871891_2017_绿帆股份_2017年年度报告_2018-04-08.pdf

公告编号：2018-007 1 2017 年度报告 绿帆股份 NEEQ:871891 福建绿帆医用新材料股份公司 FUJIAN GREEN SAIL ADVANCED MEDICAL MATERIAL CO.,LTD 公告编号：2018-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 3 月 28 日，公司被正式授牌为中国医疗器械行业协会医疗器械包装委员会副理事长单位。2、2017 年 6 月 2 日，中国医疗器械行业协会医疗器械包装专业委员会技术工作组第一次全体会议在武夷山顺利召开，福建绿帆医用新材料股份公司被选为协办单位。3、2017 年 4 月 19 日，公司取得“一种用于蒸汽消毒的吸塑包装膜及其制备方法”发明专利证书。4、2017 年 8 月 15 日，公司成功在全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌。公告编号：2018-007 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.29 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.31 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节第九节 行业信息行业信息.35 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.35 第十一节第十一节 财务报告财务报告.39 公告编号：2018-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、绿帆股份、公司 指 福建绿帆医用新材料股份公司及其前身福州绿帆包装材料有限公司 股份公司 指 福建绿帆医用新材料股份公司 有限公司、绿帆有限 指 福州绿帆包装材料有限公司，股份公司前身 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年度 医疗器械 指 为一个或多个特定目的应用于人体的，不论是单独使用还是组合使用的仪器、设备、器具、机器、用具、植入物、体外诊断试剂或校准物、软件、材料或者其他相关物品。这些目的包括疾病的诊断、预防、监护、治疗或者缓解；损伤的诊断、监护、治疗、缓解或补偿；解剖或生理过程的研究、替代、调节或支持；支持或维持生命；妊娠的控制；医疗器械的消毒；通过对取自人体的样本进行体外检查的方式提供医疗信息。灭菌 指 用以使产品无任何形式的存活微生物的确认过的过程。包装材料 指 任何用于制造或密封包装系统的材料。公告编号：2018-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄健、主管会计工作负责人王兴姿及会计机构负责人（会计主管人员）王兴姿保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险 由于公司主要原材料为聚乙烯、聚丙烯，其价格随原油价格的波动存在一定波动性。如果原油价格上涨必然会导致公司的原料价格也随之上升，进而加大公司的生产成本。如果公司无法完全向下游医疗器械生产企业转移原料价格上涨的成本，将使得毛利率降低，进而可能会对公司经营业绩产生影响。因此，公司的经营业绩可能受原材料价格波动的影响。2017 年度、2016 年度，公司对道普（厦门）石化有限公司采购占比分别为 56.70%、50.75%，该公司为报告期内公司最大的供应商，是沙特阿美石油公司的区域总经销商，其产品质量优良且供货稳定。由于同类原料供应商较多，价格均跟随市场行情而波动，可替代性较高，故公司报告期内不存在严重依赖于单个供应商的情形。市场竞争风险 随着国产包装设备的普及和升级，越来越多的中小企业加 公告编号：2018-007 6 入到医疗器械包装材料行业。由于对医疗器械包装材料的监管体系尚不健全，行业门槛较低，许多小作坊式的企业仅仅依靠低价野蛮抢占中低端市场，从而导致行业鱼龙混杂，整体议价能力和行业毛利率降低。在日趋激烈的市场竞争背景下，如果公司不能加强研发创新能力，适时推出毛利率较高的中高端产品，将面临市场竞争力和盈利能力降低的风险。技术泄密风险 公司已经形成的各项核心技术，是公司盈利的关键。如果公司技术被竞争对手所模仿使用，可能会对公司经营造成不利影响。此外，公司核心技术人员的离职也可能导致公司核心技术的泄密，从而降低新技术带来的价值回报。人才不能满足未来发展需求的风险 面对激烈的竞争，为进一步提升公司的市场竞争力，需要从生产工艺改进、新产品研发、企业管理等方面来打造竞争优势，公司对于熟悉技术和市场的化工专业人才及高层次复合型领军人才的需求较高。公司目前相关人才相对匮乏，将可能影响企业的创新研发和市场开拓能力，同时也可能导致人才的挖掘和培养无法适应行业及企业快速发展的节奏，影响甚至制约企业发展。应收账款回收的风险 2017 年末、2016 年末，公司应收账款净额分别为 1,559.55万元、1,473.94 万元，占总资产的比例分别为 26.08%、29.54%。截至 2017 年 12 月 31 日，公司 94.73%的应收账款账龄均在一年以内，产生坏账的风险较小。尽管公司应收账款账龄结构合理且公司客户信用较好，但随着公司销售规模扩大，应收账款余额有可能继续增加。如果公司对应收账款催收不力，或者未来宏观经济或客户经营情况发生重大不利变化，导致应收账款不能及时收回，将可能给公司带来一定的坏账损失或坏账准备计提不足的风险。流动资金风险 根据公司所在行业产业链的特点，原材料采购以预付为主，产品销售则以赊销为主。并且，公司于 2017 年支付了部分新设备购置款，导致公司流动资金较为紧张。若公司无法通过提高营运效率、拓展融资渠道等措施缓解公司的资金压力，则公司将面临流动资金不足的压力，存在影响正常生产经营的风险。报告期内，为补充公司流动资金，公司关联方为公司提供了一部分无息资金支持，报告期内公司对关联方存在一定的资金依赖。股权分散风险 公司目前股权结构较为分散，公司 3 名自然人股东所持股 公告编号：2018-007 7 份均为 30%，各股东依其持有的股份所享有表决权无法单独对股东大会的决议产生重大影响，公司无控股股东。随着公司业务的发展，公司将可能有继续进行股权融资的需求，可能导致自然人股东股权比例继续降低。如果有内部股东或外部股东通过增资或股权收购造成公司控股权变化，可能对公司经营造成不利影响。部分房屋建（构）筑未办妥权属证书的风险 公司存在部分房屋建（构）筑物未办妥产权证的情况。由于对相关法律规定缺乏认识等历史原因，公司在相关工程建设之时未严格履行相应的建设规划、审批等手续，因欠缺与房产证办理相关的前置性程序，根据法律规定，该等房屋建（构）筑短期内无法办理产权。虽然该等房屋建（构）筑物均位于公司自有土地上且不存在改变土地整体规划用途的情况；该等房屋建（构）筑物非用于生产经营的核心环节，公司对其不存在特殊依赖；公司业已取得相关的城乡规划、国土资源管理、城乡建设管理部门关于不存在重大违法违规行为的确认；公司股东亦就此出具了承诺愿意就可能存在的风险承担赔偿责任，但该等建（构）筑物仍然可能存在被拆除而导致公司无法正常使用的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-007 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建绿帆医用新材料股份公司 英文名称及缩写 FUJIAN GREEN SAIL ADVANCED MEDICAL MATERIAL CO.,LTD 证券简称 绿帆股份 证券代码 871891 法定代表人 黄健 办公地址 福建省福州市马尾区亭江镇长兴东路 28 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李霞 职务 信息披露负责人 电话 0591-88020326-806 传真 0591-83597692 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 福建省福州市马尾区亭江镇长兴东路 28 号 邮政编码：350016 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室福建省福州市马尾区亭江镇长兴东路 28 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 10 月 14 日 挂牌时间 2017 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）“C27 医药制造业”主要产品与服务项目 医用塑料包装膜的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2018-007 9 统一社会信用代码 91350105779634065Q 否 注册地址 福州市马尾区亭江镇长兴东路 28号(自贸试验区内)否 注册资本 20,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路 268 号兴业证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 林希敏、林海 会计师事务所办公地址 福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，自 2018 年 1 月 15 日起公司 股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-007 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 93,007,107.82 76,579,527.02 21.45%毛利率%15.87%16.81%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,593,511.20 2,439,640.80 47.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,736,458.52 2,331,797.15 17.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.94%10.60%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.85%10.13%-基本每股收益 0.18 0.12 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 59,867,387.94 49,888,374.17 20.00%负债总计 30,294,110.56 23,908,607.99 26.71%归属于挂牌公司股东的净资产 29,573,277.38 25,979,766.18 13.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.48 1.30 13.85%资产负债率%（母公司）50.60%47.92%-资产负债率%（合并）50.60%47.92%-流动比率 1.16 1.17-利息保障倍数 4.42 4.16-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,947,944.86-7,870,032.88 137.46%应收账款周转率 5.62 5.49-存货周转率 10.66 10.49-公告编号：2018-007 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%20%15.73%-营业收入增长率%21.45%-1.5%-净利润增长率%47.30%83.16%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 8,651.05 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,130,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,221.27 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,142,872.32 所得税影响数 285,819.64 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 857,052.68 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益-379,918.21 营业外支出 402,156.99 22,238.78 公告编号：2018-007 12 财政部于2017年度发布了 企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本次会计政策变更除对上述财务报表项目列示产生影响外，对公司 2016 年末资产总额以及 2016 年 度净利润未产生影响。公告编号：2018-007 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司专注于医用塑料包装膜领域，为客户提供以多层共挤复合膜为核心的一次性无菌医用塑料包装材料产品。公司通过技术的不断积累与创新，提供高质量的产品及到位的服务，已积累起良好的品牌美誉度和丰富的渠道资源，并建立了较为广阔完善的营销网络。公司注重技术研发与工艺改进，经过多年的经验积累与技术沉淀，公司现已取得 10 项实用新型专利，并取得 1 项发明专利，拥有稳定的核心技术人员团队及较强的技术实力。本公司采取直销为主的销售模式，主要客户为医疗器械厂商及外贸公司。为应对激烈的市场竞争，公司保持对行业新趋势、新技术的紧密关注，通过与四川大学建立产学研合作关系，不断加强公司的研发实力，并十分注重客户需求与服务，以构建良好的盈利模式。XPP、XPA 系列吸塑膜作为公司的主要产品，获得了国内客户的认可，赢得较好的行业口碑，为公司持续地获得现金流和利润。在此基础上，公司正抓住市场机遇积极谋求产品的升级转型，持续改进生产工艺，研发适用射线灭菌或蒸汽灭菌的新产品。未来，公司将根据医用包装材料的新趋势和市场需求情况，适时介入功能性薄膜等新型包装材料的研发。报告期内，公司的商业模式未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 医疗器械行业近年来保持着快速的增长，随着我国人口老龄化的加剧以及扶持政策力度加大，医疗器械市场规模正不断扩张。公司在医用塑料包装膜领域起步较早，具有较强的技术实力与积淀，并通过优良的产品质量、及时到位的服务积累了良好的行业口碑，建立了遍布全国的销售网络。经过十几年的发展，公司已具备了一定的生产规模，并凭借品牌效应在国内市场上形成了较大的影响力，具有较好的客户基础和一定的市场占有率。报告期内，公司坚持“以客户为本”的服务理念，不仅持续关注客户需求并不断改善产品性能，也十分重视对于客户的培训、技术支持等服务。公司利用多年积累的丰富的技术研发和产品服务经验，对医疗器械生产企业提供包装方案建议，并亲自上门为客户培训包装操作人员，指导客户对包装设备封合时间、压力、温度等关键封合参数的设置。多年来，公司坚持提供周到细致、响应迅速的售后服务以及 公告编号：2018-007 14 人员技术培训，从而在业内积累起不俗的口碑。(一)财务状况 报告期末，公司资产总额为 59,867,387.94 元，较上年末增加 20.00%。归属于挂牌公司股东的净资产为 29,573,277.38 元，较上年末增加 13.83%，资产负债率为 50.60%，主要是公司新设备的投入，引力积累。(二)经营成果 报告期内，公司实现营业收入 93,007,107.82 元，与上年相比上升 21.45%。公司实现净利润为3,593,511.20 元，同比增长 47.30%。报告期内，营业收入和净利润上升的主要原因是公司新设备投产并加大了对销售人员的激励，产销量增长，同时公司高附加值的产品收入占比提高。(三)现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 2,947,944.86 元，而去年同期公司经营活动产生的现金流量净额是-7,870,032.88 元，增幅达到 137.46%，主要是因为公司营业收入与上年相比上升，且回款情况良好。报告期内公司重视对新产品的研发，目前公司的主要产品之一 XPA 系列吸塑膜，以其适应于环氧乙烷气体灭菌、伽马射线灭菌等灭菌方式，以及良好的抗刺穿性、抗撕裂性、拉伸性等物理性能强度，逐渐被产品出口欧美日等发达国家的医疗器械厂商所接受。由于该类产品对于原材料的选择、生产设备、生产工艺均有较高的要求，国内的生产企业较少，公司对下游企业的议价能力较高，具有较强的市场竞争力，未来有望使公司的毛利率、净利润增长，新设备生产线投入有助于提升公司市场占有率和整体经营效益。报告期内，公司整体经营情况良好，产销量呈上升趋势。(二二)行业情况行业情况 包装作为医疗器械的重要组成部分，其安全、有效、稳定和美观对保护产品直至最终用户（包括医护人员和患者）安全十分重要。无菌医疗器械的包装过程包含了包装组件的设计、包装材料的选择、生产、产品组装封合及封合效果确认等多个方面。医疗器械的特殊性质、预期的灭菌方法、预期使用、有效期限、运输和贮存都会影响包装系统的设计和材料的选择。医疗器械产品对包装材料的要求非常高，除了要满足常规的保护和隔绝外界环境等基本的包装性能外，更强调材料性能的持续性、稳定性，以及由灭菌要求延伸而来的和灭菌方式的相适应性、材料的微生物阻隔性和无毒性。常见的包装材料包括医疗级透析纸、塑料膜、涂塑纸（PE 淋膜于纸上，或 PP 干复于纸上）、涂层（水性胶、EVA 热溶胶）、皱纹纸、无纺布、纯棉布包和硬质容器盒。其中，医疗器械包装所用塑料膜因制袋设计及灭菌适应性而材质各异，但大多为两种或两种以上材质共挤或复合而成，如 CPP/PET、PE/PET、EVA/PE/PET，或适用 FFS 包装方式（成形-充填-封合自动包装方式）的 PP/PE及 PA/PE 等拉伸膜。公司所生产的产品为包装一次性无菌医疗器械（一次性医用耗材）的塑料膜，包括多层共挤膜及干式复合膜，为医疗器械包装材料中的一种重要基础材料。作为医疗器械包装材料的需求方，医疗器械行业近年来保持着快速的增长。在下游医疗器械行业的强劲需求带动下，医用包装行业也呈现出蓬勃发展的良好前景。多层共挤膜材料作为医疗器械重要的具有不可替代性的包装材料，拥有广阔的发展前景。其中，塑料膜作为医疗器械包装材料中的一种重要种类，由于医疗器械产品对包装材料性能的特殊要求，单一品种的材料是无法满足这些要求的，要靠不同薄膜材料的多层复合搭配来满足这些需求。当前，国内外通行的复合方法通常主要有四种：干式复合、无溶剂复合、一般单层挤出复合和多层共挤挤出复合。而多层共挤复合的生产工艺具有成本低、结构灵活、复合性能高、用途广泛、使用环境宽广、绿色环保等优点，以及所生产的多层共挤膜适应于自动化 公告编号：2018-007 15 程度高的 FFS 自动包装方式，逐渐成为主流的发展方向。因而，采用多层共挤生产工艺的多层共挤膜生产企业具有较为广阔的行业发展前景。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 1,538,196.14 2.57%891,786.74 1.79%72.48%应收账款 15,595,503.88 26.05%14,739,442.62 29.54%5.81%存货 8,716,716.78 14.56%5,956,215.13 11.94%46.35%长期股权投资 -0%-0%0%固定资产 24,979,983.15 41.73%18,244,171.55 36.57%36.92%在建工程 104,662.02 0.17%465,200.00 0.93%-77.50%短期借款 13,000,000.00 21.71%12,000,000.00 24.05%8.33%长期借款 1,882,441.38 3.14%2,256,710.41 4.52%-16.69%应收票据 927,932.60 1.55%1,586,045.80 3.18%-41.49%预付款项 663,178.35 1.11%894,672.38 1.79%-25.87%其他应收款 612,340.45 1.02%459,911.90 0.92%33.14%一年内到期的非流动资产 0.00%155,954.88 0.31%-100.00%其他流动资产 2,657,098.66 4.44%635,664.10 1.27%318.00%无形资产 971,179.71 1.62%970,559.20 1.95%0.06%长期待摊费用 1,902,327.08 3.18%759,375.53 1.52%150.51%递延所得税资产 477,769.12 0.80%460,909.74 0.92%3.66%其他非流动资产 720,500.00 1.20%3,668,464.60 7.35%-80.36%应付账款 3,256,209.83 5.44%2,587,697.61 5.19%25.83%预收账款 31,533.75 0.05%124,374.62 0.25%-74.65%应 付 职 工 薪酬 610,604.36 1.02%381,562.98 0.76%60.03%应交税费 1,251,486.53 2.09%1,105,882.79 2.22%13.17%应付利息 27,825.18 0.05%20,735.00 0.04%34.19%其他应付款 5,755,732.01 9.61%3,907,301.89 7.83%47.31%一年内到期的非流动负债 2,545,596.93 4.25%1,505,452.55 3.02%69.09%长期借款 1,882,441.38 3.14%-递延收益 52,569.28 0.09%18,890.14 0.04%178.29%资产总计 59,867,387.94-49,888,374.17-20.00%公告编号：2018-007 16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金余额 1,538,196.14 元，同比涨幅 72.48%，主要原因是公司产销规模扩大。2、报告期末存货余额 8,716,716.78 元，同比涨幅 46.35%，主要原因是公司产能扩大，库存相应增加。3、报告期末固定资产余额 24,979,983.15 元，同比涨幅 36.92%，主要原因是公司新投入生产设备。4、报告期末在建工程余额 104,662.02 元，同比下降 77.50%，主要原因是公司新设备投入生产。5、报告期末应收票据余额 927,932.60 元，同比下降 41.49%，主要原因是报告期内公司部分应收票据 已用支付款项。6、报告期末其他应收款余额 612,340.45 元，同比涨幅 33.14%，主要原因是公司新增设备融资租赁保 证金。7、报告期末一年内到期的非流动资产余额为 0 元，上年末余额为 155,954.88 元系一年内到期的长期 待摊费用。8、报告期末其他流动资产余额 2,657,098.66 元，同比涨幅 318%，主要原因是公司采购量增长，可抵 扣进项税相应增长。9、报告期末长期待摊费用余额 1,902,327.08 元，同比涨幅 150.51%，主要原因是公司对于厂区、净化 车间等进行装修升级。10、报告期末其他非流动资产余额 720,500.00 元，同比下降 80.36%，主要原因是公司上年末预付的新设备款项，本期已投入使用。11、报告期末预收账款余额 31,533.75 元，同比下降 74.65%，主要原因是公司预收货款通常较少。12、报告期末应付职工薪酬 余额 610,604.36 元，同比涨幅 60.03%，主要原因是公司产销量增长，相应提高员工业绩薪酬。13、报告期末应付利息余额 27,825.18 元，同比涨幅 34.19%，主要原因是报告期内公司新增贷款。14、报告期末其他应付款余额 5,755,732.01 元，同比涨幅 47.31%，主要原因是报告期内关联方为公司增加财务资助。15、报告期末长期借款余额 1,882,441.38 元，原因是报告期内公司新增加中国邮政储蓄银行股份有限公司福州市分行贷款。16、报告期末一年内到期的非流动负债 余额 2,545,596.93 元，同比涨幅 69.09%，主要原因是报告期内公司新增设备融资租赁。17、报告期末递延收益 余额 52,569.28 元，同比涨幅 178.29%，主要原因是报告期内公司新增设备融资租赁，售后回租资产售价与账面价值差额增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 93,007,107.82-76,579,527.02-21.45%营业成本 78,242,764.57 84.13%63,705,776.01 83.19%22.82%毛利率%15.87%-16.81%-管理费用 4,637,833.92 4.99%4,344,711.97 5.67%6.75%公告编号：2018-007 17 销售费用 4,162,277.33 4.48%3,574,771.53 4.67%16.43%财务费用 1,439,455.75 1.55%1,042,121.15 1.36%38.13%营业利润 4,254,850.04 4.57%2,755,320.99 3.60%54.42%营业外收入 654,627.51 0.70%545,980.55 0.71%19.90%营业外支出 9,057.29 0.01%22,238.78 0.03%-59.27%净利润 3,593,511.20 3.86%2,439,640.80 3.19%47.30%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内公司营业收入 9,300.71 万元，同比增幅 21.45%，主要原因是公司新设备的投入使用，产能 扩大，销量增长。2、报告期内公司销售费用 416.22 万元，同比增幅 16.43%，主要原因是需要开拓市场，销售人员薪酬、运费等相应增加。3、报告期内公司财务费用 143.94 万元，同比增幅 38.13%，主要原因是公司业务需要，增加融资。4、报告期内公司营业利润 425.49 万元，同比增幅 54.42%，主要原因是公司销量增长，利润上升。5、报告期内公司营业外支出 0.90 万元，同比下降 97.75%，主要原因是上年部分设备清理。6、报告期内公司净利润 359.35 万元，同比增幅 47.30%，主要原因是公司销量增长，利润上升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 91,396,754.43 75,284,602.85 21.40%其他业务收入 1,610,353.39 1,294,924.17 24.36%主营业务成本 76,176,972.02 62,313,776.26 22.25%其他业务成本 2,065,792.55 1,391,999.75 48.40%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%吸塑膜(XPP)71,234,310.48 77.94%61,380,510.51 81.53%吸塑膜(XPA)16,184,268.33 17.71%9,856,614.26 13.09%硬片(PVC)1,753,293.75 1.92%2,099,031.17 2.79%PE 膜 1,999,655.23 2.19%1,677,795.19 2.23%其他 225,226.64 0.25%270,651.72 0.36%合计 91,396,754.43-75,284,602.85-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成未发生重大变化，随着新设备投入使用，XPA 吸塑膜销量增长。公告编号：2018-007 18 报告期内，公司其他业务成本上升，主要原因是公司产销量增长，废料销售收入和成本相应增长，且新设备投产初期废料消耗较多。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 贝恩医疗设备（广州）有限公司 6,548,526.61 7.04%否 2 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 5,621,251.94 6.04%否 3 福州市经济技术开发区新技术开发总公司 5,022,709.41 5.40%否 4 广州维力医疗器械股份有限公司 4,138,577.96 4.45%否 5 奥美医疗用品股份有限公司 3,759,310.27 4.04%否 合计合计 25,090,376.19 26.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 道普（厦门）石化有限公司 39,416,816.29 56.70%否 2 福州韶珠化工产品贸易有限公司 6,002,192.33 8.63%否 3 福建省福化工贸股份有限公司 4,413,632.48 6.35%否 4 上海胜翔国际贸易有限公司 4,118,814.97 5.92%否 5 中国石油天然气股份有限公司华南化工销售厦门分公司 2,412,389.75 3.47%否 合计合计 56,363,845.82 81.07%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,947,944.86-7,870,032.88 137.46%投资活动产生的现金流量净额-4,422,917.60-4,660,783.68 5.10%筹资活动产生的现金流量净额 2,121,382.14 4,839,098.73-56.16%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额 2,947,944.86 元，同比增幅 137.46%，主要原因是公司销售量扩大，销售收款增长。2、报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额 2,121,382.14 元，同比下降 56.16，主要原因是公司 上年收到股东增资款。公告编号：2018-007 19 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 不适用 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于2017年度发布了 企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。公司执行上述准则和财会201730 号文件的要求，调整可比期间财务报表项目及金额的影响如下：本次会计政策变更除对上述财务报表项目列示产生影响外，对公司 2016 年末资产总额以及 2016 年度净利润未产生影响。公告编号：2018-007 20 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。充分尊重员工、客户、供应商、社区等 利益相关者的合法权益，与客户和供应商建立了良好的合作伙伴关系。1、在保护股东的合法权益方面，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督 管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等相关法律、法规及规范性文件的要求，建立由股东大会、董事会、监事会、高级管理层所构成的法人治理结构，制定了公司章程、股东 大会议事规则等相关的规章制度，使之成为一套行之有效的内部管理和控制制度体系。2、在保护员工合法权益方面，公司严格遵守 劳动法 等有关法律法规的规定，重视员工的身体 健康及安全作业情况，每年组织员工参加安全培训，对病重员工家属组织看望，切实维护员工的切身利益，将“企业关爱员工”的理