“三会”议事规则和内控制度,董事会、监事会及股东大会均按照各自的职责开展工作,重大事项的决策皆根据需求由三会进行审议后方能实施,公司完善的治理结构能够有效地约束控股股东的不当行为,防止实际控制人对公司和其他股东的权益进行侵害。（二）（二）原材料价格波动的风险原材料价格波动的风险 公司目前进行研发、生产所需原材料一部分为钒材料,这类矿产属于自然资源,因此其产量、质量等很容易受到政策和技术开发等因素的影响。若是未来出现不可预料的大面积的减产或是枯竭,以及其他原因导致该矿产物的大幅度减产,很有可能造成原材料价格的向上波动,虽然公司可以通过调整产品价格等手段来降低原材料价格波动带来的经营风险,但是如果原材料的价格上涨幅度超出公司的消化能力,将有可能导致公司经营成本增加,从而对公司的盈利能力产生负面的影响 d。公告编号：2018-014 19 应对措施:公司建立了较为完善的供应商评定机制,每年对供应商进行评审,以确保原材料供货质量、数量。为降低采购成本,采购部多渠道对原材料信息进行收集、分析,对原材料价格趋势预判,适时选择期货套期保值交易、原材料产地供应商直接采购、大批量采购或分批次小量采购等方式,减少原材料价格波动带来的损失,降低采购成本。（三）（三）内部控制风险内部控制风险 随着公司主营业务不断拓展，公司总体经营规模将进一步扩大，这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求。股份公司设立前，公司内控体系不够健全，运作不够规范。公司在 2016 年 7 月整体变更为股份有限公司后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间较短，公司及管理层对于新制度仍在学习和理解之中，规范运作意识的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定的过程。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施:公司不断加强公司的内部管理水平,通过引进外部管理人才、公司管理人员外出学习和培训、与深圳市中旭企业管理股份有限公司进行定期全方位管理培训合作、倡导员工自学提高等方式,提升公司的管理能力。（四）（四）客户集中度较高的风险客户集中度较高的风险 2017 年度，公司前五大客户销售收入占比分别为 98.25%，客户集中度较高主要是由公司所处行业、发展阶段和生产规模特点决定。第一，公司是以钒氮合金为主营产品的钒制品企业，其下游行业主要为钢铁行业，而非最终消费者，这一特性决定了公司客户集中；第二，公司目前处于早期成长时期，规模实力与市场影响力正在扩大，公司选择了单宗合同金额较大的客户订单有利于公司生产安排。公司客户集中度较高，不排除将给公司持续经营带来潜在风险。应对措施：一、公司以过硬的产品质量，对客户深切理解的营销服务，积累了品牌美誉和忠诚客户。2018 年公司将充分借助主营产品市场需求旺盛、产能翻一番、主动上门求购客户显著增多的大好机遇，筛选培育新的优质、忠诚客户群。二、公司将积极布局新业务，拓展新领域，开发新产品客户，稳步缓解客户集中度较高的风险。（五）（五）资产负债率偏高风险资产负债率偏高风险 2017 年 12 月 31 日，公司的资产负债率为 66.75%。报告期内公司资产负债率偏高，但呈现下降趋势。公司在建工程对资金的需求较大，大部分资金主要靠银行贷款解决，导致了公司资产负债率偏高。公司与多家商业银行保持着良好的合作关系，主要客户商业信用良好，在与其合作中形成了良好的商业信用。同时公司针对应收账款建立了严格的管控制度，货款能够及时收回，为偿付到期债务提供了可靠的资金保障。