871927_2017_闽威实业_2017年年度报告_2018-04-16.pdf

公告编号：2018-007 1 2017 年度报告 闽威实业 NEEQ:871927 福建闽威实业股份有限公司 FUJIAN MINWELL INDUSTRIAL CO.,LTD 公告编号：2018-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 7 月 4 日，桐江鲈鱼以绿色、健康及卓越的品质，作为中方地理标志主体之一，荣获得中欧农产品地理标志认证。2、2017 年 8 月 12 日，闽威实业被列入国家海水鱼产业技术体系，该体系由 1 个首席科学家、29 个岗位科学家、19 个综合试验站、95 个示范县等部分组成,汇聚了海水养殖业内顶尖专家学者和资深养殖企业。4、2017 年 12 月 24 日，福建省花鲈育种重点实验室第一届第二次学术委员会及福建省鲈鱼产业协会第一届第二次会员代表大会暨第一届第二次理事会在福鼎市隆重举行。3、2017 年 9 月，经过层层筛选，桐江鲈鱼作为公司主打产品，以过硬在品质登上厦门金砖会晤盛宴，并荣获金砖国家领导人厦门会晤“水产品专供基地”、“食材供应企业”荣誉称号。公告编号：2018-007 3 目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .3030 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3636 第九节第九节 行业信息行业信息 .4040 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4343 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4848 公告编号：2018-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、闽威实业 指 福建闽威实业股份有限公司 闽威有限 指 福建闽威实业股份有限公司的前身福建闽威实业有限 公司 闽威食品 指 福建闽威食品有限公司 燎原租赁 指 燎原融资租赁（深圳）有限公司 开源证券 指 开源证券股份有限公司 股东会 指 福建闽威实业股份有限公司股东会 股东大会 指 福建闽威实业股份有限公司股东大会 董事会 指 福建闽威实业股份有限公司董事会 监事会 指 福建闽威实业股份有限公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 福建闽威实业股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国监证会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商 指 开源证券股份有限公司 报告期、本期、本年 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 审计报告 指 由中兴财光华会计师事务所出具的福建闽威实业股份有限公司财务报表审计报告 元、万元 指 人民币元、人民币万元 注：本文中凡未特殊说明，尾数合计差异系四舍五入造成。公告编号：2018-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人方秀、主管会计工作负责人汪晴及会计机构负责人（会计主管人员）王恒勇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 方秀作为公司控股股东，持有公司 57.34%的股份，并任公司董事长兼总经理，为公司实际控制人。若公司实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权或其他方式对公司经营决策、发展规划、财务管理、重大人事等方面进行不当控制，则可能给公司经营和其他股东权益带来风险。公司内控风险 公司主营业务为海鲈鱼等水产品的育苗、养殖、加工及销售，属于海水养殖行业。农林牧渔类企业由于其所处行业特性，普遍存在原材料采购及产品销售环节现金交易的情况。历史上，蓝田股份、万福生科、绿大地等多家农林牧渔业上市公司都曾发生过财务造假事件。公司于 2014 年 8 月 1 日完成股改，并于挂牌后，持续完善内控体系，在采购、养殖、销售等环节均引入了 ERP 体系，消除了现金交易情况。2016 年度、2017 年度公司采购及销售环节均采取对公账户打款方式，杜绝了现金交易，目前，公司已建立了较为完公告编号：2018-007 6 善的内控体系。重大自然灾害风险 公司所处的福建省福鼎市系沿海地区，易遭受台风侵袭。公司所养殖的海鲈鱼、大黄鱼等水产品的生长和收获情况与气候等因素息息相关，如洪水或台风等自然灾害可能会导致水产品减产、影响公司水产品质量及公司的产品供应能力，进而影响到公司的销售收入和盈利能力。养殖水产品发生疫病的风险 因养殖密度增大、养殖品种种质退化等原因都可能增加公司海水养殖产品疫病的发生机率。如果公司出现养殖规范执行不力、病情的预防、监测不及时等情况，导致疫病发生并大范围扩散、传播，可能引发养殖产品大面积死亡，其将造成公司的损失。自然人可能造成的经营风险 由于行业原因，公司的主要客户及供应商均存在部分自然人。由于自然人在经营拓展能力、经营期限、经营风险的承受能力等方面较易受到自身条件和自然规律的制约，其可能会对公司的生产经营产生不利影响。上述因素对公司原材料供应和产品销售的稳定性造成了一定的风险。经销商流失风险 公司销售主要采取分销模式，即通过经销商向终端客户销售产品。公司以自身稳定的产品质量和品牌优势获得了经销商的认可，并与经销商建立了长期且稳固的合作关系。然而，如果公司产品质量不稳定或者无法满足市场需求，其将会影响公司与经销商间的合作关系，造成经销商流失，进而对公司业绩造成负面影响。市场竞争风险 公司是国内海鲈鱼养殖领域的龙头企业。公司主要营业收入来源于海鲈鱼的养殖及销售，为进一步深耕海鲈鱼等水产品的消费市场，将业务拓展到现有产品的下游产业链，公司未来拟逐步提升产品结构中加工食品的比重。国内深加工食品领域的市场参与者现多为大型企业，其携资金和渠道优势，在深加工食品领域具有较强的竞争优势。目前，公司的深加工食品业务完全由全资子公司闽威食品运营，与大型集团公司相比，公司的深加工食品业务经营规模较小，品牌影响力也未达到国内知名品牌程度。若公司在未来的一段时间内不能有效提升在深加工食品领域的经营规模和品牌影响力，则公司将面临业务结构调整战略失败的风险。未取得土地使用权证及房产证的风公司目前名下无土地使用权，现用于管理运营的设施系通过向公告编号：2018-007 7 险 非关联方租赁取得。就公司未来管理运营场所，公司拟取得位于现海鲈鱼养殖海域附近的一块工业用地，并已向福鼎市土地发展中心支付部分土地款，公司尚未取得该块土地的土地使用权证。公司于该块土地上建造有管理、研发及育苗用设施，其中育苗用设施已投入使用，管理及研发用设施刚完成施工，尚未进入使用阶段，以上设施因相关部门人事变动原因，尚未取得房产证。目前，公司正在加紧以上土地使用权证及房产证的办理，就以上事项，福鼎市国土资源局己出具证明函，证明以上地块为工业用地，福鼎市住房和城乡规划建设局出具证明函，证明闽威实业不存在重大违法违规建筑。同时，公司控股股东、实际控制人方秀出具承诺函，承诺在相关产权证取得前，若公司由于以上未取得土地使用权证及房产证事项受到相关行政处罚，其将以自身资产无条件地全额承担公司的相关损失。控股股东股权质押的风险 2015 年 3 月 24 日，公司控股股东方秀与福建宁德农村商业银行股份有限公司签署权利质押合同，出质人方秀以持有公司的2,000 万股权作为出质物，对福建宁德农村商业银行股份有限公司对公司在 2015 年 3 月 24 日至 2018 年 3 月 24 日期间的 500 万债权进行质押，并办理了股权出质设立登记手续。公司控股股东方秀持有公司 57.34%股份，其所质押股份占公司股权的 30.64%。上述事项对未来公司控股权及经营的稳定性造成了一定的潜在风险。公司治理的风险 随着公司的快速发展及经营规模的不断扩大，将对公司治理提出更高的要求。因此，公司在未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。对此，公司在日常运营管理中将持续地完善自身的内控及治理，有意识地对已经识别出的各项风险进行全面的分析和评估，以便未来能够更加充分地应对各项风险。税收优惠政策变化的风险 根据中华人民共和国增值税暂行条例公司销售的鲜活鱼水产品属于“农业生产者销售的自产农产品”，可以享受免征增值税的优惠政策。根据中华人民共和国企业所得税法第二十七条规定，企业从事海水养殖、内陆养殖项目的所得，减半征收企业所得税。若未来上述税收优惠政策发生变化，将显著影响公司的盈利能力。公告编号：2018-007 8 应收账款余额过高的风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司应收账款净值为 53,926,606.80元,公司应收账款金额较大。虽然公司报告期内未发生款项无法收回现象，且应收账款周转率保持稳定，但是未来若出现应收账款到期不能及时收回情况，则可能对公司财务状况造成一定的不利影响。存货金额较高的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司存货账面金额为 71,017,396.78元，占同期总资产的 32.24%。公司存货金额较大，占总资产比例较高，主要系由公司业务特性所决定。公司存货主要是网箱养殖的海鲈鱼，其养殖周期较长，需经过约 18 个月才能达到可出售状态，在养殖期间会形成较大金额的存货。公司在海鲈鱼养殖领域拥有多年养殖经验和成熟技术，使得海鲈鱼的养殖存活率保持在较高的水平。然而，由于上述存货的金额较大，若发生自然灾害或者养殖不当等情况，将对公司财务状况造成较大的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-007 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建闽威实业股份有限公司 英文名称及缩写 FUJIAN MINWELL INDUSTRIAL CO.,LTD 证券简称 闽威实业 证券代码 871927 法定代表人 方秀 办公地址 福鼎市山前铁塘里工业园区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 汪晴 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0593-7858666 传真 0593-7992288 电子邮箱 公司网址 http:/ 福鼎市山前铁塘里工业园区 邮政编码 355200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 7 日 挂牌时间 2017 年 10 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A0411 渔业-海水养殖-海水养殖-包装食品与肉类 主要产品与服务项目 海鲈鱼等水产品的育苗、养殖、加工及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）65,273,138 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 方秀 实际控制人 方秀 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350900786914137A 否 公告编号：2018-007 10 注册地址 福鼎市山前铁塘里工业园区 否 注册资本 65,273,138 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘希广、李静雅 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价。公告编号：2018-007 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 151,098,122.20 139,181,414.87 8.56%毛利率%20.15%22.53%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,682,488.62 18,465,454.38 1.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,663,572.51 16,873,021.94-1.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.58%12.93%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.33%11.81%-基本每股收益 0.2862 0.2829 1.17%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 220,284,024.65 211,178,208.95 4.31%负债总计 49,558,483.30 59,135,156.22-16.19%归属于挂牌公司股东的净资产 170,725,541.35 152,043,052.73 12.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.62 2.33 12.45%资产负债率%（母公司）23.99%27.92%-资产负债率%（合并）22.50%28%-流动比率 3.46 2.62-利息保障倍数 16.87 11.79-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,904,723.51 8,493,736.01-42.25%应收账款周转率 3.22 3.46-存货周转率 1.76 1.73-公告编号：2018-007 12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.31%16.64%-营业收入增长率%8.56%2.68%-净利润增长率%1.18%1.61%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 65,273,138 65,273,138 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 1,237,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 980,600.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,302.80 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,213,297.20 所得税影响数 194,381.09 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,018,916.11 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-007 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立以来，致力于发展成为集鱼苗培育、养殖、加工、销售为一体的现代化渔业企业，主要从事海鲈鱼人工育种、养殖以及水产品精深加工产品的研发、生产和销售。公司以自主创新技术为核心，已掌握了“花鲈生殖调控与室内人工育种技术”和“离岸智能化深水大网箱养殖技术”，向市场持续提供高品质的海鲈鱼鲜鱼及苗种。经过多年发展，公司初步形成“以水产养殖为基础，以种苗繁殖为重点，以深加工产品为拓展方向”的产业布局。目前，公司的采购模式、生产模式、销售模式如下：（一）采购模式 公司海鲈鱼养殖业务的采购原料主要为投放给海鲈鱼的饵料，其主要为近海区域捕捞的小鱼小虾等饵料，公司采购及供应商管理统一由采购部负责。由于在每年休渔期期间，市场上的饵料供应量会有所减少，其价格存在一定的季节性波动，故此公司采用了适度的储备采购模式，即根据生产预测和原材料上涨的周期制定饵料储量计划。对于常规性原辅材料，则视生产所需和库存量制订计划并实施采购。公司制定了采购管理制度、采购业务内部控制制度等制度，实现了各采购环节的制度化。（1）直接采购 公司向供应商直接采购饵料，通过尽量精简饵料供应链，实现减少流通费用，降低终端采购价格，从而取得竞争优势。公司实行有效的供应商管理制度，从供应商处取得有关饵料质量、收购价格、供应时间等方面的充分信息，达到采购标准的，公司直接向其采购。上述采购模式能够有效的减少中间链条环节，减低采购成本。（2）定向采购 公司权衡各家供应商的饵料质量及价格等因素后，从其中挑选出部分供应商作为长期的定向采购对象。定向采购模式可以减少带病饵料的购入，保障购入饵料质量的稳定性，降低养殖过程中的风险。公司与供应商签订定向采购协议后，供应商按照协议中对饵料品种、需求量等方面要求向公司供应饵料。定向采购不仅保证了饵料的质量安全，提升了下游客户和消费者对公司产品的信任度，也实现了公司饵料的供求平衡以及公司资源的有效安置。定向采购是公司与供应商之间合作的重要模式。（3）供应商的选择 公司坚持“长期合作，实现共赢”的理念，建立了科学公平的供应商认定流程和供应商考评制度，并确保及时支付采购款，保证了供应商的利益。在供应商选定方面，公司综合考虑供货商的资质、实力、产品质量等因素，采用了供应商考察、取样、样品检验、初步筛选、质量审计、确认供应商、供应商日常管理、定期评价等各项采购管理流程，有效保障了产品的质量及货源。公告编号：2018-007 14 （4）采购需求 日常经营期间，公司根据活鱼养殖数量来确定所需采购的饵料数量，为确保饵料新鲜度，公司一般在投料的当天进行采购。休渔期期间，公司以平时日投喂饵料数量为基础，根据生产经验及合理推测，预估未来一段时期内饵料市场供求情况及其价格的变化趋势，并据此提前采购休渔期期间所需的饵料。（二）生产模式 公司是目前国内少有的熟练掌握花鲈苗繁殖技术的企业，在海鲈鱼养殖领域具备独有竞争优势。公司将自有繁殖的花鲈苗放置到近海区域的大型网箱内，并采购饵料进行投放养殖。公司根据网箱内水体流通、交换情况和鱼种的规格决定用何种规格网箱进行养殖以及每个网箱投放的密度、投放饵料的类型。除海鲈鱼等鲜鱼外，公司还将自身养殖产能外的花鲈苗出售给周边及其他区域的渔业合作社及养殖户。同时公司将以自养花鲈为原材料，开展小规模鱼产品深加工食品的生产。1、育苗生产模式 公司育苗技术有效结合了已有的科技成果和技术，应用现代生物学技术标记筛选优良品种，采用混养的方式提供具有良好基因的子一代，再从后代中选择表型良好的子二代，如此反复进行选种，以保障育苗品种优良性状的稳定遗传。同时定期引入花鲈原种，通过提纯进行优良品系的选育，保持原种的优良品质。2、养殖生产模式 公司将繁殖的优质花鲈苗投放于国家级健康养殖示范场进行养殖，采用“适当稀养、精心投喂、重点管理”的原则对鱼进行引诱式、分段式投喂，从而提高鱼运动频率为目的，使鱼的肉质更紧实、有弹性，也优于普通鲈鱼的口感，公司采用中科院的现代型离岸抗风浪网箱养殖技术，配备智能化管理平台，结合公司的多项专利技术，进行规范化、现代化养殖该网箱最大的特点就是抗风浪强、容量大，且有利于病害的防治。并且建立可追溯模式，从亲鱼的挑选、苗种繁育、鱼苗的投放及每个网箱的生产记录、产品出处、精深加工等方面都进行详细的登记，真正实现了产品质量的全程可控和可追溯，保证了产品从源头到终端的食品安全质量。3、加工品生产模式 闽威食品具备水产品加工所需的半自动化流水线生产设备，可根据客户需求，在保证质量的前提下按期完成订单任务。公司根据每月销售量和备货计划制定生产计划，并据此组织生产。公司养殖的鲜鱼捕捞后经过去鳞、去头、去内脏、剔除废弃物等环节，再根据鱼体不同部位进行分割、切片，加工成为速冻冷藏产品及进行鱼松、休闲食品等精深加工产品。公司采用真空包装、高温高压灭菌、金属探测等先进工艺，确保了产品的质量。（三）销售模式：1、经销商模式 公告编号：2018-007 15 公司主要采取与经销商合作的模式开展海鲈鱼等水产品的销售。公司在各个地区招聘区域代理或者独家代理商，经销商以协议价向公司买断货品，而后在当地水产市场进行销售，由经销商自负盈亏。公司以协议价计入税前销售。同时，公司委派专业人员定期对经销商进行培训，提升经销商在从消费者产品体验到为消费者提供售后服务的全过程中的专业化水平。公司充分利用经销商资源推广销售公司产品，有效降低了销售成本，提高了经营效率，从而实现了稳固市场、扩大销售额的目的。公司与自然人经销商合作模式、产品定价原则、交易结算方式如下：公司在各个地区招聘区域代理或者独家代理商，经销商以协议价向公司采购货品，而后在当地水产市场进行销售，公司的产品销售给经销商后由经销商自负盈亏。公司根据销售时的市场价格以批发协议价销售给经销商，采取银行转账形式进行结算。另外，公司与经销商的合作模式是买断销售，对于鲜活鱼类，公司一般采用冰鲜冷藏方式销售给客户，但也会存在一定的销售周期，若产品在售出后因客户处理不当造成的质量问题，由此造成的相应损失由客户自行承担。同时，公司会定期对销售产品进行检验检测，确保活鱼销售前的产品质量；对于休闲即食产品，若在产品有效期内发生质量、包装问题，客户可以无条件退换货，截止报告期末，未发生过退换货问题。经销收入确认的具体原则是公司以根据合同和订单的约定将产品交付给购货方，已经客户验收并确认，且相关的经济利益很可能流入，产品销售收入金额已确定，产品相关的成本能够可靠地计量。经销收入确认的具体时点是客户已取得产品且验收确认。2、线上销售模式（电子商务）报告期内，公司全部销售都为内销，在现今电子商务高速发展的背景下，公司通过电子商务平台进行线上销售。公司一方面以自有渠道和电子商务交易平台直接向目标群体展示并销售产品（如：京东、淘宝网、微店、好货网、老爸测评网等电商平台）；另一方面，公司也会选择一些有实力的网络渠道机构进行合作，签订合作协议，委托其销售公司的深加工产品（如：福 e 购、建行商城、深圳麦轩等平台）。上述线上销售的产品主要为公司的鱼加工食品，收入确认时点为公司发出产品并由对方签收确认。预计未来随着鱼类休闲即食业务的拓展，公司产品结构也会相应变化，线上销售收入的比重也将继续提升。3、直销模式 公司在经营所在地开设直营旗舰店，将公司产品和服务直接面向消费者，获取消费者直接评价。此外，公司积极开拓政府特供渠道（如厦门金砖会晤等高端会议），提供优质水产品质量及配送服务，从而提升公司形象及品牌影响力。报告期内，公司商业模式未发生重大变化，正采用多渠道运作模式开拓新兴销售市场。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 公告编号：2018-007 16 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，闽威公司按照董事会部署的战略规划，以年初制定的生产、经营计划及公司发展战略为指导，时刻密切跟踪行业内的技术发展趋势,通过公司全体员工的不懈努力，公司主营业务保持良好发展势头。本期实现主营业务收入为 151,098,122.20 元，上年同期为 139,181,414.87 元，同比增长 8.56%；营业利润为 20,474,978.80 元，上年同期为 19,641,058.01 元，同比增长 4.25%；利润总额为21,707,676.00 元，上年同期为 21,291,196.27 元，同比增长 1.96%，归属于母公司普通股股东的净利润 18,682,488.62 元，上年同期为 18,465,454.38 元，同比增长 1.18%。报告期内，闽威公司持续以“行业养殖、育苗技术”为核心，不断扩大市场占有率，公司通过市场开发全方位了解客户、了解竞争对手、了解合作伙伴，强化公司的决策力和市场竞争力。同时，对市场、客户、产品等价值链进行重新审视和思考，使闽威鲈鱼养殖业跻身市场龙头地位；在质量管理方面，严格依照质量管理体系规范运转，从育苗、养殖、生产到销售做到全程可追溯，严把质量关口；在财务管理方面，严格依据财务管理制度进行规范运作，保障公司资产安全并为公司业务不断发展提供充分的资金保障；在人才引进及建设方面，制定出合理的薪酬和考评制度，不断改善工作环境，提高员工福利待遇，创造积极向上的企业文化，保证有业绩、有能力的骨干不断晋升。公司积极拓展人才引进渠道，吸引培养以及稳定优秀人才，同时不断加大内部人才的发掘和培养力度，强化岗位培训，培养一批掌握专业知识、熟悉行业情况的复合型、技术性人才。随着中国人口增长、城镇化建设的推进，以及收入增长和消费升级等因素的推动，水产品市场需求量快速增长，已形成市场供不应求的态势，因鲈鱼具有较好的口感及较高的营养价值，深受消费者喜爱，具有巨大的增长潜力和良好的发展前景。另外，税收优惠、政府政策扶持等也对公司净利润的增长起到了促进作用。(二二)行业情况行业情况 2017 年，国家发展改革委、国家海洋局联合发布中国海洋经济发展报告显示，2017 年实现全公告编号：2018-007 17 国海洋生产总值 77,611 亿元，同比上年增长 6.9%；据统计，2015 年我国海洋生产总值 64,699 亿元，与上年基本持平；2016 年实现全国海洋生产总值 70,507 亿元，同比上年增长 6.8%；相较往年，2017 年海洋渔业呈现稳中向好，质量和效益同步提升的发展态势。近年来，随着社会经济的发展，陆地空间趋于饱和，而海洋渔业资源十分丰富，因此海洋资源的开发利用已经上升为国家战略，自 2016 年国家发改委、国家海洋局联合印发全国海洋经济发展“十三五”规划明确了海洋经济发展方向之后，又相继出台了关于海洋经济发展示范区建设发展的指导意见、关于改进和加强海洋经济发展金融服务的指导意见、关于“十三五”期间中央财政支出开展海洋经济创新发展示范工作的通知等一系列指导海洋经济发展的相关政策，引导建设开放性、政策性海洋经济发展之路，为加快促进海洋产业创新发展及海洋经济示范区域建设提供了重要支撑。在党的十八大报告中指出：海洋渔业在过去的五年稳步发展，年均增速 4.2%，海水养殖业稳步增长，远洋渔业、增值渔业、休闲渔业蓬勃发展，“海上粮仓”、“海洋牧场”改变了渔民“靠天吃饭”的传统模式，海洋新兴产业为海洋经济注入了新的活力，成为海洋经济的主要增长点，为建设海洋强国奠定了基础。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,636,083.46 1.20%7,771,738.74 3.68%-66.08%应收账款 53,926,606.80 24.48 39,998,482.49 18.94%34.82%预付款项 19,900,751.70 9.03%18,967,040.00 8.98%4.92%应收利息 312,350.00 0.14%140,300.00 0.07%122.63%其他应收款 11,469,746.44 5.21%21,504,663.28 10.18%-46.66%存货 71,017,396.78 32.24%66,321,218.09 31.41%7.08%固定资产 33,322,234.99 15.13%30,078,096.61 14.24%10.79%在建工程 5,689,454.00 2.58%5,644,704.00 2.67%0.79%生产性生物资产 903,542.50 0.41%136,849.41 0.06%560.25%无形资产 12,336,992.62 5.60%12,598,597.17 5.97%-2.08%长期待摊费用 2,144,958.21 0.97%158,395.75 0.08%1,254.18%递延所得税资产 486,207.15 0.22%519,220.91 0.25%-6.36%其他非流动资产 6,137,700.00 2.79%7,338,902.50 3.48%-16.37%短期借款 15,350,000.00 6.97%18,700,000.00 8.86%-17.91%应付账款 1,897,741.60 0.86%1,114,411.00 0.53%70.29%应付职工薪酬 502,280.00 0.23%362,978.00 0.17%38.38%应交税费 3,037,102.25 1.38%2,778,882.54 1.32%9.29%其他应付款 25,284,575.45 11.48%36,178,884.68 17.13%-30.11%公告编号：2018-007 18 长期应付款 3,486,784.00 1.58%-资产总计 220,284,024.65-211,178,208.95-4.31%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期资产总额为220,284,024.65元，上年同期为211,178,208.95元，较上年同期增加9,105,815.70元，增长比例 4.31%；本期负债总额为 49,558,483.30 元，上年同期为 59,135,156.22 元，较上年同期减少 9,576,672.92 元，减少比例 16.19%；本期资产负债率为 22.50%，上年同期为 28.00%，较上年同期减少 5.5 个百分点。本期资产负债项目较上年同期重大变动的项目如下：1、货币资金：本期金额同比上年减少 5,135,655.28 元，减少比例 66.08%，其主要原因：一是归还银行短期借款本金及利息；二是支付上年其他应付款中非关联方暂借款。2、应收账款：本期金额同比上年增加 13,928,124.31 元，增加比例 34.82%，其主要原因：一是本期营业收入同比上年增加 11,916,707.33 元；二是公司与前 10 大客户结算周期约为 90 天，11、12 月份销售货款于 2018 年 1 月份收回，有跨年度结算时间差异。3、应收利息：本期金额同比上年增加 172,050.00 元，增加比例 122.63%，其主要原因：上年末新增非关联方扶持农户借款，应收利息在本期结算。4、其他应收款：本期金额同比上年减少 10,034,916.84 元，减少比例 46.66%，其主要原因：一是上年末公司扶持周边农户，为其提供生产养殖资金周转，合同到期收回本金；二是公司加强内控管理制度，优化资金使用效率，减少对外提供资金限额。5、生产性生物资产：本期金额同比上年增加 766,693.09 元，增加比例 560.25%，其主要原因：本期根据公司生产计划，提高育苗、养殖产量，从渔排中挑选优质亲本鲈鱼一万尾，大黄鱼五千尾，在良种场育苗室繁殖育苗。6、长期待摊费用：本期金额同比上年增加 1,986,562.46 元，增加比例 1254.18%，其主要原因：一是良种场办公大楼主体工程已完工，本期投入资金用于装修粉刷、门窗等；二是根据公司发展需求，公司采购饲料不宜存放时间过长，为了控制采购饲料质量，公司修建饲料加工厂房用于饲料生产加工、验收、存放，保质保期，从源头把控水产养殖质量安全。7、应付账款：本期金额同比上年增加 783,330.60 元，增加比例 70.29%，其主要原因：本期采购饲料已验收入库，但未到结算期，未结算金额占总采购金额比例较小。8、应付职工薪酬：本期金额同比上年增加 139,302.00 元，增加比 38.38%，其主要原因：本期营业收入较上年同比增加，销售人员数量增加，相对应销售人员工资奖金也随之增加。此外，公司挂牌新三板后，提高所有员工工资。9、其他应付款：本期金额同比上年减少 10,894,309.23 元，减少比例 30.11%，其主要原因：一是收到福鼎市国土地储备中心款土地款 13,835,470.00 元；二是退还北京星大通宝商贸有限公司暂借款公告编号：2018-007 19 6,900,000.00 元及福建省福鼎市国有资产投资经营有限公司投资款 17,465,470.00 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 151,098,122.20-139,181,414.87-8.56%营业成本 120,646,570.06 79.85%107,817,471.71 77.47%11.90%毛利率%20.15%-22.53%-管理费用 6,363,220.62 4.21%7,747,808.29 5.57%-17.87%销售费用 2,124,045.60 1.41%1,303,737.53 0.94%62.92%财务费用 1,368,218.50 0.91%1,973,114.46 1.42%-30.66%营业利润 20,474,978.80 13.55%19,641,058.01 14.11%4.25%营业外收入 1,241,431.05 0.82%1,667,000.00 1.20%-25.53%营业外支出 8,733.85 0.01%16,861.74 0.01%-48.20%净利润 18,682,488.62 12.36%18,465,454.38 13.27%1.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期实现营业收入为 151,098,122.20 元，上年同期为 139,181,414.87 元，同比增长 8.56%；营业利润为 20,474,978.80 元，上年同期为 19,641,058.01 元，同比增长 4.25%；利润总额为 21,707,676.00元，上年同期为 21,291,196.27 元同比增长 1.96%，归属于母公司普通股股东的净利润 18,682,488.62元，上年同期为 18,465,454.38 元同比增长 1.18%。本期利润项目较上年同期重大变动的项目如下：1、销售费用：本期金额同比上年增加 820,308.07 元，增加比例 62.92%，其主要原因：本期公司为了更好的扩展市场，投入大量费用用于推广品牌、宣传产品、广告策划、展览设计等方面、同时新增销售人员工资等费用支出。2、财务费用：本期金额同比上年减少 604,895.96 元，减少比例 30.