872493_2017_智吃科技_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

1 2017年度报告 智吃科技 NEEQ:872493 北京智吃健康科技股份有限公司 Beijing Eat Smart Health Technology Stock Ltd.,Co.Beijing Eat Smart Health Technology Stock Ltd.,Co.2 致投资者致投资者的信的信 致股东，尊敬的股东，这是智吃挂牌后的第一份年报，请您审阅。在数字之外，我们希望借这此机会向您报告一下，我们是一家怎样的公司，我们的价值观，以及我们打算走向哪里。一、一、2017年成果年成果 用户平均减脂斤数增长了1.8斤，这是我们每个部门的核心KPI，也是我们最引以为自豪的进步。方案叠加率提升12%，转介绍率提升了16%，说明更多用户推荐给自己的家人、朋友，充分证明用户对我们的满意度在不断提高。与更多专业机构建立合作关系，尤其是几家大健康行业的领导者，正在与我们合作推出新的服务。事关用户的健康和安全，在非常保守的大健康行业，专业机构放心地把用户交给我们服务，是对我们专业能力的极大认可。说明我们终于在大健康领域，初步站稳脚跟。2017年借助挂牌的机会，我们对产品、服务、财务、纳税、内控、供应商、客户等所有方面，进行了全方位的规范，实现了全面合规，并于2017年底正式挂牌新三板。作为公众公司，我们会遵守最严格的监管标准，实现全面合规，保证运营、财务等的情况完整全面的向公众披露，成为让用户、股东、员工全心信赖的公司。二、我们的价值观二、我们的价值观 1，公司存在的意义是提供好产品，帮用户解决问题。，公司存在的意义是提供好产品，帮用户解决问题。我们是这样做的：挑战最难的用户。我们已经服务的用户，包括多位医院院长、长江EMBA大健康班学员等专业人士。这些用户是专业人士，对健康和安全的标准极其严格，对自己和家人的身体健康极端慎重。另外一群用户是创业黑马100多位创业者，这群人的生活方式最不健康，生活习惯最难管理。服务这群人，是对我们服务能力和用户体验的极大挑战。这些用户付费给我们，并放 3 开发核心配方。公司在股东、顾问李和伟博士及其公司的协助下，开发了产品核心配方，并 不断迭代。李博士曾担任A上市公司研发负责人，在细分领域拥有行业领先的技术实力。强大的技术实力，结合公司丰富的实践数据，大大提升了产品的效果，并已体现在用户的数据结果上。提升用户体验。在营养管理实践中，用户体验对最终效果起决定作用。所以我们从与用户的首次接触开始，细分了11大阶段，200多个接触点，对每个接触点都有3-30套标准化应对方案。做好了再拿出来。很多公司信奉营销为王，我们本可以在一开始就把概念包装好，马上建销售团队，大张旗鼓招商，铺货，回款，边卖边提升产品。好处是马上进入发展快车道，赚了钱再回头补短板。但坏处是很少有回头再重视产品的，基本是高歌猛进赚钱，过两年就不见了。我们自成立以来，一直以用户减脂的结果为核心KPI，反复验证产品，开发系统，改善用户体验。因为我们对健康产品很敬畏，我们相信基础打牢了，未来3天盖一层楼的时候，才站得住脚。2，相信数据，相信科学（，相信数据，相信科学（In science we trust）。）。建立数据模型。建立数据模型。每个人都是独一无二的，两个身高体重一样的人，可能需要完全不一样的营养方案。所以我们特别重视建立数据模型，把体检报告、体质秤数据，甚至基因检测和肠道菌群检测的数据都纳入模型。我们的每一个服务案例，都有完整的用户初始身体指标、方案期摄入营养成分、每天各种指标变化曲线及相对关系等等，形成完整的闭环数据。每积累一套数据，就对模型进行调整和优化。AI应用落地。应用落地。用户有一个痛点，就是遇到好的医生或者营养师，能把问题解决得特别好。但遇到不好的，就严重耽误事。用户得到的结果好坏，严重依赖人的专业能力和经验。而我们在做的，就是把AI落地应用，逐步取代营养师的工作，让用户享受到质量稳定的服务。智吃的营养师辅助系统已大幅提高了工作效率，未来将会大幅降低服务成本，让海量用户都能享受到专业的营养管理服务。我们赶上了好时代，各大巨头都在建立“生态系统”，“赋能”创业企业。我们与国内最顶级的人工智能平台有深入合作。巨头把最难的底层做好了，我们只需借助巨头的基础设施和工具，结 4 合应用场景落地。三、我们往哪里去三、我们往哪里去 2018年2月，美国SpaceX的“重型猎鹰”首飞并回收成功，走出了里程碑的一步。三体作者刘慈欣讲过一个“理想指数”，就是人安于生活的地区半径与最大努力能达到的世界半径的比值。以人类对外面大宇宙的探索程度，算出来的理想指数只有热炕头农民的1%。我们认为，人体这个神秘的小宇宙，复杂程度丝毫不亚于地球外面的大宇宙。而我们对这个小宇宙的认识，更是远远落后的。在我们看来，Google X实验室、世界级药企、研究机构，就像是小宇宙探索中的NASA，他们拥有巨大的研发实力和花不完的钱，去治愈癌症、模拟大脑、破译基因，拓展人类认识的边界。而智吃的定位，就是小宇宙探索领域的SpaceX，我们把已经实现的成果产品化、商业化，应用到人们的实际生活中。我们认为营养对健康的影响超过70%，我们的目标是探索营养和健康的关系，把营养管理产品化、商业化，让所有人都买得起，从而改变大多数人的生活。精准营养减脂是我们的第一个落脚点，因为肥胖的人比例最高，肥胖引发的疾病最多，减肥最刚需。我们会首先成为营养减脂的第一服务商，让国内4亿有减脂需求的用户都能自由掌控体重。体重减下来，血压、血糖、脂肪肝、尿酸、多囊卵巢综合征等一系列问题就会大大改善。我们的愿景，是帮助用户延长一岁生命。2017年是一个开始，我们作为一支创业团队，刚刚在井冈山点亮星星之火，感谢您在这么早就成为股东。未来还有很远的路，欢迎与我们一起出发。5 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .7 7 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1212 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 智吃科技、股份公司、公司、本公司 指 北京智吃健康科技股份有限公司 开源证券 指 开源证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京智吃健康科技股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 控股股东、小宇宙科技 指 深圳市小宇宙科技有限公司 报告期 指 2017 年 元、万元 指 人民币元、万元 亚健康 指 人体处于健康和疾病之间的一种状态 7 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人魏国强、主管会计工作负责人孙月丽及会计机构负责人（会计主管人员）孙月丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司业务规模较小的风险 公司的利润主要来源于提供基于互联网技术的健康解决方案、健康智能硬件，报告期内，业务收入规模仍然较小。若公司在未来不能更好地开拓市场，保持收入的快速稳定增长，公司将难以抵御错综复杂的市场风险。市场竞争风险 公司中间客户主要为美容院、体检中心、企业等机构客户，前期的市场拓展主要依赖于初创团队中的个人资源及前期业务积累资源，但既有资源极有可能无法满足公司的长远发展，因此市场开发、拓展将对公司未来发展产生较大的影响。公司研发团队流失和持续创新能力下降风险 公司的竞争优势是建立在自主研发的人工智能系统基础上，围绕人体健康、营养模型、深度学习等领域，初步建立起一定的技术优势。优秀的技术人才是公司生存和发展的基础。随着更多资本涌入人工智能领域，人工智能创业企业如雨后春笋，对人才的争夺将会非常激烈。公司拥有一支经验丰富、知识专业的团队，尽管公司不断通过合理的薪酬和激励机制保持员工队伍的稳定性，但由于行业内人才竞争激烈，仍可能导致 8 本公司出现员工流失的风险。技术更新风险 互联网行业的特点是技术进步快、产品更新快、市场需求变化快。公司智能软件在算法和数据量需要保持持续的更新和积累。但如果公司不能准确地抓住市场需求并做出反应，优化升级产品功能，提升产品附加值和服务水平，公司将面临技术升级与产品更新换代的风险。供应商集中度较高风险 前五大供应商采购比重呈逐年上升趋势，且第一大供应商的占比较高。公司与主要供应商保持稳定的采购合作关系，有利于公司所采购产品的长期稳定供应。但如果公司和供应商的合作关系发生重大不利变化，有可能导致供应商不能足量、及时供货，从而对公司正常生产经营活动造成不利影响。主要客户集中带来的风险 前五大客户收入占营业收入比例较高，因此，公司在一定程度上存在重大客户依赖风险。如果现有客户的财务状况恶化或者主要客户流失，将对公司盈利能力产生不利影响。公司治理机制风险 在有限公司阶段，公司管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理机制不够健全：三会会议缺乏会前通知程序、会议文件不完整、公司监事任期届满未及时换届选举等情况。公司于 2017年 3 月整体变更为股份公司的过程中制定了三会议事规则，并制定了关联交易、重大交易、对外投资和对外担保等相关决策管理制度，建立健全了公司治理机制。由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善。实际控制人不当控制的风险 魏国强先生通过深圳市小宇宙科技有限公司间接控制股本总额 63.22%，通过深圳市超弦投资合伙企业（有限合伙）间接控制股本总额 27.10%，合计持有公司股份比例为 90.32%，且魏国强担任公司董事长兼总经理，在公司重大事项决策、财务管理、经营管理、人事任免上均可施予重大影响。若实际控制人魏国强利用其实际控制地位对公司的经营决策、财务、人事等 9 进行不当控制，可能损害公司利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京智吃健康科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Eat Smart Health Technology Stock Ltd.,Co.证券简称 智吃科技 证券代码 872493 法定代表人 魏国强 办公地址 北京市朝阳区朝阳北路 102 号楼 210 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙月丽 职务 董事会秘书、董事、财务总监 电话 010-57737721 传真 010-57737721 电子邮箱 D 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区朝阳北路 102 号楼 210 室，100020 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书处办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 6 月 9 日 挂牌时间 2017 年 12 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I64 互联网和相关服务-I649 其他互联网服务-I6490 其他互联网服务 主要产品与服务项目 依托于互联网技术为客户提供人工智能健康解决方案 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,535,700 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 深圳市小宇宙科技有限公司 实际控制人 魏国强 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 11 统一社会信用代码 91110105071738133M 否 注册地址 北京市朝阳区朝阳北路 102 号楼 2层 210 否 注册资本 5,535,700 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 熊建辉、黄开松 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期内公司普通股股票转让方式为协议转让，2018 年 1 月 15 日公司普通股股票转让方式变更为集合竞价转让。12 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 9,101,090.28 11,380,283.27-20.03%毛利率%41.90%25.33%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,115.50 405,309.27-98.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 412,424.77 404,514.66 1.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.13%507.61%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.63%506.62%-基本每股收益 0.002 0.811-99.75%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 9,724,313.68 8,437,622.67 15.25%负债总计 3,169,397.42 2,555,121.91 24.04%归属于挂牌公司股东的净资产 6,554,916.26 5,882,500.76 11.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.18 1.18-资产负债率%（母公司）32.59%30.28%-资产负债率%（合并）-流动比率 3.46 3.29-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,102,196.35 677,930.37-应收账款周转率 47.13 36.69-13 存货周转率 5.39 31.67-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%15.25%2,496.14%-营业收入增长率%-20.03%942.89%-净利润增长率%-98.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,535,700 5,000,000 10.71%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 8,263.15 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-410,517.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14.15 非经常性损益合计非经常性损益合计-402,239.94 所得税影响数 2,069.33 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 -404,309.27 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 智吃科技是一家专业的营养管理解决方案提供商，专注于通过人工智能技术，利用线上及线下销售渠道，为用户提供营养方案订制、健康食品搭配、咨询等营养管理服务，帮助用户通过营养调理解决健康问题，提升健康水平。公司提供的服务仅限于对用户的营养管理提出建议，把服务严格限制在营养师执照允许的执业范围（针对健康和亚健康人群做营养咨询、指导工作），与医疗服务严格划清界限。对于超出营养师执业范围的问题，建议用户去医疗机构就诊。目前公司通过线上社群营销和线下渠道，销售服务和产品来取得收入、利润和现金流。智吃营养管理解决方案依托人工智能技术，集成营养管理方案、健康食品搭配、咨询服务，形成完整的专业解决方案。解决方案以用户为中心，把“吃什么、吃多少、怎么吃”变成简单易行的方案，把食品和服务送到用户嘴边，帮助用户执行到位。传统的营养管理只能定性描述，效果依赖用户感知。公司借助智能硬件和客户提供的体检报告，已将全流程数据化，实现了定量分析。从用户健康数据收集，到营养成分摄入，到健康指标的改善，都通过多项指标量化呈现。在数据化的基础上，大多数工作都依靠人工智能营养师完成，大大提高了效率。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、把精准营养减脂方案效果做好，在更大范围验证成功。开发 AI 辅助系统。2017 年又获得 3 项软件著作权。一方面大大提升了营养师的工作效率，每位营 15 养师可以同时服务的用户数增长超过 5 倍。另一方面方案的订制过程更加自动化，涉及数据维度增加了30%以上，为用户订制的营养方案更精准，用户得到的方案质量更稳定。研发核心配方。开发出了方案配套产品的核心配方。提升用户体验。把服务流程详细拆分成 11 个阶段，几百个接触点，每个接触点都有标准化处理方案。尤其是在服务案例经验的基础上，增加了很多特殊生活状态下的处理方案。以上几项工作按计划完成，实现的结果是用户平均减脂斤数增长了 1.8 斤，方案叠加率提升了 12%，转介绍率提升了 16%。2、提升渠道质量，摸索出有效的样板和打法。提升渠道质量。2017 年与多家一流专业机构建立了合作关系，共同开发检测-减脂一体化产品、营养减脂小程序应用等，借助与专业机构客户合作的机会，一方面提升了公司自身的专业水平，在行业内获得更多认可，另一方面有机会接触到专业机构的用户，低成本获取优质用户。试点代理商样板。测试了不同方向和定位的代理商模式，初步摸索出业绩较好的代理商样板。在此基础上总结了有效的打法，为下一步渠道扩张打下基础。3、实现全面合规。以新三板挂牌申请为契机，对公司进行全方位合规改造，消除未来发展可能存在的风险和隐患。2017年 12 月，公司在新三板正式挂牌。(二二)行业情况行业情况 1、政策落地刚刚开始，已明显感受到政策红利。2016 年底，国家健康大会和国务院 2030 规划发布后，2017 年是第一个政策落地年。各级卫计委和地方政府陆续出台文件，逐步落实国家新的健康战略。身处国家重点鼓励的“预防”领域，公司已明显感受到政策红利开始显现。比如各地民营和公立医院建康复中心的意愿高涨，公司今年有了更多机会为医院康复中心提供营养减脂服务。另外还有国家放开医生多点执业，我们发现很多医生开始出来开诊所，民营社区诊所连锁也大都制定了雄心勃勃的扩张计划。蓬勃发展的民营诊所，会成为公司非常好的落地渠道。2、健康管理普遍开始解决付费难题，游戏规则有所改变，行业进入新的发展阶段。16 2014-2015 年前后，资本大规模进入健康管理+移动互联网领域，涌现出众多创业公司。但经过几年的验证后，前期烧钱获取用户的企业，大多数都没能找到盈利模式，在资本恢复冷静后，纷纷遇到发展瓶颈。融资困难迫使企业积极寻找盈利模式，把前期积累的用户变现，整个行业恢复理智。具备几个特点的企业，在盈利的路上逐渐脱颖而出。一是解决刚需问题，猎奇、尝鲜、薅羊毛等用户心理不可持续，解决用户刚需的产品和服务，才能有生存空间；二是离钱近，“羊毛出在狗身上”越来越难，用户愿意直接付费的产品和服务，简单直接，更容易获得发展机会。三是产品过硬，由于线上线下获客成本持续升高，并且还将继续升高，企业的产品好，用户满意度高，愿意分享和好评，才有机会降低获客成本，实现快速成长。公司的精准营养减脂服务，非常符合以上几个特点，所以在未来 1-2 年，将迎来很好的发展机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 212,463.65 2.18%5,753,685.13 68.19%-96.31%应收账款-366,873.43 4.35%-100.00%存货 1,455,098.82 14.96%507,952.74 6.02%186.46%长期股权投资-固定资产 7,310.90 0.08%11,074.78 0.13%-33.99%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 9,724,313.68-8,437,622.67-15.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金变动原因：公司于 2017 年购买 300 万银行理财产品，为 2018 年备货，库存增加 100 万左右的存货。应收账款变动原因：2016 年三十多万元的应收账款来自于深圳市南山区晶莹美容会所，2017 年已 17 经收回，2017 年不存在应收账款。存货变动原因：公司预计 2018 年向代理商发货会出现比较集中的时段，所以在 2017 年底提前备货，为 2018 年的发货做准备。固定资产变动原因：公司属于科技型公司，固定资产金额较小，都是电子产品，按照税法规定，每月计提合理的累计折旧，2017 年比 2016 年固定资产减少的部分是本年内发生的累计折旧。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 9,101,090.28-11,380,283.27-20.03%营业成本 5,287,734.30 58.10%8,498,168.91 74.67%-37.78%毛利率%41.90%-25.33%-管理费用 3,177,671.36 34.92%1,372,669.09 12.06%131.50%销售费用 523,477.73 5.75%835,254.54 7.34%-37.33%财务费用 4,081.87 0.04%7,429.09 0.07%-45.06%营业利润 169,780.82 1.87%588,960.19 5.18%-71.17%营业外收入 14.15 0%22.63 0%-37.47%营业外支出 410,517.24 4.51%-净利润 8,115.50 0.09%405,309.27 3.56%-98.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业成本变动原因：由于公司对未来的销售预期比较乐观，为了有充足的备货，所以加大了采购量，从供应商处获得了更优惠的价格，所以产品成本有所降低。毛利率变动原因：2017 年公司加大了采购量，从供应商处获得了更优惠的价格，所以产品成本有所降低。同时销售价格略有提升，导致毛利率增大。管理费用变动原因：2017 年管理费用比 2016 年增加了约 180 万元，主要是由于公司挂牌新三板，18 付给中介的各项费用约 156 万元，导致管理费用整体增加。销售费用变动原因：由于会计准则按照权责发生制原则处理，部分销售费用尚未计入，所以账面上2017 年销售费用有所减少。财务费用变动原因：2017 年财务费用比 2016 年减少了 3347.22 元。财务费用主要是支付宝和微信支付的手续费，2017 年通过支付宝和微信支付收款比 2016 年少，所以相应的手续费减少了 3347.22 元。营业利润变动原因：公司在当年筹备新三板挂牌，中介费用约 156 万元，造成管理费用增加，营业利润减少。营业外支出变动原因：主要是未决诉讼造成的计提支出，涉及业务上的合作伙伴，由于合作利益分配争议而进行的诉讼。目前诉讼已交北京市朝阳区法院审理，尚未开庭。本公司已预计负债 410,517.24元。净利润变动原因：净利润从 2016 年的 40 多万元，降低到 2017 年的 8115.5 元，主要原因是管理费用中付给挂牌中介的费用增加 156 万元，并且由于诉讼导致的营业外支出增加 41 万元，导致 2017 年净利润大幅下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 8,950,603.68 10,098,909.38 -11.37%其他业务收入 150,486.60 1,281,373.89 -88.26%主营业务成本 5,147,016.35 7,558,221.24 -31.90%其他业务成本 140,717.95 939,947.67 -85.03%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 19 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%健康解决方案 8,950,603.68 98.35%9,244,208.53 81.23%健康智能硬件 0.00 0.00%854,700.85 7.51%食品销售 150,486.60 1.65%1,281,373.89 11.26%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：其他业务收入变化原因：2016 年有约 128 万元的食品贸易业务，与公司主业精准营养减脂关系不大，2017 年不再继续开展一般贸易业务，所以“其他业务收入”从 128 万元降低到 15 万元左右。主营业务成本变化原因：由于公司对未来的销售预期比较乐观，为了有充足的备货，所以加大了采购量，从供应商处获得了更优惠的价格，所以产品成本有所降低。其他业务成本变动：由于 2017 年不再开展其他业务，所以其他业务成本也大幅降低了。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市南山区晶莹美容会所（刘晓艳）987,815.55 10.85%否 2 深圳市龙华新区春城莲花印象美容馆（吴素芳）847,218.61 9.31%否 3 临江市圣克兰娜美容院（刘淑娟）846,310.77 9.30%否 4 德惠市胜利街刘志华日用品商店（刘志华）837,497.43 9.20%否 5 净月高新技术产业开发区缘斯蓝美容院（辛相丽）726,692.03 7.98%否 合计合计 4,245,534.39 46.64%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京聚灵鑫彤商贸有限责任公司 4,966,330.28 81.55%否 2 北京宝福隆盛商贸有限公司 429,059.83 7.05%否 20 3 北京创雄商贸有限公司 418,717.97 6.88%否 4 广东佰悦网络科技有限公司 73,756 1.21%否 5 同方健康科技（北京）股份有限公司 66,051.28 1.08%否 合计合计 5,953,915.36 97.77%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,102,196.35 677,930.37-投资活动产生的现金流量净额-2,103,325.13-874,077.67-筹资活动产生的现金流量净额 664,300.00 5,935,850.03-88.81%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额变动原因：经营活动产生的现金净流出主要是两部分组成，一是对销售有乐观预期，增加了库存备货，100 多万元现金用于产品采购；二是管理费用中，增加了付给挂牌中介的费用约 156 万元。投资活动产生的现金流量净额变动原因：2017 年公司用于购买理财产品的金额为 500 万元，后赎回200 万元，所以投资理财产品导致的现金净流出约 300 万元，导致投资活动产生的现金流出比上年大幅增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因：2016 年公司收到投资款 560 万元，2017 年收到投资款 66.43万元，造成“吸收投资收到的现金”比上年减少 493.57 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2017 年 3 月公司利用闲置资金购买了理财产品 500 万，截至到 2017 年 12 月份因业务需要已经赎回200 万。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 21 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司未发生受上述两项准则和财会201730 号影响的事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司的专业能力和数据积累，主要是在营养与人体健康的关系领域。公司在探索营养对人体健康影响的同时，一直致力于通过社交媒体平台，免费向公众分享我们研发和实践的成果。公司和员工积极相应政府号召，利用自己的专业能力，为公众的营养健康教育尽一份力，促进公众提升健康意识，帮助公众了解科学的健康知识。三、三、持续持续经营经营评价评价 1.朝阳行业，政策持续利好，市场蓬勃发展。公司专注通过人工智能技术，提供营养管理解决方案，帮助用户解决健康问题，且属于公司健康解决方案归属于 战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（国家发改委 2017 年第 1 号公告）中的 1.5.4人工智能系统智慧健康应用系统之智慧健康等智能应用系统，属于国家重点扶持的产业。22 2013 年 10 月，我国发布了首个健康服务业指导性文件国务院关于促进健康服务业发展的若干意见。根据文件，到 2020 年，我国健康服务业总规模达到 8 万亿元以上，成为推动经济社会持续发展的重要力量。在国家“十三五”规划纲要中，单列“推进健康中国建设”一章，将健康上升到国家战略层面。中共中央、国务院于 2016 年 11 月发布的“健康中国 2030”规划纲要也提出要大力发展健康产业，并把发展重心从“治疗”转向公司所在的“预防”领域。预计到 2020 年，健康服务行业总规模超 8 万亿元，到 2030 年达 16 万亿元，公司的行业具有广阔的发展空间。2017 年起，国家支持和鼓励“预防”相关产业的政策开始落地，在各级卫计委和地方政府层面，陆续推出了多项利好政策。预计未来几年，市场将会继续蓬勃发展。2.好产品，为生存发展打下扎实基础。公司主要产品为基于互联网技术的健康解决方案。经过几年的发展，产品修改了 20 多次，APP 版本迭代 4 个大版本、19 次更新。整个服务流程和用户体验，做了几百项细节优化。2017 年用户平均减脂增加 1.8 斤，用户复购率增加了 12%，转介绍率增加了 23%，说明有更多用户再次购买，更多用户推荐给自己的家人、朋友，充分证明用户对方案的满意度在不断提高，效果验证成功。在大健康行业，好产品是稀缺资源。有了扎实的好产品，用户口碑非常正面，为公司下一步发展打下良好基础。3.渠道已打好样板。2017 年公司战略上还是以打磨产品、验证销售模式为主，并按照挂牌公司的标准，把公司全面合规化。试点代理商运营情况良好，已经初步形成有效的打法，为后续渠道铺开打好了样板。4.专业团队。公司建立了一支专业、创新、年轻有活力的团队，制定了高效的培训体系，构建了优胜劣汰的机制，确保团队能快速适应市场变化，不断创新，走在行业前沿。5.盈利能力持续增强。报告期内主营业务成本下降，毛利率提升。6.公司所在细分行业属于政府鼓励并大力支持的行业。2017 年北京市朝阳区政府认定，公司主营业务符合朝阳区“十三五”时期重点产业发展方向，并给 23 予公司 50 万元资金奖励。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.公司业务规模较小的风险 公司的利润主要来源于提供基于互联网技术的健康解决方案、健康智能硬件，报告期内，业务收入规模仍然较小。若公司在未来不能更好地开拓市场，保持收入的快速稳定增长，公司将难以抵御错综复杂的市场风险。应对措施：一是继续开拓大健康领域的机构客户，探索创新的合作模式，低成本获取用户；二是发展更多代理商，初步建立销售网络，实现对渠道的掌控。2.市场竞争风险 公司中间客户主要为美容院、体检中心、企业等机构客户，前期的市场拓展主要依赖于初创团队中的个人资源及前期业务积累资源，但既有资源极有可能无法满足公司的长远发展，因此市场开发、拓展将对公司未来发展产生较大的影响。应对措施：同上。3.公司研发团队流失和持续创新能力下降风险 公司的竞争优势是建立在自主研发的人工智能系统基础上，围绕人体健康、营养模型、深度学习等领域，初步建立起一定的技术优势。优秀的技术人才是公司生存和发展的基础。随着更多资本涌入人工智能领域，人工智能创业企业如雨后春笋，对人才的争夺将会非常激烈。公司拥有一支经验丰富、知识专业的团队，尽管公司不断通过合理的薪酬和激励机制保持员工队伍的稳定性，但由于行业内人才竞争激烈，仍可能导致本公司出现员工流失的风险。应对措施：在挂牌的基础上，进行股权和期权激励，以增强对人才的吸引力。在细分领域加强技术投入，做到行业领先，以改变行业的成就感吸引和留住优秀人才。24 4.技术更新风险 互联网行业的特点是技术进步快、产品更新快、市场需求变化快。公司智能软件在算法和数据量需要保持持续的更新和积累。但如果公司不能准确地抓住市场需求并做出反应，优化升级产品功能，提升产品附