872354_2017_富泰科技_2017年年度报告_2018-04-15.pdf

公告编号：2018-011 1 富泰科技 NEEQ:872354 江苏富泰净化科技股份有限公司 FUTAI CLEAN TECH(JIANGSU)CO.,LTD 年度报告 2017 公告编号：2018-011 2 公 司 年 度 大 事 记 公司于 2017 年 10 月 30 日获得全国中小企业股份转让系统出具的关于同意江苏富泰净化科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。技术领域研发与创新合作：公司发展过程中始终坚持科技创新是第一生命，每年推出多种新产品，在国家提倡工业 4.0 的国际背景情况下，公司紧跟时代步伐，在2017 年经江苏省科技厅和江苏省教育厅批准，与扬州大学合作成立“江苏省研究生工作站”，对风机过滤单元（FFU）设计过程优化与智能化设计系统进行研发，通过对空气成分及风量数据统计后再利用系统大数据化分析来判定故障点，以期解决客户在产品故障排查过程中使用的大量人力物力。研发成功后，将是公司产品在品质稳定性和智能化创新方面一项重大突破。公告编号：2018-011 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.9 第三节 会计数据和财务指标摘要.11 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项.233 第六节 股本变动及股东情况.266 第七节 融资及利润分配情况.288 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.299 第九节 行业信息.32 第十节 公司治理及内部控制.33 第十一节 财务报告.38 公告编号：2018-011 4 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、富泰科技 指 江苏富泰净化科技股份有限公司 富泰有限、有限公司 指 富泰净化科技(昆山)有限公司,系公司前身 股东大会 指 江苏富泰净化科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏富泰净化科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏富泰净化科技股份有限公司监事会 公司章程 指 江苏富泰净化科技股份有限公司章程 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 会计师 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 子公司、江苏谐丰 指 江苏谐丰自动化科技有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 东莞富泰 指 东莞市富泰净化设备有限公司 富泰空调 指 富泰空调科技股份有限公司 昆山思迈莱 指 昆山思迈莱股权投资中心(有限合伙)昆山富川 指 昆山富川企业管理咨询中心(有限合伙)富泰国际 指 富泰净化科技国际有限公司 昆山大松 指 昆山大松企业管理有限公司 昆山哲铭 指 昆山哲铭企业管理有限公司 中海汇丰 指 惠州市中海汇丰投资管理有限公司 公告编号：2018-011 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭肇杰、主管会计工作负责人林秀莲及会计机构负责人(会计主管人员)邱朝霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 公司治理及内部控制风险 股份公司成立前,公司治理机制及内部控制不完善;目前,公司在中介机构的辅助下通过整体变更设立股份公司,逐步建立规范的治理机制,制定了适应企业现阶段发展的管理制度和内部控制体系。但上述内控制度及内部控制体系尚处于初期磨合阶段,公司在相关制度的健全和执行方面仍需进一步完善,公司管理层的规范治理及内部控制意识仍需进一步提升。随着业务的发展,公司经营规模将不断扩大、业务范围不断扩展、人员不断增加,将对公司治理及内部控制提出更高要求。因此,公司未来经营中存在着因公司治理、内部控制不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。安全生产风险 报告期内,公司虽未发生过安全事故且公司一贯遵守国家相关安全生产的法律和法规,并在工艺、管理、人员、设备等方面做好安全防范措施,但作为一家大型生产型企业,公司未来仍存在因安全管理不到位、设备及工艺不完善、物品保管及人为操作不当等原因而造成安全事故的风险。公司控制权风险 公司任何单一股东所持有的公司股份均未超过公司总股本的50%,公司各股东之间未签订任何一致行动协议或实施其他任何可能约束数名股东共同行使股东权利而实际控制本公司的行为,公司任何单一股东均无法控制股东大会及董事会或对股东大会、董事会决议产生决定性影响。当前公司无实际控制人,但不排除主要股东持股比例变动而引致公司控制权发生变动的风险。公告编号：2018-011 6 部分房屋建筑物未取得房产证的风险 公司有部分房屋建筑物尚未取得房产证,该部分房屋包括传达室、配电房、雨棚、消防泵房。上述未办理报建手续的建筑物均为公司非核心生产经营设施,即使政府部门要求限期拆除,也不会对公司的生产经营产生重大不利影响。公司第一大股东富泰国际已出具承诺:如因上述建筑物被有关部门拆除而给公司造成的任何经济损失,由富泰国际承担。消防安全风险 报告期内,公司未发生过消防安全事故、未因消防安全问题遭受过消防主管部门的行政处罚。为应对消防安全问题,公司已制定并落实消防安全责任制,按照国家标准、行业标准配置消防设施、器材,设置消防安全标志,并定期组织检验、维修,确保完好有效,聘请专业机构做消防日常维护保养,通过定期、不定期组织员工进行消防及安全生产事项的学习、消防演练等增强员工消防安全防范意识。但仍不排除存在消防安全隐患的风险,不排除公司因消防安全问题受到消防机关行政处罚的风险,如消防部门责令公司对生产经营场所停止使用或停产停业,将会对公司财务及持续经营产生不利影响。应收账款回收风险 2015 年末、2016 年末和 2017 年末,公司应收账款账面余额分别为 3,449.59 万元、6,426.91 万元和 6,491.36 万元,占当期流动资产金额的比例分别为 49.56%、58.31%和 39.37%。各期期末应收账款账面余额占当期流动资产金额的比例较大,应收账款存在未能及时回收并可能发生坏账损失的风险。同时,应收账款占用公司过多资金,应收账款若未能及时回收,可能导致公司营运资金不足,进而对公司的日常经营产生不利影响。存货余额较大带来的风险 2015 年末、2016 年末和 2017 年末,公司存货的账面余额分别为1,136.34 万元、1,876.18 万元和 5,304.74 万元,占当期流动资产金额的比例分别为 16.33%、17.02%和 32.17%。公司存货主要为原材料、半成品、库存商品和发出商品等,各期期末存货账面余额占当期流动资产金额的比例较大,存货存在发生跌价损失的风险。同时,余额较大的存货占用了公司较多资金,可能导致公司营运资金不足,进而对公司的日常经营产生不利影响。供应商较为集中的风险 2015 年度、2016 年度和 2017 年度,公司对前五大原材料供应商的采购额占当期原材料采购额比例分别为 43.54%、51.44%和53.62%。报告期内,公司对前五大原材料供应商的采购额占当期原材料采购额比例较高。公司存在供应商较为集中的风险,公司的主要原材料供应商若不能及时、保质、保量地向公司提供产品和服务,公司的正常生产经营活动将会受到不利影响。税收政策风险 公司于 2017 年 11 月 17 日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局共同颁发的高新技术企业证书,证书编号:GR201732001986,有效期三年。目前公司减按 15%税率计缴企业所得税。若未来公司达不到高新技术企业认定管理办法的要求,公司将无法继续被认定为高新技术企业,公司将不能继续享受高新技术企业的所得税优惠政策。应收票据的管理风险 2015 年度、2016 年度和 2017 年度,公司收取的银行承兑汇票的金额分别为 30,526,257.20 元、15,989,863.12 元和 88,384,201.42元,公司背书转让的银行承兑汇票金额分别为 9,258,355.20 元、公告编号：2018-011 7 4,960,867.40 元和 15,022,768.75 元。报告期内,公司的销售货款以银行承兑汇票方式结算的金额较大,公司背书转让的银行承兑汇票金额较大。公司在银行承兑汇票的收取、保管、托收、背书转让过程中,面临应收票据的管理风险,例如:公司收到伪造的票据的风险、不连续或具有瑕疵的背书转让导致的追索纠纷风险。利润分配的税务风险 2014 年 12 月 28 日,公司董事会作出决议:向股东分配 2012 年、2013 年的利润 16,446,155.84 元。2016 年 3 月 18 日,公司董事会作出决议:作废 2014 年 12 月 28 日的分配 2012 年、2013 年利润的决议。根据国家税务总局关于非居民企业所得税管理若干问题的公告(国家税务总局公告 2011年第 24 号),公司应在 2014年 12 月 28 日代扣代缴利润分配的企业所得税 1,644,615.58 元。截至 2016 年 3 月 18 日,公司并未代扣代缴利润分配相应的企业所得税 1,644,615.58 元,虽利润分配决议被作废,仍不排除相关税务部门向公司追缴利润分配的企业所得税及其滞纳金的风险。产业政策风险 公司所属行业为洁净行业,是国家重点扶持的行业。近几年,我国一系列促进环保、高端装备制造等行业政策密集出台,包括环保装备“十二五”规划、国家鼓励发展的重大环保技术装备目录(2014 年版)、中国制造 2015、中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要、绿色制造 2016 专项行动实施方案等,使得洁净产业发展环境持续向好。假设未来国家对洁净行业的支持力度有所减弱,可能会对洁净行业及公司的发展造成不利影响。下游需求波动风险 作为洁净行业的中游,净化技术的应用依赖于半导体、液晶显示、光电电子、精密仪器、化学、生物医药、食品等下游相关产业的发展,而从目前发展来看,产业集中于电子、生物医药和食品等行业。目前国内经济环境并不十分稳定,固定资产投资放缓,可能出现经济下滑风险,电子、半导体等行业受到的经济周期短期负面影响较为严重,其中电子行业、半导体行业为洁净行业的主要下游行业,假如这些下游行业的产能压缩和投资缩减,这将在短期内将抑制洁净行业产品和服务的市场容量增长,同时,下游客户经营情况的恶化可能向上游企业传导,从而挤压洁净行业内企业的利润空间。因此,公司存在下游需求波动的风险。市场竞争风险 经过多年的探索与努力,公司积累了丰富的产品研发经验,具有较强的自主创新能力,但是随着市场逐步开放以及国际间交流的增多,越来越多的企业将会进入洁净行业市场,公司会面临来自于更多国内外优秀企业的竞争压力。如果公司不能正确判断、把握行业的市场动态和发展趋势,不能根据技术发展、行业标准和客户需求及时进行研发创新和业务模式创新,则会存在因竞争优势减弱而导致经营业绩波动的风险。原材料价格波动风险 近三年,公司直接材料占成本的比重为 80%左右,当原材料价格波动剧烈时,公司可能难以对产品的价格进行及时的调整,同时由于原材料成本占产成品成本比例较大,原材料价格的上涨会在较大程度上影响公司的盈利能力,对公司经营业绩的稳定性产生不利影响。公告编号：2018-011 8 客户集中度较高风险 2015 年度、2016 年度和 2017 年度,公司对前五大客户的销售额占公司营业收入总额的比例分别为 73.27%、67.22%和 79.95%。公司对前五大客户的销售额占公司各期营业收入总额的比例较高,公司存在客户集中度较高的风险。若公司与主要客户的合作出现不利于公司的变化,将会对公司的盈利能力、经营状况造成不利影响。人力资本风险 随着公司经营规模的不断扩大,对公司在研发、生产、销售等方面的管理水平必将提出更高的要求。因此,吸引和稳定优秀的各类专业技术人才、市场营销人才和管理人才对公司能否实现长期可持续发展至关重要。如果公司今后难以引进需要的人才,或现有骨干人才、核心技术人员流失,将对公司的发展造成不利影响。技术创新风险 随着国内洁净行业整体水平的提高,客户需求的不断增加,以及产品的更新换代速度加快,将使公司原有的技术水平和研发水平面临更加严峻地挑战,若公司不能在技术创新上占据先机、博得主动,将使公司在未来激烈的市场竞争中面临竞争力下降的风险。同时,由于行业内新产品、新技术、新工艺要实现工业化生产,需经过从理论研究、工艺设计、试产等一系列环节,各环节都面临很多不确定因素。如果新产品、新技术、新工艺不能按预期实现,则对于公司未来发展及盈利能力将产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-011 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏富泰净化科技股份有限公司 英文名称及缩写 FUTAI CLEAN TECH(JIANGSU)CO.,LTD 证券简称 富泰科技 证券代码 872354 法定代表人 郭肇杰 办公地址 江苏省昆山市陆家镇金阳东路 68 号 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 郑玲足 职务 董事、董事会秘书 电话 0512-57877895 传真 0512-57877899 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 江苏省昆山市陆家镇金阳东路 68 号 215300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、企业信息三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 12 月 19 日 挂牌时间 2018 年 3 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-C3591 环境保护专用设备制造 主要产品与服务项目 洁净室系列产品的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 不适用,公司股票自 2018 年 3 月 6 日起在全国股转系统挂牌公开转让,转让方式为集合竞价转让。普通股总股本（股）25,422,561 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 公司无控股股东 实际控制人 公司无实际控制人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320583740676946K 否 注册地址 江苏省昆山市陆家镇金阳东路68 号 否 注册资本 25,422,561.00 否 报告期,注册资本和股本一致。五、五、中介机构中介机构 公告编号：2018-011 10 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝阳门内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王敏康、狄香雨 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、报告期后更新情况 适用 公司股票自 2018 年 3 月 6 日起在全国股转系统挂牌公开转让，转让方式为集合竞价转让。公告编号：2018-011 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 216,731,963.59 122,163,059.44 77.41%毛利率%49.72%41.66%-归属于挂牌公司股东的净利润 53,722,414.29 18,633,135.36 188.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 53,585,811.15 18,273,987.87 193.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）56.59%31.52%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）56.44%30.91%-基本每股收益 2.11 0.73 189.04%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 187,647,923.33 129,765,744.66 44.61%负债总计 65,214,953.14 61,689,289.48 5.72%归属于挂牌公司股东的净资产 121,798,869.47 68,076,455.18 78.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.79 2.68 78.91%资产负债率（母公司）34.60%47.54%-资产负债率（合并）34.75%47.54%-流动比率 253.57%178.66%-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 33,544,466.17 10,414,564.12 222.09%应收账款周转率 335.54%247.38%-存货周转率 303.48%473.13%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%44.61%41.86%-营业收入增长率%77.41%46.07%-净利润增长率%187.43%28.71%-五、股本情况 单位：股 公告编号：2018-011 12 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,422,561 25,422,561 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 1.非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-6,492.99 2.计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,403,600.00 3.除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,134,994.18 非经常性损益合计非经常性损益合计 262,112.83 所得税影响数 125,509.69 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 136,603.14 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了 企业会计准则第 16 号政府补助（以下简称“政府补助准则”），修订后的准则自 2017 年 6月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。会计政策变更对公司影响情况如下：单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 资产处置收益-345.53 0.00 0.00 0.00 营业外收入 356,609.69 356,604.28 0.00 0.00 营业外支出 2,398.67 2,047.73 0.00 0.00 公告编号：2018-011 13 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司主营业务为洁净室系列产品的研发、生产及销售。公司拥有多年洁净行业的从业经历，主要为半导体、液晶显示、光电电子、精密仪器、化学、生物医药、食品、研究院校等行业和领域的用户提供净化设备系列产品。目前公司核心产品为 FFU 等净化设备。公司借助各种渠道与行业内多家公司建立联系，成为合格供应商，并积极参加境内外展会吸引潜在客户，进而取得订单。在综合考虑原材料价格及加工制造成本、损耗率及合理利润率基础上制定产品价格。倚靠自主研发、自主生产作为支撑，公司通过主动营销的方式向客户提供产品从而获取利润及现金流。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，强化研发创新、提高专业水平，完善和拓展市场渠道；在提高市场占有率的同时，理性选择优质客户，有效进行风险把控，合理进行资源配置，有步骤有规划 进行内容创新及业务拓展；在稳健发展的基础上，为公司的快速发展做好整体战略布局，最终公司在 2017 年取得了较好的经营成果。一、报告期内的经营情况 1、营业收入 2017 年度营业收入 216,731,963.59 元，比 2016 年增加了 94,568,904.15 元，变动为 77.41%，主要原因为：客户需求量不断上升，2017 年公司获得销售订单比 2016 年有较大增长，经营业绩持续向好，公司统筹调度，保证不间断生产，能按时完成生产任务，所有业务均按合同较好的履行了产品交货验收及财务结算。2、净利润 报告期内，公司净利润 53,556,515.01 元，上年同期净利润金额为 18,633,135.36 元，变动 187.43%，同比有所上升。二、现金流量 2017 年订单量、收入、回款增加导致经营活动现金流入量较 2016 年有所增加；成本投入亦相应增 公告编号：2018-011 14 加，导致经营活动现金流出量较 2016 年增加；且 2017 年公司施行项目预算管理，将项目成本、利润与项目责任人切身利益挂钩，树立成本意识来提高项目盈利能力，使得经营活动产生的现金流入量较流出量增加了 33,544,466.17 元，导致经营活动现金流量净额增长，增长幅度达 222.09%投资活动产生的现金流量净额变化较大，主要是公司为业务发展购买了两台商务车及增加产能而投资了厂房整改和机器设备，投资支出增加了约 540 万元。（二）行业情况（二）行业情况 1、行业发展现状（1）全球洁净行业发展迅速 洁净室技术起始于上世纪 60 年代美国。当时，洁净室技术是为满足军工、精密仪器、航空仪表和电子行业的产品质量需求，满足这些行业加工和实验研究的精密化、微型化、高纯度、高质量和高可靠性而诞生的一门新兴技术，对当时科学技术进步和工业发展起了很大的促进作用。20 世纪 70 年代初期，洁净行业的建设重点开始转向医疗、制药、食品及生化等行业，并在美国以外的其它工业化国家得到了大规模运用。20 世纪 70-80 年代大规模 IC 半导体工业的发展、20 世纪 90 年代光电行业和生物制药行业的兴起，使得洁净室技术水平得到迅速提高，洁净行业的市场空间不断扩大。现代工业对产品生产环境的洁净度提出了愈来愈高的要求（如大规模和超大规模 IC 半导体工业的生产要求具备 ISO4、ISO5 洁净度的空间，医学领域的无尘无菌室、手术室洁净度要求达到 ISO5 洁净度的空间），使得洁净室行业的市场空间不断扩大，这一增长趋势在以我国为主的发展中国家中尤为明显。2008 年金融危机过后，全球电子信息、医药医疗、航空航天等高新技术产业迅速恢复和发展，在很大程度上激发了世界洁净行业的市场潜力。随着下游行业对洁净技术要求的逐渐提高，洁净室服务企业逐渐发展起来。（2）国内洁净行业发展现状 1965 年，中国建筑科学研究院空气调节研究所和蚌埠绝缘材料厂等单位研制的带波纹隔板的高效空气过滤器通过鉴定，标志着我国洁净技术开始正式起步。经过几十年的技术储备和国际交流，我国洁净室技术逐步发展和成熟；洁净行业在国家工业化建设中所起的重要作用不容忽视。国内洁净行业从无到有，取得了长足的进步，部分企业在行业内的一些领域已经达到或接近国际先进水平，但整体上仍与欧美日等国家公司存在一定的差距，例如高端产品的自主研发和制造能力差距较大，在洁净室工程方面，国内企业的施工能力提高较快，但在洁净室建设的规模和技术水平上与先进国家存在一定差距；国内厂商中仅有少数企业掌握了高洁净度的洁净室建造技术，大部分企业仍主要从事低端洁净室的建设。在良好的市场需求的刺激下，我国洁净室行业在行业内企业数量、行业总体产能上有了较大提高，但大多数均为小型加工企业，下游行业的知名企业对于供应商认证、产品品质与服务的能力的要求较高，能够满足主流高端客户对洁净室产品及服务需求的企业仍然十分有限。因此，国内形成了低端市场相对饱和，中高端市场相对不足的结构性的供不应求。我国正处在产业升级的浪潮中，净化技术作为配套基础性技术，不同的行业、企业和产品对洁净室产品和服务的需求在不断变化和提高，为应对这种挑战，净化行业正在积极寻求技术升级，创新动力在不断加强，这也为公司创新能力的提高和洁净技术的发展带来机遇。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 40,982,933.77 21.81%21,817,800.12 16.81%87.84%应收账款 60,617,638.51 32.30%60,604,974.77 46.70%0.02%存货 53,047,388.01 28.27%18,761,764.58 14.46%182.74%长期股权投资 -公告编号：2018-011 15 固定资产 18,123,158.59 9.66%17,807,094.43 13.72%1.77%在建工程-短期借款-长期借款-应付账款 44,935,306.76 23.95%30,121,016.22 23.21%49.18%资产总计 187,647,923.33-129,765,744.66-44.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1.货币资金：2017 年 12 月 31 日，货币资金余额为 40,982,933.77 元，比上年末增加 19,165,133.65 元,增幅达到 87.84%。主要原因是报告期内，客户需求量不断上升，2017 年公司获得销售订单比 2016 年有较大增长，公司经营业绩快速上涨产生现金净流入 33,544,466.17 元；为业务发展增加产能而投资厂房整改和机器设备及购车等产生现金净流出 6,600,665.51 元；因有限公司 2014 年至 2016 年期间陆续作出针对 2011 年度至 2013 年度分红决议，公司于报告期内支付 8,801,540.25 元等原因产生现金净流出 8,001,540.25 元。2.存货：2017 年 12 月 31 日，存货余额为 53,047,388.01 元，比上年度增加 34,285,623.43 元,增幅达到182.74%。主要原因为报告期内，大客户需求增加，生产销售规模扩大，原材料价格上涨，公司提前采购更多的原料作为保障及增加新项目备货导致库存增加。3.应付账款：2017 年 12 月 31 日，应付账款余额为 44,935,306.76 元，比上年度增加 14,814,290.54 元,增幅达到 49.18%。主要原因为报告期内，销售订单增加，为满足生产需求，相应原材料采购量也增加导致应付账款增加。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 营业收入 216,731,963.59-122,163,059.44-77.41%营业成本 108,964,077.49 50.28%71,265,151.97 58.34%52.90%毛利率 49.72%-41.66%-管理费用 19,919,340.89 9.19%15,475,739.70 12.67%28.71%销售费用 22,027,527.91 10.16%11,921,878.56 9.76%84.77%财务费用 64,774.48 0.03%-129,780.56-0.11%-营业利润 63,146,018.78 29.29%21,524,264.80 17.62%193.37%营业外收入 1,405,045.41 0.65%356,604.28 0.29%294.01%营业外支出 1,136,483.63 0.52%2,047.73 0.00%55,399.68%净利润 53,556,515.01 24.71%18,633,135.36 15.25%187.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：4.营业收入：2017 年度营业收入 216,731,963.59 元，比上年增加了 94,568,904.15 元，变动为 77.41%，变动的主要原因为：公司原有重要客户大福自动搬送设备(苏州)有限公司、深圳市科标净化设备有限公司等需求量较 2016 年大幅增加；同时，公司开发了咸阳彩虹智能装备有限公司、中核华泰建设有限公司等一批优质新客户，2017 年公司获得销售订单比 2016 年有较大增长，公司统筹调度，保证不间断生产，能按时完成生产任务，所有业务均按合同较好的履行了产品交货验收及财务结算。而且公司生产的 FFU 大部分属于非标准化产品，具备一定的议价能力。公告编号：2018-011 16 5.营业成本：2017 年度营业成本 108,964,077.49 元，比上年增加了 37,698,925.52 元，变动为 52.90%，变动的主要原因为：2017 年公司销售订单、营业收入较 2016 年增幅较大，相应材料、人工等营业成本增加所致。6.管理费用：2017 年度管理费用 19,919,340.89 元，比上年增加了 4,443,601.19 元，变动比例为 28.71%。本期管理费用变动主要系技术研发费用比上年增加 2,564,778.86 元，其他项目变动均不大。7.销售费用：2017 年度销售费用 22,027,527.91 元，比上年增加了 10,105,649.35 元，变动比例为 84.77%，2017 年及 2016 年销售费用占当期营业收入比例分别为 10.16%、9.76%，主要是由于销售订单的增加，相关运输费用、销售服务费、人员薪酬等随之增加。8.财务费用：2017 年财务费用 64,774.48 元，比上年增加了 194,555.04 元，变动的主要原因为：2017年汇率变动所造成的损失较上年增加及销售订单较上年同期大幅增加，收付款频率相应增加，从而导致本期手续费支出增加。9.毛利率：2017 年毛利率 49.72%，比上年毛利率 41.66%，同比增加 8.06%，毛利率上升主要原因为:公司主营业务收入主要来自 FFU，FFU 大部分属于非标准化产品，公司在产品议价方面具备一定的优势，2017 年度公司来自高端设备制造商的 FFU 收入占公司 FFU 收入比例上升导致。10.营业外收入：2017 年营业外收入 1,405,045.41 元，比上年增加 1,048,441.13 元，变动的主要原因是公司 2017 年“新三板”挂牌事项获得省、市、区的政府奖励资金 1,403,600 元，而 2016 年只有政府奖励资金 123,000.00 元。11.营业外支出：2017 年营业外支出 1,136,483.63 元，较上期增加了 1,134,435.9 元，变动的主要原因是 2017年增加了对客户烤炉赔偿及税收滞纳金合计1,136,439.59元。报告期内，公司补缴2013年至2016年增值税及企业所得税滞纳金为 574,618.43 元；公司将高温高效过滤器样品提供给东莞富泰及其下游客户测试使用时，因高温高效过滤器样品质量原因导致东莞富泰下游客户一高温烤炉损坏，本公司通过购买同款新设备进行赔偿，共计发生支出 561,821.16 元。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 216,504,197.47 122,058,144.06 77.38%其他业务收入 227,766.12 104,915.38 117.10%主营业务成本 108,964,077.49 71,265,151.97 52.90%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%FFU 202,002,875.12 93.20%104,622,526.79 85.64%空气过滤网 5,253,644.79 2.42%5,977,055.70 4.89%风淋室 3,021,428.71 1.39%5,902,408.13 4.83%高效过滤网箱 876,649.59 0.40%1,208,886.19 0.99%其他 5,349,599.26 2.47%4,347,267.25 3.56%合计 216,504,197.47 99.89%122,058,144.06 99.91%注：报告期内公司其他业务收入为 227,766.12 元，主要为出售废料，如废铁，废铝，废纸箱等。按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%公告编号：2018-011 17 外销 1,247,704.42 0.57%1,344,626.71 1.10%内销 215,256,493.05 99.32%120,713,517.35 98.81%合计 216,504,197.47 99.89%122,058,144.06 99.91%注：报告期内公司其他业务收入为 227,766.12 元，主要为出售废料，如废铁，废铝，废纸箱等。收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入构成未发生重大变动。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大福自动搬送设备(苏州)有限公司 100,597,829.02 46.42%否 2 深圳市科标净化设备有限公司 50,806,137.19 23.44%否 3 咸阳彩虹智能装备有限公司 11,340,242.74 5.23%否 4 中核华泰建设有限公司 6,983,076.90 3.22%否 5 总立机电工程(苏州)有限公司 3,551,452.98 1.64%否 合计合计 173,278,738.83 79.95%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联