871851_2017_新锐传媒_2017年年度报告_2018-04-11.pdf

公告编号：2018-007 1 新锐传媒 NEEQ:871851 浙江新锐文化传媒股份有限公司 Zhejiang New Media Limited Liability Company 年度报告 2017 公告编号：2018-007 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 6 月，由公司投资拍摄的电影单行道在北京完成摄制，该电影由被誉为“亚洲第一摄像”的杜可风老师担任摄像和艺术总监，开启了公司与杜可风的合作先河。2017 年 8 月 14 日，公司经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，公司股票简称为：新锐传媒，股票代码为：871851。2017 年 7 月，公司参与投资拍摄了电影的 死党、你好仙兄、神谕通天、超级玛丽之爱上路等 4 部片，截至报告期，已进入审片阶段。2017 年 9 月，公司参与投资拍摄了电影安阳劫，截至报告期末，已完成后期制作。2017 年 11 月，公司参与投资拍摄的电影七十七天全国公映。2017 年 11 月，由公司投资拍摄的电影在别处，在浙江绍兴开机，截至报告期末已进入后期制作阶段。2017 年 12 月，公司被浙江省文化改革发展工作领导小组办公室、浙江省文化产业促进会评为“浙江省成长型文化企业（第二批）”。2017 年 12 月，公司被浙江省绍兴市授予“经济发展突出贡献奖”2017 年 12 月，公司被“犀牛之星”授予“未来之星奖”公告编号：2018-007 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.22 第六节 股本变动及股东情况.27 第七节 融资及利润分配情况.29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节 行业信息.35 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-007 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、新锐传媒 指 浙江新锐文化传媒股份有限公司 有限公司 指 浙江新锐文化传媒有限公司 子公司、兴锐影视 指 上海兴锐影视文化传播有限公司 满天星 指 绍兴满天星企业管理咨询有限公司 锦聚创业投资 指 绍兴柯桥锦聚创业投资合伙企业(有限合伙)国家广电总局 指 国家新闻出版广电总局 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 IP 指 Intellectual property 的缩写,意思是知识产权。IP 具有粉丝转化效应,可以实现从出版、电视剧电影到游戏的内容运营,再到玩具、服装等授权衍生产品的全产业运作。IP 目前多指网络小说或一个形象、一个人物等,可以用来开发影视剧、游戏、版权商品、主题公园等一系列基于这个 IP 衍生的产品。报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 中审亚太会计事务所(特殊普通合伙)公告编号：2018-007 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张琦、主管会计工作负责人章峰及会计机构负责人(会计主管人员)章峰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 是否存在豁免披露事项 否 （2）列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事徐啸先生临时因个人原因未能出席第一届董事会第九次会议。【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 监管政策变化风险 影视剧行业属于具有意识形态属性的重要产业,因此受到国家的严格监督和管理。国家对影视剧市场准入、制作许可、内容审查、发行播出等各个业务环节均制定了较为严格的监管措施。国家的监管政策的变动对公司影视剧业务的各个环节均会产生重大影响。电视剧方面:目前卫视综合频道电视剧首轮播出模式可以概括为“N+X”模式,其中,“N”为电视剧首轮播出中在黄金时段播出的频道数量,“X”为该剧此轮播出中在其他时段播出的频道数量。2014 年 4 月,国家新闻出版广电总局发布“一剧两星”政策,即自 2015 年 1 月 1 日起,同一部电视剧每晚黄金时段联播的卫视综合频道不得超过两家,同一部电视剧在卫视综合频道每晚黄金时段播出不得超过二集。这一政策的出台,将显著增加电视剧的年发行部数。但同时也意味着电视剧制作单位最多只能将首轮黄金时段播映权卖给两家卫视,不利于制作成本的平摊。院线电影方面:国家实行严格的行业准入政策,对电影的制作、进口、发行等环节实行许可制度。根据电影管 公告编号：2018-007 6 理条例和电影剧本(梗概)备案、电影片管理规定,国家实行电影剧本(梗概)备案和电影片审查制度,未经备案的电影剧本(梗概)不得拍摄;已拍摄完成但未经审查通过的电影片将作报废处理;如果取得电影片公映许可证后被禁止发行或播(放)映,该作品亦将作报废处理,同时相关公司还可能将遭受行政处罚。当前,中国影视剧行业的监管政策正处在不断调整的过程中,一方面,如果未来资格准入和相关监管政策进一步放宽,影视剧行业将面临更为激烈的竞争;另一方面,如果公司在未来业务发展中未能把握好政策导向,可能导致公司受到监管处罚或者业务活动受限。联合摄制风险 联合摄制目前已经成为影视投资制作的主要形式之一,联合摄制方式有助于公司拓宽资金来源、分散经营风险。报告期内,公司影视业务基本上采用了联合摄制方式。在联合摄制业务模式下,一般由执行制片方负责剧组组建、具体拍摄制作和资金管理,非执行制片方将资金投入到执行制片方后不参与具体的拍摄工作,仅在影视项目上映或播出后取得分账收入以实现投资款的收回。在联合摄制过程中,若投资各方未达成一致而导致项目被终止,各方前期投入将成为损失。按照联合拍摄合同的约定,在联合摄制过程中,公司负责制作、拍摄、宣传等工作,如若在公司职责范围内发生风险导致项目终止,公司需退回联合摄制合作方的前期投入资金,独自承担投资损失,这将会对公司经营造成不利影响。市场竞争加剧风险 国内影视行业经过多年的快速发展,行业内企业众多,市场化程度越来越高。随着国家相关政策的逐步放宽和行业的持续发展,预计影视行业制作机构仍将大量涌现,行业内现有的主要机构制作的影视剧作品亦会增多,市场竞争可能日趋激烈。如果公司的发展速度不能跟上行业发展水平,公司在行业内的竞争优势将可能被逐渐削弱。目前国内影视剧市场发展迅速,但是国产电视剧、电影在题材多样性、表现水平、制作技术等方面与影视剧产业发达国家相比仍存在一定的差距。虽然国产影视剧因政策保护等因素具备播出时段和播出时长上的优势,但部分引进剧即便在非黄金时段播出,仍能取得良好的收视效果;随着新媒体的发展特别是网络视频的崛起,海外影视剧产品还会源源不断地通过新媒体的传播途径进入国内市场。海外影视剧的整体质量优势和引进数量上的扩大,必然会对国产影视剧造成持续性的冲击。影视剧适销性的风险 影视剧产品作为一种大众文化产品,没有一般物质产品的有形判断标准,对其的优劣判断主要基于观众的主观体验。观众对于影视剧作品的评价标准并非一成不变,而是会随社会文化环境的变化而改变。因此,影视剧制作机构必须把握广大观众的主观喜好,并以此为基础不断创新,以引领文化潮流,吸引广大观众,从而获得广大观众喜爱,取得良好收视率,形成巨大的市场需求。因此,若公司不能充分把握市场需求,不能持续推出观众喜爱的影视剧精品,则会对其经营业绩产生一定影响。知识产权纠纷的风险 著作权是影视剧行业最重要的知识产权,根据中华人民共和国著作权法第十五条规定,电影作品和以类似摄制电影的方法创作的作品的著作权由制片者享有,但编剧、导演、摄影、作词、作曲等作者享有署名权,并有权按照与制片者签订的合同获得报酬。电影作品和以类似摄制电影的方法创作的作品中的剧本、音乐等可以单独使用的作品的作者有权单独行使其著作权。公司影视作品存在多方共享知识产权权利的情形,为了避免出现主张权利的纠纷,公司与各合作单位或个人等权利方签订合约、约定了详细的权利范围。如果发生上述纠纷,涉及法律诉讼,将对公司经济利益造成影响。影视剧制作成本上升导近年来,演职人员报酬、剧本费用、场景、道具等相关制作费用不断上升。公告编号：2018-007 7 致盈利能力下降风险 同时,影视剧大制作、精品化的发展趋势也推高了影视剧作品的制作成本。目前,影视剧主要以代理发行为主,销售对象为电视台、网络平台、各大院线等。电视台、网络平台、各大院线资源的稀缺性使其在影视剧交易中处于强势谈判地位。若公司没有足够的议价能力,增加的影视剧制作成本无法顺利向下游客户转移,公司将面临盈利能力下滑的风险。公司规模较小及行业特征,所带来的业绩波动的风险 公司的资产与收入规模较小,同时公司出于稳健经营的考虑,项目开发节奏放慢,导致每年制片产量较小,另外影视剧行业更新变化较快,观众需求多样化,这些都可能会给公司的业绩带来波动的风险。虽然公司为改善业绩波动状况,已加大了项目储备力度,计划在未来几年内,加快影视剧的开发和制作进程,但由公司规模及行业特征所带来的业绩波动风险在短时间内仍难以消除。报告期内单一剧集依赖的风险 因行业的特殊性以及公司出于稳健经营的考虑,报告期内,公司营业收入主要来源于电影七十七天的销售收入。占营业收入的比重为 91.51%。公司报告期内存在对单一剧集依赖的风险。营运资金短缺的风险 影视行业是典型的资金密集型行业,普遍存在前期投入较大,对营运资金量要求较高的现象。2016、2017 年末,公司的营运资本数额分别为 2,202.63 万元和 815.05 万元。营运资本是公司流动资产超过流动负债的差额,表示公司偿付所有流动负债后仍能够自由支配的流动资产。虽然公司营运资本不低,但公司流动资产主要由应收账款、预付款项和存货构成,公司流动负债包含短期借款、预收款项和其他应付款,预付款项和存货均系公司已经投入的营运资金,预计短期内无法变现,如若公司应收账款回收不力将可能导致公司面临营运资金短缺的风险。公司治理的风险 股份公司成立后,目前治理结构和内部控制体系完整建立的时间较短,公司股份进入全国中小企业股份转让系统后,新的制度将对公司治理提出更高的要求,而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中,对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高,其持续良好运行也需在实践中进一步完善。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人系张琦,其通过直接和间接持有公司 88.73%的股权,同时,张琦担任公司董事长、总经理。张琦一直参与公司日常经营管理,对公司经营管理决策有较强的影响力,当公司利益与实际控制人利益发生冲突时,实际控制人可能利用其实际控制地位,通过行使表决权,影响公司的重大决策,从而影响和损害公司及其他股东的利益。公司存在实际控制人不当控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公司申请挂牌前曾有开具无真实交易背景票据的行为。截止 2016 年 12 月 31 日，无真实交易背景的票据均已到期解付，不存在到期不能偿付的风险；公司及管理层在不断深化公司治理理念，提高规范运作的意识下，截至报告期末，公司没有新开具无真实交易背景票据的行为，该风险已消除。公告编号：2018-007 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江新锐文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang New Media Limited Liability Company 证券简称 新锐传媒 证券代码 871851 法定代表人 张琦 办公地址 浙江省绍兴市胜利东路 435 号元城大厦 304 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 章峰 职务 信息披露事务管理人 电话 0575-85131330 传真 0575-85131337 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省绍兴市胜利东路 435 号元城大厦 304 室,邮编:312000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 10 月 23 日 挂牌时间 2017 年 8 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电影和影视节目制作 主要产品与服务项目 影视剧等的投资、制作与发行 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）21,739,130 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张琦 实际控制人 张琦 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913306027943846668 否 注册地址 绍兴市柯桥区安昌古镇入口广场北古镇办公楼 否 注册资本 21,739,130.00 否 公告编号：2018-007 9 -五、中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙 江 省 杭 州 市 大 路 15 号 嘉 华 国 际 商 务 中 心201,501,502,805,806,1103,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 吕洪仁、吴军 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22-23 层 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-007 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 16,243,622.05 31,109,477.31-47.79%毛利率%88.66%44.35%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,197,805.93 2,837,514.28 118.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,322,703.41 2,832,959.03 52.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.86%19.40%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.64%19.37%-基本每股收益 0.29 0.17 70.59%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 111,605,801.22 70,257,669.69 58.85%负债总计 82,529,093.28 47,378,767.68 74.19%归属于挂牌公司股东的净资产 29,076,707.94 22,878,902.01 27.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34 1.05 27.09%资产负债率（母公司）73.17%66.35%-资产负债率（合并）73.95%67.44%-流动比率 1.10 1.46-利息保障倍数 4.82 2.09-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 36,082,428.15-14,682,293.62 345.75%应收账款周转率 0.42 0.84-存货周转率 0.17 1.27-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%58.85%46.94%-营业收入增长率%-47.79%-31.48%-净利润增长率%118.42%15.80%-五、股本情况 公告编号：2018-007 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 21,739,130 21,739,130-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 500,136.70 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,500,136.70 所得税影响数 625,034.18 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,875,102.52 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-007 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司立足于影视行业，拥有多年的影视剧摄制和发行经验，公司通过采购剧本，以独家或联合其他投资方投资拍摄影视剧的方式，拍摄完成、取得发行许可后，以独立或委托方式向电视台等传统平台以及视频网站等新媒体平台签订播映权使用许可合同获取收入和利润。电视剧、电影等影视剧的拍摄主要分为三个阶段，即创作、拍摄及后期制作，在各个阶段，公司需要采购不同的服务。影视剧的创作阶段，主要内容是项目立项和制作剧本，采购的主要服务或产品为剧本。公司剧本由制片部负责，制片部拥有专业的团队，负责剧本的采购及创作；公司制片部以自身专业的判断和对当下题材流行趋势的把握，对当下或未来将会受追捧的影视剧题材进行预测并制定选材方案，提交公司管理层进行评估、审核。公司在影视剧拍摄阶段，公司主要存在对演职人员劳务的采购。影视剧现场拍摄工作完成后，公司还需要采购部分后期制作服务，完成影视剧全部视听语言的制作与合成，主要包括剪辑、声音、特效等内容制作。公司影视剧的拍摄均以剧组为生产组织形式，报告期内公司的影视作品以“联合拍摄并担任执行制片方模式”的生产模式为主，联合摄制是目前同行业间普遍采用的拍摄方式，其能够将有限的资金资源集中用于投资制作少数市场风险较低、发行销售前景看好的影视剧。在销售模式方面，公司投拍的电视剧主要采取自主发行和卖断式委托发行结合的发行方式：在自主发行模式下，由公司的发行部门负责向电视台、新媒体等客户进行销售；在卖断式委托发行模式下，公司将电视剧播映权或版权，以卖断的形式，销售给影视发行公司，由其再向下游电视台或新媒体进行销售。公司的电影的销售主要是公司取得公映许可证后，自己或委托发行公司代理，与各院线公司就影片的放映业务达成合作协议，然后由各院线公司负责对其所管理的影院就影片放映做出统一安排，电影档期特征比较明显，是由院线根据各个影院的排片安排，集中一个档期放映，票房收入基本在该档期内实现，销售成本也相应的在此期间进行较为集中的结转。影片放映后音像版权等其他后续销售收入较少，电影的销售收入基本来自票房收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 具体变化情况说明：具体变化情况说明：-二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年，对公司来讲是非常重要的一年。在管理层和全体员工同心协力下，2017 年 8 月 14 日，公告编号：2018-007 13 公司经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，在全国中小企业股份转让系统正式挂牌。报告期内，公司实现营业收入 16,243,622.05 元，营业成本 1,842,182.36 元，净利润 6,197,805.93 元，公司总资产为 111,605,801.22 元，归属挂牌公司的净资产为 29,076,707.94 元。相对于去年同期，营业收入增长-47.79%、净利润增长 118.42%，总资产增长 58.85%，净资产增长 27.09%。报告期内公司投资拍摄了单行道、在别处、死党、神谕通天、你好仙兄、安阳劫、超级玛丽等 7 部电影，同时积极推进hello captian、风雨轻纺城、生死线、灌篮高手等大投资影视剧及 IP，为 2018 年的发展打下基础。公司经营指标变动的主要原因是：影视行业是资本推动型，而公司规模资产与规模小，同时公司出于稳健经营的考虑，项目开发节奏放慢，对大投入、大制作的电视剧项目更为审慎。2017 年公司在积极推进打造投资规模大、演员阵容强大的现象级精品电视剧的同时，开展中小电影的制作，即“大电视剧，小电影”，2017 年公司营业收入主要系电影发行收入，导致了营业收入出现了一定程度的下降。报告期内，电影七十七天的票房收入较佳且毛利较高，是公司营业利润增长的主要因素。（二）行业情况（二）行业情况 近年来，在政策持续利好、居民文化消费升级、市场竞争日益规范以及新媒体播放平台崛起的背景下，中国影视剧行业迎来新一轮的发展机遇。电视剧方面：我国电视剧市场规模呈现增长趋势。（1）随着我国对电视节目制作的准入许可逐步放开，从事电视节目制作业务的企业数量也不断增加。据国家新闻出版广电总局数据，全国经审核合格拥有广播电视节目制作经营许可证的节目制作机构，从 2011 年的 4678 家，增长至 2017 年的 14389家，年均增长率均在 15%左右，2017 年高至 40.63%。其中民营持证机构的数占比于 2015 年即超过了 80%，并于近两年的增长，形成了较充分的市场化竞争格局。（2）电视剧头部效应明显，收视黑马频频出现。相较于 2016 年国产剧的收视平平，2017 年的电视剧市场整体收视回温，涌现出了不少低成本高回报的爆款作品。如人民的名义、因为遇见你、欢乐颂 2等，成本低而制作精良的电视剧能得到市场的广泛认可，表明电视剧制作尚未被巨头垄断，广大中小制作机构仍存在巨大机会。电影方面，随着 2017 年，电影产业促进法顺利实施，“放管服”改革为市场带来更多活力，为产业健康发展提供了坚实保障。根据新闻出版广电总局电影局 12 月 31 日晚发布的数据显示，2017 年全国电影总票房为 559.11 亿元，同比增长 13.45%；国产电影票房 301.04 亿元，占票房总额的 53.84%；票房过亿元影片 92 部，其中国产电影 51 部；城市院线观影人次 16.2 亿，同比增长 18.08%。全国新增银幕 9597 块，银幕总数已达到 50776 块。其中影片战狼 2以 56.83 亿元票房和 1.6 亿观影人次创造了多项市场纪录，成为国产电影的突出亮点，中国电影新力量不断成长壮大。同时，针对影视剧项目产品的服务、研究与开发、营销策略、项目融资与资源利用等配套行业的兴起，也为影视剧行业的长期增长奠定了基础。而传媒所依赖的技术环境也在同步发生着变革，例如内容生产和存储的云化、传输渠道的互联网化、终端的职能化和多屏化以及在大数据、可穿戴设备、跨屏、4G 等技术日趋成熟和广泛应用，也更进一步的刺激了影视剧行业的快速发展。众多投资资金对影视产业的青睐，再加上网络媒体的迅速扩大，大 IP、媒体融合、多屏互动、游戏动漫、粉丝经济等相互融合，影视剧在数量和质量上均有突破性的飞跃，影视行业将进入更广阔的空间。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,251,078.63 1.12%688,042.97 0.98%81.83%公告编号：2018-007 14 应收账款 27,613,243.79 24.74%46,708,142.44 66.48%-40.88%存货 10,696,148.12 9.58%10,565,518.19 15.04%1.24%长期股权投资-固定资产 332,449.99 0.30%487,304.83 0.69%-31.78%在建工程-短期借款 12,470,000.00 11.17%7,971,358.14 11.35%56.44%长期借款-预付账款 50,943,799.03 45.65%11,229,295.50 15.98%353.67%可供出售金融资产 20,000,000.00 17.92%0.00 0.00%100.00%预收账款 47,650,000.00 42.69%1,050,000.00 1.49%4,438.10%一年内到期的非流动负债 0.00 0.00%19,841,495.85 28.24%-100.00%资产总计 111,605,801.22-70,257,669.69-58.85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、报告期末，应收账款为27,613,243.79元，较期初下降了40.88%，主要系报告期内收回电视剧城市猎人应收账款3000余万元以及本年度第四季度发行电影收入尚未回款所致。2、报告期末，短期借款为12,470,000.00元，比上年末增加了56.44%，系2017年公司为补充流动资金新取得银行借款所致。3、报告期末，预付账款为50,943,799.03元，较上年末增加了353.67%，主要系为预付电视剧hello captian制片款所致。4、报告期末，可供出售金融资产为20,000,000.00元，较上年末增加了100%，主要系公司与合作方出资设立杭州锦聚新锐长红壹号文化传媒合伙企业（有限合伙），公司实缴出资2000万元所致。5、报告期末，预收账款47,650,000.00元，较上年末增加了4438.10%，主要系公司与合作方出资设立杭州锦聚新锐长红壹号文化传媒合伙企业（有限合伙）预收40,550,000.00元影视剧制片款所致。6、报告期末，一年内到期的非流动负债为0.00元，较上年末减少了100%，主要系报告期内公司偿还到期私募债所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 16,243,622.05-31,109,477.31-47.79%营业成本 1,842,182.36 11.34%17,312,156.77 55.65%-89.36%毛利率 88.66%-44.35%-管理费用 4,862,377.54 29.93%2,716,495.76 8.73%78.99%销售费用 396,627.84 2.44%147,363.71 0.47%169.15%财务费用 2,208,844.84 13.60%3,599,450.21 11.57%-38.63%营业利润 7,928,630.45 48.81%3,923,740.33 12.61%102.07%营业外收入 500,136.70 3.08%10,000.00 0.03%24,901.37%营业外支出-2,944.75 0.01%-100%公告编号：2018-007 15 净利润 6,197,805.93 38.16%2,837,514.28 9.12%118.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年度营业收入 16,243,622.05，同比变动比例为 47.79%。主要原因是公司资产规模较小，2017 年公司主要收入为是电影发行收入，电视剧项目尚处于拍摄及后期等状态尚未形成销售收入所致。2、2017 年度营业成本 1,842,182.36 元，同比变动比例为-89.36%主要原因是公司资产规模较小，2017 年公司营业成本主要是电影发行收入的成本相应结转，七十七天收入超预期且毛利较高、成本较低，电视剧项目投入又尚未结转成本，综合导致公司本期营业成本较低。3、2017 年度管理费用 4,862,377.54 元，同比变动比例为 78.99%，主要原因是职工薪酬的调整提高以及挂牌新三板产生的中介费用所致。4、2017 年度财务费用 2,208,844.84 元，同比变动比例为 38.63%主要原因是 2017 年 5 月归还私募债后，减少了利息支出所致。5、2017 年度毛利率同比增加 44.31%，主要原因是公司资产规模较小，报告期内电影、电视剧产品较少，单部电影、电视剧的毛利率对公司毛利率的影响较大所致。6、2017 年度营业利润同比增加 102.07%、净利润同比增加 118.42%，主要原因是因行业存在一定的特殊性，电视剧和电影属于非标准化产品，各部作品毛利率均不同，且公司资产规模较小，报告期内电影、电视剧产品较少，单部电影、电视剧的毛利对公司毛利的影响较大；报告期内七十七天的收入超出预期，而成本支出较为稳定导致公司本期毛利较高所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 16,243,622.05 31,101,710.32-47.77%其他业务收入-7,766.99-100.00%主营业务成本 1,842,182.36 17,307,533.77-89.36%其他业务成本-4,623.00-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%影视剧销售 15,050,697.54 92.66%28,723,527.52 92.33%广告制作 310,849.06 1.91%1,991,390.36 6.40%咨询服务 882,075.45 5.43%386,792.44 1.24%合计 16,243,622.05 100.00%31,101,701.32 99.97%按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 c c 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 16,243,622.05 100.00%30,422,333.78 97.79%国外-679,376.54 2.18%合计 16,243,622.05 100.00%31,101,701.32 99.97%公告编号：2018-007 16 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主要收入来源影视剧销售收入，收入构成较为稳定，2017 年度营业收入16,243,622.05 元，较 2016 年减少 47.79%。主要原因是公司资产规模较小，2017 年公司主要收入为电影发行收入，hello captian等电视剧项目处于在建状态尚未形成销售收入所致。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北线光影(北京)文化发展有限公司 14,863,772.50 91.51%否 2 上海观池文化传播有限公司 424,528.29 2.61%否 3 上海宽丞广告有限公司 235,849.05 1.45%否 4 宁波盛世飞扬影视有限公司 221,698.11 1.36%否 5 上海光悦影视传播有限公司 186,925.04 1.15%否 合计合计 15,932,772.99 98.08%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 上海安玺影视文化工作室 4,705,339.81 50.48%否 2 湖州观星影视工作室 1,844,660.19 19.79%否 3 上海番薯影业有限公司 845,000.00 9.06%否 4 永康冠廷影视文化传播有限公司 199,999.99 2.15%否 5 上海翔意动漫设计有限公司 194,174.76 2.08%否 合计合计 7,789,174.75 83.56%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 36,082,428.15-14,682,293.62 345.75%投资活动产生的现金流量净额-20,070,950.00-485,123.30-4,037.29%筹资活动产生的现金流量净额-15,448,442.49 15,398,409.70 -200.32%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动，主要系报告期内收回前期销售城市猎人应收账款 3000余万元，及 2017 年预付电视剧制片款尚未拍摄完毕导致购买商品、接受劳务支付的现金同比减少 1700余万元所致。2、投资活动产生的现金流量净额变动，主要系报告期内公司与合作方出资设立杭州锦聚新锐长红壹号文化传媒合伙企业（有限合伙），公司实际出资 2000 万元所致。3、筹资活动产生的现金流量净额变动，主要系 2017 年 5 月偿还了 2014 年在浙江股权交易中心发行的私募债，支付本息合计 2100 余万元所致。公告编号：2018-007 17 （四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 1.报告期内，新锐传媒持有上海兴锐影视文化传播有限公司 100%的股权，基本情况如下：上海兴锐影视文化传播有限公司 统一社会信用代码：9131011739862914XF 住所：上海市静安区万荣路 700 号 31 幢 A234 室 法定代表人：张琦 注册资本：500.00 万元 成立日期：2014 年 7 月 14 日 公司类型：有限责任公司（法人独资）经营范围：广播电视节目制作，影视文化艺术活动交流与策划，广告设计、策划、咨询，影视技术方面咨询，舞台艺术造型策划，服装设计，美术设计，动漫设计，文化艺术信息咨询创作，礼仪服务，企业形象策划，影视文化领域内的技术开发、技术服务，技术咨询，文化艺术交流活动策划，会展服务，摄影摄像，影视器材、服装、道具租赁，从事货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】2.杭州锦聚兴锐长红壹号文化传媒合伙企业(有限合伙)统一社会信用代码：91330102MA28NP2K8J 住所：浙江省杭州市上城区白云路 22 号 113 室-3 执行事务合伙人：杭州锦聚投资管理有限公司 成立日期：2017 年 4 月 12 日 公司类型：有限合伙企业 经营范围：服务：实业投资、投资管理（未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融业务）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内公司不存在子公司净利润对公司净利润影响达 10%以上的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财及衍生品投资情