871644_2017_精典汽车_2017年年度报告_2018-04-17.pdf

精 典 汽 车 NEEQ:871644 四川精典汽车服务连锁股份有限公司 Sichuan Jingdian Auto Service Chain Co.,Ltd.年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 8 月 23 日，公司在全国中小企业股份转让系统举办挂牌仪式。2017 年 12 月 22 日，公司完成重大资产重组，实现了对四川精典一汽大众 4S 店、四川精典上海大众 4S 店以及四川精典上汽荣威 4S 店的收购。公 司 荣 获“全 国 汽 车 维 修 行 业2015-2016 年度诚信企业”称号。公司荣获中国汽车报颁发的“2017 年（十四届）全国十佳汽车服务商称号”，也是唯一一家连续十三届获得此称号的汽车服务商。公告编号：2018-016 1 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.3 第二节第二节 公司概况公司概况.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 公告编号：2018-016 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、精典汽车 指 四川精典汽车服务连锁股份有限公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 精典汽贸、控股股东 指 四川精典汽车贸易有限公司,为公司控股股东 绵阳精典 指 绵阳精典汽车快修美容连锁有限公司,为公司孙公司 精典融信 指 四川精典融信专业保险代理有限公司,为公司全资子公司 精典申众 指 四川精典申众汽车销售服务有限公司,公司全资子公司 精典吉众 指 四川精典吉众汽车销售服务有限公司,公司全资子公司 精典沪威 指 四川精典沪威汽车销售服务有限公司,公司全资子公司 精典置远 指 四川精典置远汽车服务有限公司,公司全资子公司 西藏昌润 指 西藏昌润商务咨询合伙企业(有限合伙),为公司股东 西藏鼎满 指 西藏鼎满投资合伙企业(有限合伙),为公司股东 西藏巨全 指 西藏巨全商贸合伙企业(有限合伙),为公司股东 西藏久通 指 西藏久通文化传播合伙企业(有限合伙),为公司股东 晁达投资 指 上海晁达投资中心(有限合伙),为公司股东 太平财险 指 太平财产保险有限公司,为公司股东 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 华普天健、会计师事务所 指 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 现行有效的四川精典汽车服务连锁股份有限公司章程 公司三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 四川精典汽车服务连锁股份有限公司股东大会 董事会 指 四川精典汽车服务连锁股份有限公司董事会 监事会 指 四川精典汽车服务连锁股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币、人民币万元 精典汽车合伙人计划 指 精典汽车服务连锁特许加盟计划 汽车后市场 指 汽车销售以后,围绕汽车使用过程中的各种服务,它涵盖了消费者买车后所需要的一切服务 4S 店 指 一种集整车销售(Sale)、零配件(Sparepart)、售后服务(Service)、信息反馈(Survey)四位一体的汽车销售企业 B 端、C 端 指 B 端代表商家,C 端代表客户 公告编号：2018-016 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人左静、主管会计工作负责人王波及会计机构负责人(会计主管人员)王波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.同业竞争风险 公司控股股东四川精典汽车贸易有限公司部分子公司存在与公司相似业务情况,主要系公司控股股东部分子公司所经营汽车 4S 店对品牌汽车的维修业务与公司快速汽车维修业务属于相似业务,存在一定程度的同业竞争。2.公司治理风险 随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,特别是公司股票已在全国股份转让系统挂牌公开转让,对公司治理提出了更高的要求,公司制定了更严格的内控管理体系,但诸多制度尚需实际运作检验。因此,公司未来经营存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。3.实际控制人控制的风险 若公司实际控制人杨毫先生及杜红女士利用其对公司实际控制权进行不当干预或控制,可能对公司经营和未来发展带来不利影响。因此,公司存在实际控制人不当控制的风险。4.市场竞争加剧的风险 随着市场的变化、客户需求的增加,如果公司不能在服务质量、服务便捷性和服务创新性等方面增强实力,并开拓新的市场领域,公司将面临市场竞争加剧的风险。5.经营风险/业务扩张风险 随着公司服务网络的扩大、新业务的开展,对公司现有的管理水平、组织架构设计和业务流程控制等环节的运行效率提出了新的考验。如果未来公司的管理能力跟不上经营规模扩大的步伐,不能持续保持较高的管理效率,则公司可能面临经营成本上升、盈利水平下降的风险。6.管理风险 随着特许加盟门店的数量快速扩张,如果公司在内部沟通、整体协作及内部风险管理控制上未能适应业务发展的需求,将有可能给公司带来一定的管理风险。7.政策风险 若成都在未来推行机动车数量调控政策和配额管理制度,则会减弱成都区 公告编号：2018-016 4 域内的汽车保有量的增量幅度,从而减少公司的潜在客户来源,对公司未来经营业绩的扩张产生不利影响。8.偿债风险 截至2017年12月31日,母公司口径资产负债率为82.68%,合并口径资产负债率为 77.16%,公司资产负债率较高。如果市场情况发生变化导致公司业绩下滑或者应收账款回款不及时,则可能出现公司不能按时偿付到期债务的情况,存在一定的偿债风险。9.与租赁物业相关的风险 公司目前租赁的房产部分未在相关房产管理部门进行登记备案,存在租赁合同未备案等不规范情形。同时存在出租人未能提供房屋权属证明、出租人已签署商品房买卖协议等房屋买卖文件但尚未取得房屋产权证、及出租人与房屋权属证明文件所记载的不是同一人等情况,存在影响公司门店经营的风险。10.融资渠道单一的风险 目前公司融资渠道较为单一,主要依靠商业银行借款、向整车采购的汽车厂商债权融资和股东增资等,公司可能面临因融资渠道单一而导致的经营风险。11.股份支付对经营业绩的影响 2018 年 3 月 15 日,公司控股股东已通过西藏鼎满投资合伙企业(有限合伙)对公司 20 名员工实施完毕第二批员工持股计划;2018 年 4 月 16 日,公司董事会第十六次会议已审议通过对公司2名员工实施第三批员工持股计划,尚待 2017 年年度股东大会审议通过后实施。上述两批员工持股计划的实施可能涉及股份支付,导致公司管理费用增加,对未来公司业绩产生影响。12.公司商标、商号被其他企业冒用的风险 公司主要从事汽车后市场服务业务,个人客户众多,品牌商标、商号是公司在市场竞争中的重要无形资产和长期发展的基础。虽然公司目前在用的商标、商号未发生与其他公司相同或相似而使得消费者易于混淆的情况,但未来随着品牌知名度的提高,可能出现其他企业或个人冒用公司商标、商号的情况,从而给公司带来经济和声誉损失。13.公司经营保险中介业务的风险 公司及合并报表范围内子公司绵阳精典汽车快修美容连锁有限公司持有保险兼业代理业务许可证、公司合并报表范围内子公司四川精典融信专业保险代理有限公司持有经营保险代理业务许可证,公司及子公司绵阳精典经营区域限制为各自注册营业地、公司子公司精典融信经营区域限制为四川省内,上述主体均在工商营业范围及保险业务授权范围内合法正常经营保险代理业务,均存在保险中介行业特有经营风险,可能因为保险行业市场变化、保险法规变化及监管部门监管思路变化导致经营的不确定性。14.关联交易对损益有所影响的风险提示 公司为关联方提供汽车装饰服务的价格略微低于与非关联方的价格,主要系由双方合作模式差异造成的,存在关联方交易影响公司损益的风险。公司为关联方提供的装饰服务系依据合同提供的长期服务,而公司客户以零散的个人客户为主,提供的是一次性装饰服务,两者存在合理价格差异。15.互联网应用程序相关风险 公司利用互联网移动应用程序作为推广手段,由于互联网移动应用程序软件需要在应用程序发布平台发布,存在由于信息发布违规、与发布平台服务协议解除等原因造成的被暂停发布或下架应用程序的风险,存在对公司经营造成影响的风险。本期重大风险是否发生 重大变化：否 公告编号：2018-016 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 四川精典汽车服务连锁股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Jingdian Auto Service Chain Co.,Ltd.证券简称 精典汽车 证券代码 871644 法定代表人 左静 办公地址 成都市武侯区丽都路 8 号 1 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 汤敏 职务 董事会秘书 电话 028-85074272 传真 028-85074272 电子邮箱 公司网址 http:/ 成都市武侯区丽都路 8 号 1 层 610041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 6 月 25 日 挂牌时间 2017 年 7 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）O 居民服务、修理和其他服务业-O80 机动车、电子产品和日用产品修理业-O801 汽车、摩托车修理与维护-O8011 汽车修理与维护;J 金融业-J68 保险业-J685 保险经纪与代理服务;F 批发和零售业-F52 零售业-F526 汽车、摩托车、燃料及零配件专门零售-F5261 汽车零售 主要产品与服务项目 针对车主提供的整车销售、汽车维修、美容装饰、保险代理以及汽车按揭贷款代办服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）33,375,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 四川精典汽车贸易有限公司 实际控制人 杨毫先生、杜红女士 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2018-016 6 统一社会信用代码 91510000749730486K 否 注册地址 成都市武侯区丽都路 8 号 1 层 否 注册资本 33,375,000.00 是-五、中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区关东园路 2 号高科大厦四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 郑磊 汪健 钱玮 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、报告期后更新情况 适用 1.报告期内公司普通股股票转让方式为协议转让；2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式调整为集合竞价转让。2.报告期内公司审计机构为中汇会计师事务所（特殊普通合伙）；2018 年 2 月 7 日，公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过了关于变更会计师事务所的议案，公司审计机构变更为华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)。公告编号：2018-016 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,643,264,923.59 1,602,027,409.56 2.57%毛利率%13.62%10.88%-归属于挂牌公司股东的净利润 33,344,958.07 11,228,548.16 196.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,137,798.14 3,445,333.42 803.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.16%3.05%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.56%4.11%-基本每股收益 1.00 0.36 177.78%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 430,076,844.14 406,487,154.25 5.80%负债总计 331,847,264.54 260,858,107.21 27.21%归属于挂牌公司股东的净资产 79,347,612.95 126,437,682.65-37.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.38 11.37-79.07%资产负债率（母公司）82.68%78.69%-资产负债率（合并）77.16%64.17%-流动比率 1.01 1.18-利息保障倍数 7.55 2.82-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 73,573,712.31-33,138,061.53 322.02%应收账款周转率 97.69 46.60-存货周转率 13.06 11.73-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.80%-43.71%-营业收入增长率%2.57%-6.74%-净利润增长率%196.97%-61.25%-公告编号：2018-016 8 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 33,375,000 11,125,000 200.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 15,730,497.94 计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 784,285.54 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 8,445,606.35 除上述各项之外的其他营业外收支净额 200,954.93 其他符合非经常性损益定义的损益项目-25,083,937.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 77,407.76 所得税影响数-1,999,921.45 少数股东权益影响额（税后）-129,830.72 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,207,159.93 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 资产处置收益-427,516.13-1,375.06 营业外收入 3,378,686.68 2,940,303.89 452,750.05 449,865.66 营业外支出 300,586.08 289,719.42 26,456.37 22,196.92 公告编号：2018-016 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司是机动车修理与维护业、保险代理业、汽车新零售产品代理业的汽车后市场综合服务提供商，围绕建设“汽车服务互助式共享平台”的战略，践行“做透明的汽车人”的行业文化，致力于打造中国汽车后市场的独立汽车服务连锁品牌。公司主导，坚持线下与线上融合，与保险公司、供应商、加盟门店等伙伴共建共享“汽车服务互助式共享平台”，能为 C 端汽车用户提供汽车新零售、汽车保养维修、汽车美容装饰与用品、汽车保险代理、汽车按揭贷款代办服务、二手车鉴定评估服务；能为 B 端加盟门店、供应商、品牌商等提供运营辅导、管理咨询、供应链、数据等服务。线上维度，共享平台通过精典汽车服务 APP、移动端第三方平台实现 O2O 业务导流、用户交互、服务评价等功能，同时通过线上运营，构建线上交易渠道；通过 ERP、CRM 等智慧管理系统进行门店（直营+特许加盟）远程运营管控与项目运营管控。线下维度，共享平台独创“精典汽车合伙人计划”品牌的特许加盟模式（精典汽车运用自身十余年沉淀的品牌、运营、系统、供应链、项目等体系为加盟门店基础业务赋能，在帮助其提升基础盈利能力的基础之上，引入精典汽车擅长的增值业务，并与加盟门店共享业务增量收益），以直营与特许加盟结合、平衡发展的方式进行线下服务网点的扩张。截至本报告披露日，公司已建成自有直营门店 49 家、特许加盟店总计签约家数 101 家（其中 40 家签署特许加盟合同并开业，61 家已签署意向加盟合同）以及环保现代化的独立钣喷中心、保险代理公司、二手车服务中心、汽车新零售中心等，围绕汽车使用生命周期的后市场全产业服务链基本构建完成。公司通过社区连锁门店、精典汽车服务 App、移动端第三方平台、异业合作等多元化线上+线下结合的方式来拓展业务，主要收入来源是提供各类汽车相关服务获得的服务收入、汽车相关产品的销售收入、为特许加盟门店等提供运营辅导、管理咨询、供应链、数据等服务获得的服务收入。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 是 关键资源是否发生变化 是 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 是 具体变化情况说明：具体变化情况说明：报告期内，公司完成了对控股股东收购精典吉众、精典申众、精典沪威 100%股权的重大资产重组，启动了“精典汽车合伙人计划”为品牌的特许加盟模式推广，导致的变化和影响如下：1.公司主要产品增加了整车销售。2.公司客户类型中增加了特许加盟门店，公司会为其提供运营辅导、管理咨询、供应链、数据等服务。3.公司关键资源中增加了一汽大众、上海大众、上汽荣威品牌授权，精典吉众、精典申众、精典沪威分别拥有上述品牌授权，能为“汽车服务互助式共享平台”提供技术、培训、原厂配件等方面的直接支持以及在门店运营管控，服务流程优化等方面的跨界经验输出，助力共享平台发展。公告编号：2018-016 10 4.公司收入来源中大幅增加了来自品牌 4S 店新车销售收入，且占有较大比重；“精典汽车合伙人计划”进入成熟期后，收入来源将逐步增加为加盟门店提供服务所获得的服务收入。5.公司商业模式发生变化，改变了以直营店为主的扩张模式，采取直营店和特许加盟平衡发展模式，通过“精典汽车合伙人计划”以特许加盟的方式推动共享平台汽车服务连锁门店快速扩张。二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 1.报告期内公司经营情况 （1）公司财务状况 截至 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为430,076,844.14元，同比增长 5.8%；负债总额331,847,264.54 元，同比增长 27.21%；净资产总额为 98,229,579.6 元，同比减少 32.55%。（2）公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 1,643,264,923.59 元,同比增长 2.57%；营业成本 1,419,395,049.23 元，同比减少 0.59%；净利润 33,035,560.33 元，同比增长 212.4%。（3）现金流量情况 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 73,573,712.31 元，比去年同期增加 322.02%。2.报告期内公司业务情况 中国汽车后市场正步入发展的黄金期，独立服务连锁品牌也正迎来发展良机。报告期内，公司通过组织与绩效模式的优化来重点提升主营业务的经营质量；整合过剩产能，降低运营成本，提升维修业务的盈利能力，持续完善保险服务，推出更多与其他项目相结合的措施，提升项目间的用户转化，从而提升保险业务的盈利能力；在不断提升用户体验的基础上，持续扩大基盘客户，围绕消费升级的主题，发展更多元化的衍生增值业务；经历 2017 年的国家环保风暴后行业加速淘汰落后产能，保险售后和维修需求向规范化、标准化连锁品牌集中趋势明显，公司前期坚持在环保治理持续投入带来了服务和品牌溢价。公司取得了较同期更好的经营业绩，也为公司未来发展不断夯实基础。（1）共享平台线上维度建设。完成了全新数据中心的构建，新版精典汽车服务 APP 迭代上线，第三代 ERP 系统持续完善，CRM 系统更新。借助精典汽车服务 APP 的帮助，洗车用户主动预约率超过 45%，大幅减少用户洗车的等待时间，用户也能对服务做出评价，公司的服务效率持续提升。（2）共享平台线下服务体系发展。经过前期的试验与论证，报告期内公司以“精典汽车合伙人计划”为品牌的特许加盟模式推广，加速了公司汽车服务连锁门店的扩张速度。（3）共享平台支持体系建设。公司供应链体系不断整合升级，全面推行目标与计划管理、全面预算管理、数字化管理工具的运用；持续构建年轻化、学习型的组织，为发展储备管理人才。（4）基础与衍生项目发展。快修项目以换油保养为基础，围绕“安全”主题研发推出数项增值服务项目，逐步建立区别于 4S 店的汽车后市场独立服务标准，持续推广“精典换油十五式”标准，高端机油消费比例持续攀升，提升了毛利水平。钣喷维修业务完成了产能优化整合，生产效率大幅提升，生产质量稳步改善，经营效益显著提高。美容项目围绕“健康”主题，重新定义了项目发展重心，推出了各项与汽车“健康”主题相关的适销产品，努力将汽车美容服务向常态化刚需项目方向发展。保险服务模式持续完善，推出更多与其他项目结合的措施，提升项目间的用户转化，输送规模性维修业务，提升了整体盈利能力。在新车销售竞争白热化的环境下，汽车按揭贷款服务代办业务保持了渗透率的增长。2017 年 8 月，四川省保护消费者权益委员会设立了消费纠纷调解的四川精典汽车服务站；2017 年10 月，成都市武侯区交通事故快速处理中心入驻公司钣喷中心。以上对公司的业务开展和品牌提升产生了有效促进作用。（二）行业情况（二）行业情况 1.我国乘用车保有量不断攀升，汽车后行业市场容量巨大。据公安部交管局统计，截至 2017 年 12 公告编号：2018-016 11 月底，全国机动车保有量达 3.1 亿辆，新注册登记机动车达 3352 万辆，创历史新高，成都汽车保有量已达到 452 万辆，居全国第二，仅次于北京，客户群体消费能力和消费意愿较高，有利于公司业务发展和规模扩张。2.豪华汽车品牌增幅显著，汽车消费升级趋势明显，客户在汽车消费升级的同时，对汽车后续服务的理解与消费习惯也在逐渐发生变化，4S 店不再是唯一选择。独立品牌汽车服务连锁体系具备天然的便捷、密度、高频消费场景优势，但也对公司品牌化、标准化、规范化建设提出了更高地要求，公司需要以项目制为基础，不断优化组织管理与绩效体系，促进服务与产品升级，提升用户体验，同时更多借鉴成熟汽车服务体系（如主机厂 4S 体系）在服务流程、管控模式等方面的经验，以及获得在技术、培训、原厂配件等方面的支持。3.一、二线城市汽车后市场劣质产能过剩、优质产能稀缺的行业现状还将持续，人力、房租、物料等成本上升导致个体门店、修理厂面临生存危机，环保导向还将加速淘汰进程。个体门店、修理厂存在加速拥抱连锁的现实需求。三、四、五线城市、县、乡镇级汽车消费市场快速发展，车主对高品质的汽车后市场服务的需求愈发迫切。“精典合伙人”品牌特许加盟计划的推出，在解决门店、修理厂痛点的同时，也实现了公司品牌快速扩张、跨区域网点布局、渠道建设的需求，双方互助共赢。4.新汽车销售管理办法出台，打破了 4S 体系对汽车销售渠道的垄断，二手车限迁政策逐步放开，传统电商重筑社区新零售，年轻客户购买习惯的改变，瓜子、人人车、毛豆等不断冲击传统二手车、新车销售渠道。诸多因素加速汽车服务连锁门店的新车销售、二手车交易渠道价值逐步显现，公司将加快基于汽车连锁门店的汽车新零售项目发展，以新车、二手车为载体，同步促进保险代理与金融代办业务的深化。5.新能源车、新出行方式正在快速发展，维修、保险公司售后业务向环保、高效、规范的品牌汽车连锁企业集中趋势明显。公司过去持续的环保、规范投入，初见成效，未来公司将继续环保投入，积极进行新能源车、新出行方式的服务研发与项目对接，开启未来环境友好型汽车服务的新篇章。6.中国劳动力人口供给总体趋势越发紧张，如果不做出前瞻性的改变，未来人力供给将成为发展的瓶颈。公司一方面通过 IT 技术的研发、组织流程的优化、新设备的投入、服务体验设计来提升效率，降低工作强度，创造品牌服务溢价；另一方面也将通过培训、认证、深造体系的进化，来提升从业人员的行业自豪感，打通发展通道，吸引人才、创造人才、留住人才。针对特许加盟门店和三、四线城市的人力环境特点，公司也将推出托管、人才分时租赁、共享技师等方案帮助加盟伙伴。中国汽车后市场正处于整合加剧、规范加速、高速发展的关键时期。汽车服务连锁能更便捷、高效地满足车主日益增长的汽车服务消费升级需求，创造优于传统渠道的高频服务场景，社区新零售渠道价值正在逐步显现。未来公司将牢牢抓住中国汽车后市场的历史发展机遇，深耕区域，拓展全国，为客户、员工、股东、社会不断创造更大价值。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 86,508,111.00 20.11%89,652,599.58 22.06%-3.51%应收账款 15,688,966.45 3.65%17,954,662.12 4.42%-12.62%存货 117,368,474.75 27.29%99,937,057.43 24.59%17.44%长期股权投资-固定资产 71,963,558.71 16.73%66,635,010.70 16.39%8.00%在建工程 781,063.58 0.18%264,864.86 0.07%194.89%公告编号：2018-016 12 短期借款 102,407,509.29 23.81%121,374,232.88 29.86%-15.63%长期借款-资产总计 430,076,844.14 -406,487,154.25 -5.80%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1.在建工程：较上期上涨系子公司四川精典锐锦汽车服务有限公司暂未达到使用状态的消防工程；2.预付账款 较上期上涨系精典申众、精典沪威、精典吉众本期销量较好，预付厂商整车款所致；3.应付账款 较上期增加系配件货款增加所致；4.其他应付款 较上期上涨系本期应付母公司四川精典汽车贸易有限公司资产重组收购款所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 1,643,264,923.59-1,602,027,409.56-2.57%营业成本 1,419,395,049.23 86.38%1,427,761,217.21 89.12%-0.59%毛利率 13.62%-10.88%-管理费用 54,693,661.55 3.33%43,570,114.24 2.72%25.53%销售费用 118,558,287.79 7.21%105,691,586.08 6.60%12.17%财务费用 6,277,743.07 0.38%7,379,882.84 0.46%-14.93%营业利润 39,761,272.11 2.42%10,776,745.32 0.67%268.95%营业外收入 1,584,029.32 0.10%2,940,303.89 0.18%-46.13%营业外支出 198,364.85 0.01%289,719.42 0.02%-31.53%净利润 33,035,560.33 2.01%10,574,685.06 0.66%212.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业利润 较上期增长系公司保险和维修业务盈利能力提升及新收购精典申众、精典吉众、精典沪威三家 4S店业绩增长；2.营业外收入 较上期减少系按照新准则规定，将政府补助调整至其他收益列示所致；3.营业外支出 较上期减少主要系赔偿金、违约金减少所致；4.净利润 较上期增长系公司保险和维修业务盈利能力提升及新重组收购精典申众、精典吉众、精典沪威三家4S 店业绩增长。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 公告编号：2018-016 13 主营业务收入 1,615,589,676.05 1,581,285,753.60 2.17%其他业务收入 27,675,247.54 20,741,655.96 33.43%主营业务成本 1,413,785,620.25 1,422,825,057.24-0.64%其他业务成本 5,609,428.98 4,936,159.97 13.64%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%整车销售收入 1,210,128,132.20 73.64%1,204,451,489.59 75.18%汽车维修收入 293,130,543.15 17.84%278,192,706.79 17.37%汽车衍生收入 112,331,000.70 6.84%98,641,557.22 6.16%按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%西南地区 1,643,264,923.59 100.00%1,602,027,409.56 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.2017 年公司完成了对精典申众、精典吉众、精典沪威三家 4S 店的重组收购，原收入结构分类不再适应公司的收入规模，故将原维修收入、美容收入、装饰收入合并为汽车维修收入，将保险代理收入与汽车金融代办收入合并为汽车衍生收入，新增整车销售收入；2.2017 年其他业务收入增长主要是连锁店面异业合作业务收入增加。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 太平财产保险有限公司四川分公司 43,967,905.60 2.68%是 2 环球车享成都汽车租赁有限公司 28,376,068.38 1.73%否 3 中银保险有限公司 17,838,723.43 1.09%否 4 中国平安财产保险股份有限公司 14,641,035.63 0.89%否 5 锦泰财产保险股份有限公司 10,312,564.77 0.63%否 合计合计 115,136,297.81 7.02%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 上海汽车集团股份有限公司 1,035,560,305.18 62.10%否 2 一汽大众汽车有限公司 408,054,376.03 24.47%否 3 四川德阳川西汽车销售服务有限公司 5,448,800.00 0.33%是 4 香港丽都联合贸易有限公司 4,569,254.92 0.27%否 公告编号：2018-016 14 5 成都中润贸易有限公司 3,686,848.25 0.22%否 合计合计 1,457,319,584.38 87.39%-注 1：上海汽车集团股份有限公司金额含其实际控制的公司上海上汽大众汽车销售有限公司、上海上汽安吉汽车销售服务有限公司、上海赛可汽车租赁有限公司；注 2：一汽一大众汽车有限公司金额含其实际控制的公司一汽大众销售有限责任公司。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 73,573,712.31-33,138,061.53 322.02%投资活动产生的现金流量净额-32,612,928.78-5,600,913.75-482.28%筹资活动产生的现金流量净额-52,690,561.06 -746,703.83 -6,956.42%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动现金流量净额 较上期增加系收入持续增长，盈利能力提升使经营回收现金流量增加；2.投资活动产生的现金流量净额 较上期减少系 2017 年公司完成了对精典申众、精典吉众、精典沪威三家 4S 店的重组收购，支付了部分股权转让款；3.筹资活动产生的现金流量净额 较上期减少系报告期内提前归还银行借款。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 1.报告期内，公司全资子公司精典置远实现营业收入 52,361,517.44 元，净利润 4,395,324.50 元；2.报告期内，全资子公司精典吉众实现营业收入 413,772,697.33 元，净利润 6,521,895.04 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 不适用 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用（六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 2017 年 4 月 28 日财政部印发了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部发布了 企业会计准则第 16 号政府补助（修订），该准则自 2017年 6 月 12 日起施行。本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。财政部根据上述 2 项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于 2017 年12 月 25 日发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018 年 1 月 12 日，财政部发布了关于一般企业财务报表格式有关问题的解读，根据解读的相关规定：公告编号：2018-016 15 对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照通知进行调整。对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照企业