871953_2017_极光科技_2017年年度报告_2018-04-26.pdf

公告编号：2018-013 1 2017 年度报告 极光科技 NEEQ:871953 深圳市极光尔沃科技股份有限公司 公告编号：2018-013 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司股票于 2017 年 8 月 22 日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。2、公司新研发的智能 3D 打印机 A4 于 2017 年 6 月 5 日在京东众筹平台推出，另一款 DLP 型 3D 打印机于 2017 年 6月推向市场。4、公司于 2017 年 6 月 20 日通过 ISO9001 质量体系的审核认证。3、2017 年 6 月 1 日，公司正式启用新办公场地，地址：深圳市龙华区大浪街道同胜社区龙泉科技工业园 1 栋 5层。公告编号：2018-013 3 5、2017 年 11 月被评为国家高新技术企业、深圳高新技术企业。6、2017 年 8 月在美国伊利诺伊州内珀维尔市注册美国全资子公司 Aurora Technology INC。公告编号：2018-013 4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.35 公告编号：2018-013 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、极光科技 指 深圳市极光尔沃科技股份有限公司 光棱科技 指 深圳市光棱科技有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元，万元 指 人民币元，万元 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 公司现行有效的公司章程 股东大会 指 深圳市极光尔沃科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市极光尔沃科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市极光尔沃科技股份有限公司监事会 会计师事务所、中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 DLP 指 数字光处理（DigitalLightProcessing，缩写：DLP）是一种 3D 打印机技术，以光敏树脂为原料，用紫外光线进行对其固化而立体成型。FDM 指 熔融沉积成形，是一种 3D 打印机技术 公告编号：2018-013 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘康、主管会计工作负责人吴娟 及会计机构负责人（会计主管人员）宋小利保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 随着公司主营业务不断拓展，公司总体经营规模将进一步扩大，这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求。公司在 2016 年整体变更为股份有限公司后，已经逐步建立起了健全的法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，新的制度将对公司治理提出更高的要求。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人刘康直接持有公司 57.8%的股权，同时，担任公司董事长兼总经理，自公司成立至今一直参与公司日常经营管理，对公司经营管理决策有较强的影响力，当公司利益与实际控制人利益发生冲突时，实际控制人可能利用其实际控制地位，通过行使表决权，影响公司的重大决策，从而影响和损害公司及其他股东的利益。公司存在实际控制人不当控制的风险。核心技术人员流失风险 作为技术密集型企业，稳定的技术团队对公司的持续发展至关重要。公司经过多年的探索和积累，培养了一支研发能力强、实践经验丰富的技术开发队伍。公司目前已制定完善的研发机制以维持技术团队的稳定性。同时，公司对核心技术成果载体进行了妥善保管，核心技术成果均以专利及著作权等形式存在，但公司仍无法完全规避关键研发人员的流失给公司的持续发展带来风险。行业技术风险 3D 打印行业技术含量较高，行业中的国外巨头企业已经在该领公告编号：2018-013 7 域拥有十分深厚的技术积累，并持续保持较高的研发投入。国内企业虽然近年来发展迅速，在部分领域已逐步迎头赶上，但在上游打印材料领域和一些关键零部件如激光器等的生产制造方面与国外行业巨头还存在较大的差距。如果不能在技术研发方面逐步缩小差距，则国内 3D 打印行业同期技术水平将落后于国际先进水平，在当今技术更新速度加快的趋势下，可能会导致国内 3D 行业整体在市场竞争中处于不利地位。销售渠道和流量的稳定性风险 公司目前的销售结构中，有近 40%营业收入来源于线上平台，线下经销商和代理商渠道仍处于开扩阶段，在报告期内的销售整体呈现低频、单次采购金额较小的特点。虽然公司在 3D 打印领域已经深耕多年，具备一定的技术积累和先行优势，且在与客户的长期合作中，获得较高的认可度，建立起的良好的品牌形象，但基于当前国内的 3D 打印市场仍在培育中，主要的销售对象并非普通的消费者，因此销售流量的稳定性仍存在一定的风险。经营规模较小的风险 从人员数量、资产状况、业务规模等因素来看，公司属于中小型企业。公司目前的主要产品和销售收入仍集中在 FDM 型 3D 打印设备及其打印耗材，产品及收入结构比较单一，集中度过高，行业波动对业绩增长影响比较大。若市场环境发生不利于公司发展的变化，或因公司决策失误对公司经营产生负面影响,公司 将面临较大的经营压力。若公司未能采取适当措施进行风险管理，则有可能使公司持续经营能力减弱。因此公司存在规模较小，抗风险能力较弱的风险。存货占比过高风险 公司的产品 3D 打印机的拥有多种不同的部件，有些部件加工期会较长，有些部件会受市场价格影响出现波动。公司为更好地管理采购和控制原料成本，会增加原材料和库存商品，但存货增加过快，占比总资产比例过高，不仅造成公司资金占用过多，而且如果销售不能及时跟进消耗库存，会导致库存积压，过多的存货也会造成仓储管理成本上升，因此不利于公司的发展，造成费用过高。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-013 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市极光尔沃科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Aurora Technology Co.,Ltd.Aurora Technology 证券简称 极光科技 证券代码 871953 法定代表人 刘康 办公地址 深圳市龙华区大浪街道同胜社区龙泉科技工业园 1 栋 5 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 肖峰 职务 董事会秘书 电话 0755-61932580 传真 0755-61932580 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市龙华区大浪街道同胜社区龙泉科技工业园1栋5层，518109 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 4 月 30 日 挂牌时间 2017 年 8 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-39-399-3990 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 3D 打印机、3D 扫描仪的研发、设计、销售与上门维修；3D 打印教育培训。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）1150 万 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘康 实际控制人 刘康 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2018-013 9 统一社会信用代码 91440300687572530F 否 注册地址 深圳市龙华区大浪街道同胜社区龙泉科技工业园 1 栋 5 层 是 注册资本 1150 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张顺和、高术峰 会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴门大街 28 号 5 层 F4 层东座 929 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国股转公司 2018 年 1 月 15 日新制定并正式上线实施的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，原采取协议转让方式的股票改为采取集合竞价转让方式进行转让。公司股票转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-013 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 32,482,953.34 24,582,997.98 32.14%毛利率%41.70 44.27%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,611.31 1,357,162.40-100.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-182,283.07 1,345,784.65-115.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.04%19.41%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.28%19.31%-基本每股收益 0.00 0.13-100%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 21,626,070.77 16,684,956.42 29.61%负债总计 8,169,313.92 3,223,588.26 153.42%归属于挂牌公司股东的净资产 13,456,756.85 13,461,368.16-0.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 1.17 0.00%资产负债率%（母公司）37.77%19.32%-资产负债率%（合并）37.77%19.32%-流动比率 2.44 4.89-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,043,057.22-553,005.38-88.62%应收账款周转率 26.17 58.07-公告编号：2018-013 11 存货周转率 3.02 4.16-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%29.66%234.57%-营业收入增长率%32.14%290.92%-净利润增长率%-99.60%276.44%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 11,500,000 11,500,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密 切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外 206,188.81 其他营业外收入和支出 2,836.79 非经常性损益合计非经常性损益合计 209,025.60 所得税影响数 31,353.84 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 177,671.76 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-013 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于建设3D打印数字化生态系统，业务领域以3D打印机的研发、制造、销售为主，为客户提供打印设备及服务一体化综合解决方案，产品应用于工业制造、医疗、创客教育和个人创客等领域。公司自创立起就坚持以市场为导向，注重用户的使用体验，推出符合客户需求的产品，在生产上严格控制产品的质量，确保每台产品都有统一的标准质量，并配合完善售后体系，为用户特别是初次用户提供。在报告期内，公司主要产品为FDM型桌面级3D打印机，都为自主研发的产品。随着3D打印技术逐渐被人们熟悉，越来越多人愿意对此新技术进行尝试和使用。针对此上升的需求，公司主要通过互联网线上销售渠道去覆盖整个消费级的市场。公司在国内的京东、天猫、淘宝等电子商务平台开设旗舰店，并配备了专业网络销售运营人员，为公司产品定制合适的营销方案，并保持在关键搜索词“3D打印机”下前列的搜索排名，并通过在网络，社交平台上进行推广，提高“极光尔沃”的品牌知名度，在消费者心中树立品牌形象。在制造业、医疗和珠宝行业等领域，公司通过为客户提供专业服务和技术解决方案，利用3D打印技术让客户在产品研发周期上能大大缩短时间，使得客户能深刻体会到3D打印带来的帮助；在创客教育和培训市场领域，充分了解学校对3D打印设备和教学培训的需求，主动与学校联系，并参加全国各地的教育和科技类展会，还有通过与区域代理商的合作机会进一步突破当地的区域市场，在全国各地建设3D打印创新中心，为学生和创客培养创造能力。同时除了运用网络、报刊、杂志等媒体平台进行推广，在报告期内也增加了户外广告，吸引了更多对产品和品牌关注。公司为拓展市场在报告期内，在北京设立了分公司，实现北方区域市场的覆盖，能更好地服务客户。在开发国内市场的同时，公司在下半年也在开始了海外市场的布局，在美国设立了全资子公司,Aurora Technology INC，并且“jgaurora”品牌桌面级3D打印机在美国亚马逊平台上线开始销售。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 公告编号：2018-013 13 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内虽然市场竞争激烈，但面对强大的挑战，公司管理层及全体员工同心合力，按照董事会定下的目标和方案开展工作和实施计划，并采取各种管理和运营手段，合理控制成本与费用，让公司业绩实现稳步的增长。在销售方面，巩固品牌和市场占有率的同时，继续在桌面级3D打印机市场上保持了领先的地位，在国内各大电商平台，如，京东，天猫，淘宝等，以关键词“3D打印机”进行搜索都是排在前列的位置。并且在报告期内下半年推出了多款符合大众的消费端产品，也实现了业绩在下半年的快速增长。同时公司加快了海外市场的布局，“JGAURORA”品牌桌面级3D打印机产品已经在亚马逊等电子商务平台上线进行销售，并进行广告推广。在拓展销售的同时大力进行研发投入，开发了光固化类型和工业级大尺寸的3D打印机，拓展产品的应用范围，并在行业的细分领域工业和医疗，教育等深耕细作拓展客户，同时也为客户提供了很多配套的服务，公司从单一的主要生产的FMD设备到逐渐完善自己的3D打印数字化生态系统。报告期内经营情况：公司实现营业收入 3248.30 万元，同比增长 32.14%，营业成本 1893.73 万元，同比增加 38.22%，归属于母公司股东的净利润-0.46 万元，同比减少 115.87%,主要是因为公司的发展、扩张导致了销售费用和管理费用的快速增长，降低了公司的利润。财务状况：资产总额 2162.61 万元，负债总额 816.93 万元，所有者权益 1345.68 万元，对比上年同期，资产总额增长 29.66%，负债总额增加 153.42%，负债增加主要是报告期内公司扩大了采购管理，应付账款增加，公司人员的增加致应付职工薪酬增加；所有者权益基本不变。公司现金流状况：经营性现金流量-104.31 万元，主要是因为营业收入的增加，税务费用增长超过50%；与经营活动相关的管理费用、销售费用支出增长超过 75%。(二二)行业情况行业情况 1、市场进入良性循环 公告编号：2018-013 14 3D打印的概念已经深入人心，同时随着3D打印行业的发展，产业链的完善，无论是产品质量，原料和生产成本的优化，都有了很大的提升。3D打印也成为了可以大众消费和使用的产品，所以购买3D打印的客户在增加，使用者基数在扩大。随着这些用户能从3D打印中收益后，借助于他们的口碑推广，又可以推动3D打印在他所在行业被其他用户认可并开始使用，所以市场需求正在逐渐扩大的过程中。2、政府政策支持 中华人民共和国工业与信息部于2017年年度发布了增材制造产业发展行动计划（2017-2020年），这是继2015年发布的国家增材制造产业发展推进计划（2015-2016年）的升级和延伸。目标是到2020年，增材制造产业年销售收入超过200亿元，年均增速在30%以上。关键核心技术达到国际同步发展水平，工艺装备基本满足行业应用需求，生态体系建设显著完善，在部分领域实现规模化应用，国际发展能力明显提升。3、市场快速增长 3D打印行业经过几年的发展，已经进入了快速增长通道，根据IT供应链数据公司Context统计的全球范围内的数据，桌面级和工业级的3D打印机在2017年都出现了快速增长，桌面级个人使用3D打印机在2017年前三季度对比同期2016年海运数量增加了45%，而且是在第三季度出现了快速增长。根据国际数据公司（IDC）的最新展望报告，全球3D打印技术相关支出在2018年预计将达到120亿美元，比2017年支出增长19.9%。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,698,653.17 17.10%10,697,941.96 64.12%-65.43%应收账款 1,709,224.01 7.90%773,233.37 4.63%121.05%存货 8,730,040.87 40.37%3,823,644.05 22.92%128.32%固定资产 993,581.36 4.59%904,318.34 5.42%9.87%预付款项 341,060.91 1.58%250,351.52 1.50%36.23%其他应收款 408,132.8 1.89%225,293.06 1.35%81.16%其他流动资产 5,063,579.26 23.41%-长期待摊费用 436,060.94 2.02%-递延所得税资245,737.45 1.14%10,174.12 0.06%2,315.32%公告编号：2018-013 15 产 资产总计 21,626,070.77-16,684,956.42-29.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少 65.43%，主要原因是银行存款的减少，部分现金用于增加存货。2、存货增长 128.32%，是为保证在销售旺季，对订单发货的及时性，还有储备 2018 年春节的库存储备，同时公司为降低成本也延长了原料采购周期。3、应收账款增长 121.06%,是因为报告期内渠道客户的开发和业务的扩展，营业收入的增长，造成了应收账款的增加，但其占总资产比重仍然是很低。4、预付款项增长 36.23%，主要因为是公司增加的广告推广和原料采购费用。5、其他应收款增长 80.16%，主要因为是公司业务扩展，代理客户保证金和押金的增加。6、递延所得税资产的增长，主要因为计提未弥补亏损和坏账准备。7、应收账款和存货的增长，使得总资产增长近 30%，至 21，633，563.88 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 32,482,953.34-24,582,997.98-32.14%营业成本 18,937,371.35 58.30%13,700,855.47 55.73%38.22%毛利率%41.70%-44.27%-管理费用 7,036,111.67 21.66%4,996,454.17 20.32%40.82%销售费用 6,760,035.73 20.81%4,231,065.47 17.21%59.77%财务费用-92,546.78-0.28%-31,769.88-0.13%191.30%营业利润-446,594.27-1.37%1,487,067.32 6.05%-130.03%营业外收入 210,480.62 0.65%11,377.75 0.05%1,749.93%营业外支出 1,455.02 0.00%1,541.36 0.00%-5.60%净利润-4,611.31-0.01%1,357,162.40 5.52%-100.34%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、对比上年同期营业收入实现了大幅增长，增长 32.14%，主要是因为报告期内公司通过提升研发实力，推出了多款新产品，以及加强市场推广和渠道建设，实现了销售收入的快速增长。2、毛利率出现小幅下降，是因为本报告期内，出现了多种原料采购成本的上涨，如：导轨、存储芯片和包装材料等，公司通过开拓新供应商和扩大采购量，进行了成本控制，成本也控制在了合理范围内。3、管理费用对比上年同期增长 40.82%，主要是因为公司正处于快速的发展期，在上半年完成了新公司地址的搬迁，造成租赁费用的大幅增加，在研发上也增加了投入，比去年同期增加 50%，中介服务费用也增长了近 50%。4、销售费用对比去年同期增长 59.77%,主要原因是销售方面增加了线上广告推广费用和线下渠道的建设投入，同时设立美国子公司和北京分公司的初始运营都产生了费用。5、营业利润对比去年同期减少 129.44%，主要原因是营业成本，管理、销售等费用的增加，造成利润降公告编号：2018-013 16 低。6、本期的营业外收入主要来源于政府对公司研发项目的资助，而在上年同期公司没有得到政府的资助补贴。7、净利润对比去年同期减少-100.34%，主要原因是营业利润的降低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 28,420,420.34 20,751,416.35 36.96%其他业务收入 4,062,533.00 3,831,581.63 6.03%主营业务成本 17,206,387.25 11,391,205.21 51.05%其他业务成本 1,730,984.10 2,309,650.26-25.05%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%3D 打印机 28,420,420.34 87.49%20,751,416.35 84.41%耗材及服务 4,062,533.00 12.51%3,831,581.63 15.59%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务为 3D 打印机的研发，市场及销售，报告期内主营业务收入比例未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国科学技术馆 1,597,746.99 4.80%否 2 郑州旺山实业有限公司 777,777.02 2.34%否 3 深圳市驰名电器有限公司 618,550.00 1.86%否 4 深圳腾龙三维科技有限公司 540,000.00 1.62%否 5 深圳市高维创新科技有限公司 375,600.00 1.13%否 合计合计 3,909,674.01 11.75%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市宇沣信五金电子有限公司 2,119,300.98 9.86%否 2 东莞市拓酷电子科技有限公司 1,185,225.11 5.52%否 3 深圳市鸿远盛世科技有限公司 1,108,090.60 5.16%否 4 深圳市海威机电有限公司 1,079,244.51 5.02%否 5 深圳市仁慧工业材料有限公司 816,836.20 3.80%否 合计合计 6,308,697.40 29.36%-公告编号：2018-013 17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,043,057.22-553,005.38-88.62%投资活动产生的现金流量净额-5,956,231.57-869,121.00-585.32%筹资活动产生的现金流量净额 0 11,042,337.15-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少，主要原因为报告期内公司加大市场开拓力度，产品升级、技术含量提升，公司营业收入增长。销售商品、提供劳务收到的现金增加 31.13%；在现金支出方面因营收的增加，税务费用增长超过 50%；与经营活动相关的管理费用、销售费用、财务费用支出增长超过75%。2、投资活动产生的现金流量净额减少，主要原因是公司利用自有闲置资金购买了短期、低风险银行理财产品。3、筹资活动产生的现金流量净额减少，主要原因是上期报告期内公司吸收了投资现金。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有两家子公司，基本情况如下：1、子公司深圳市光棱科技有限公司，注册资本 200 万元人民币。公司于 2017 年 12 月以 0 万元人民币受让常凯及曾志强持有的光棱科技 40.00%的股权，本次转让完成后，公司合计持有光棱科技 100.00%的股权。光棱科技经营范围为“3D 打印机的研发与销售；移动互联网软件研发与销售；网络营销策划；网络技术研发及技术转让；经营电子商务；国内贸易（同意登记机关调整规范经营范围表述，以登记机关登记为准）”。因该公司自成立以来，股东都没有实际投入，也没有正式经营，本公司收购时深圳市光棱科技有限公司没有资产，也没有负债。截止 2017 年 12 月 31 日，本公司没有出资，该公司也还未开始经营。2、公司于 2017 年 8 月 25 日在美国设立全资境外子公司 Aurora Technology.,INC，注册资本为1,000 美金，住所为：1100 Sherman Ave Suite 115-A3,Naperville,IL,60563。经营范围为“贸易”。截止 2017 年 12 月 31 日，本公司没有出资，该公司也还未开始经营。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。公告编号：2018-013 18 2、2017 年 5 月 10 日，财政部发布了 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会 201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。3、2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本报告期本公司未发生会计估计变更和重大会计差错更正。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本报告期内公司投资设立境外子公司 Aurora Technology.,INC，本期纳入合并报表范围。注册资本为 1000 美金，住所为：1100 Sherman Ave Suite 115-A3,Naperville,IL,60563。经营范围为“贸易”。(八八)企业社会责任企业社会责任（一）利税情况：税费上缴情况，报告期内上缴各项税费 265.1 万元，对比去年上缴税费 171.65 万元，与去年同期相比增长幅度 54.44%，主要原因是营业收入增长，导致增值税的增加，税金及附加和社会保险费对比去年同期也有较大的增长。（二）就业情况：公司依法维护员工的合法权益，与员工签订劳动合同，并办理五险一金，保障员工依法享受保险待遇，保护员工在劳动过程中依法享有的权利和义务。（三）消费者合法权益：公司在生产端制定了严格的质量标准要求，保证产品质量符合国家相关标准要求，在售后服务上为消费者提供了通畅的沟通渠道，保证消费者需求能得到满足，并且接受社会监督，承担社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司在报告期内，实现业绩的快速增长，但在盈利上未能实现同步的增长，主要是因为公司处于快速的发展期，增加了管理、扩充产能和市场推广等方面的投入，造成了费用上升，同时中介服务费用在本期报告期内，出现了快速增长，所以导致了利润的大幅下降。公司有 4 款新产品是在下半年才推出的，随着公司发展的进行，当生产、市场效用达到了目标，后续投入会相应减少，预计明年在费用控制方面会得到改善。公司是最早一批进入桌面级 3D 打印机行业的企业，并一直坚持推出符合市场需求的产品，所以“极光尔沃”品牌无论在媒体和消费者都有一定的知名度。公司也一直维持着在宣传广告方面的投入，保持与科技爱好者们之间的互动和联系，持续去维持和提升“极光尔沃”在 3D 打印行业的品牌地位。目前 3D 打印机还没有行业标准，公司是根据在生产和开发过程中的经验，制定了从原料、配件验收到产品检测的一系列指标，通过对每道工序的严格控制保证产品质量和稳定性。在报告期内公司的质量管理体系通过了 ISO9001 认证，产品质量是一直保持在行业内领先的位置。公司在 3D 打印技术上积累沉淀多年，FDM 型 3D 打印机是经过了多代的改进，并且在持续进行中，在此过程中，公司能一直保持着良好的竞争优势，组建了一支理论和实践经验都非常丰富的研发技术团队，涵盖控制软件、机械工程、电子、材料等领域，而且学科结构、年龄层次、技术梯队都比较合理，为公司后续发展提供了强大的技术支持。公告编号：2018-013 19 在报告期内，公司积极地向全国各地设立销售、服务点，在北京设立分公司，服务整个北方区域。在下半年，公司海外销售开始启动，并通过在互联网社交平台上的推广公司品牌。在产品服务方面，公司拥有强大的售前和售后服务团队，可以对客户提出的问题进行实时解答，设有专门的教育培训部门，对购买产品用户进行上门培训。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理风险 随着公司主营业务不断拓展，公司总体经营规模将进一步扩大，这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求。股份公司设立前，公司的法人治理结构不完善，内部控制有欠缺。公司在 2016 年整体变更为股份有限公司后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，新的制度将对公司治理提出更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：大力加强内控制度执行的力度，充分发挥监事会的监督作用，严格按照各项管理、控制制度规范运行，保证公司的各项内控制度、管理制度能够得到切实有效地执行。2、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人刘康直接持有公司 57.8%的股权，同时，担任公司董事长兼总经理，自公司成立至今一直参与公司日常经营管理，对公司经营管理决策有较强的影响力，当公司利益与实际控制人利益发生冲突时，实际控制人可能利用其实际控制地位，通过行使表决权，影响公司的重大决策，从而影响和损害公司及其他股东的利益。公司存在实际控制人不当控制的风险。应对措施：公司通过更加健全完善的内部控制制度，以及通过一系列的监督管理措施来保证内控制度的良好运行，从而降低实际控制人不当控制风险。3、核心技术人员流失风险 作为技术密集型企业，稳定的技术团队对公司的持续发展至关重要。公司经过多年的探索和积累，培养了一支研发能力强、实践经验丰富的技术开发队伍。公司目前已制定完善的研发机制以维持技术团队的稳定性，同时，公司对核心技术成果载体进行了妥善保管，核心技术成果均以专利及著作权等形式存在，但公司仍无法完全规避关键研发人员的流失给公司的持续发展带来风险。针对上述风险，公司将逐步完善对科研人员的激励机制，引进高新技术人才，加大对科研人员的培训，稳步提高公司核心技术人员的稳定性。4、行业技术风险 3D 打印行业技术含量较高，行业中的国外巨头企业已经在该领域拥有十分深厚的技术积累，并持续保持较高的研发投入。国内企业虽然近年来发展迅速，在部分领域已逐步迎头赶上，但在上游打印材料领域和一些关键零部件如激光器等的生产制造方面与国外行业巨头还存在较大的差距。如果不能在技术研发方面逐步缩小差距，则国内 3D 打印行业同期技术水平将落后于国际先进水平，在当今技术更新速度加快的趋势下，可能会导致国内 3D 行业整体在市场竞争中处于不利地位。应对措施：公司将根据市场的需求同时整合行业中各项先进技术持续进行研发改进，通过强大的研发团公告编号：2018-013 20 队每年研发 3 至 4 款新产品。另外通过新设立的子公司光棱科技进行打印速度和打印产品多样性方面的技术创新，力图通过技术优势带动产品的市场占有率和企业形象的提升。此外公司将加强市场研究，加深对用户需求的理解，避免仅作肤浅的分