871551_2017_清泉水务_2017年年度报告_2018-04-16.pdf

公告编号：公告编号：20182018-005005 1 2017 年度报告 清泉水务 NEEQ:871551 河南清泉凯瑞水务股份有限公司（Henan Kerry Water Co.Ltd）公告编号：公告编号：20182018-005005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年年 5 月月 25 日，清泉水务在全国中小企业股份转让系统挂牌，并于日，清泉水务在全国中小企业股份转让系统挂牌，并于 2017年年 6 月月 23 日隆重举行挂牌仪式，自此，公司正式进入资本市场。日隆重举行挂牌仪式，自此，公司正式进入资本市场。2017 年年 7 月月 14 日，公司董事会全票通过了设立河南泓泽水务科技有限日，公司董事会全票通过了设立河南泓泽水务科技有限公司，成为公司第一个全资子公司，该子公司于公司，成为公司第一个全资子公司，该子公司于 2017 年年 7 月月 24 日在工商日在工商部门获得营业执照。部门获得营业执照。2017 年年 10 月，“清泉水务节约用水体验中心”建设项目竣工，截止报告期月，“清泉水务节约用水体验中心”建设项目竣工，截止报告期末，接待参观人数百余人次。旨在教育中小学生节约用水从小做起，从思末，接待参观人数百余人次。旨在教育中小学生节约用水从小做起，从思想上真正认识到“水”的来之不易。想上真正认识到“水”的来之不易。2017 年年 12 月月 1 日，在海南省海口市召开的“第十二届中国城镇水务发展日，在海南省海口市召开的“第十二届中国城镇水务发展国际研讨会与新技术设备博览会”，对推进我国县镇供排水事业发展做出成国际研讨会与新技术设备博览会”，对推进我国县镇供排水事业发展做出成绩和贡献的企事业单位和生产厂商进行颁奖。清泉水务荣获“全国县镇水绩和贡献的企事业单位和生产厂商进行颁奖。清泉水务荣获“全国县镇水务创新发展奖务创新发展奖 2017 年度优秀示范企业”。年度优秀示范企业”。公告编号：公告编号：20182018-005005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号：公告编号：20182018-005005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/清泉水务 指 河南清泉凯瑞水务股份有限公司 子公司/全资子公司 指 河南泓泽水务科技有限公司 股东大会 指 河南清泉凯瑞水务股份有限公司股东大会 董事会 指 河南清泉凯瑞水务股份有限公司董事会 监事会 指 河南清泉凯瑞水务股份有限公司监事会 三会 指 河南清泉凯瑞水务股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统?高级管理人员 指 公司对总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书的统称 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 河南清泉凯瑞水务股份有限公司章程 报告期、本期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年、上年度、上期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法?证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、万元 二氧化氯 指（ClO）一种黄绿色到橙黄色的气体，是国际上公认为安全、无毒的绿色消毒剂。浊度仪 指 测量水的混浊程度仪器 公告编号：公告编号：20182018-005005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈如意、主管会计工作负责人李会琴及会计机构负责人（会计主管人员）李会琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 质量控制风险 城市供水行业关系到城市居民生活和工业生产的安全问题，国家针对自来水水质建立了强制的卫生标准，公司历来也十分重视水质安全问题，对原水、出厂水、管网水时时在线监测，确保供水水质安全，卫生监督部门也会定期对自来水水质进行监测，目前未发生水质安全问题。另外，自来水在生产过程中，如果质量控制不严，以及自来水输送过程中管道爆裂，也会影响自来水水质，给公司带来重大不利影响。政府对于城市供水企业生产产品的管控较严，因此一旦公司发生了产品质量问题，会给公司造成重大的不利影响。供水价格调整受限的风险 城市供水价格调整须经过政府有关部门核定，城市供水价格管理办法（计价格19981810 号）对于城市供水水价的构成、企业的盈利水平与净资产收益率有明确的数据限制，此外还规定了城市供水企业调整供水价格时，需要经过价格监审部门的监审并履行相应听证等程序。公司有权要求进行价格调整，但由于价格调整需要经过价格监审部门的监审并履行相应价格听证程序等，可能会影响公司水价的上涨，因此供水价格有可能不能及时调整到位而对公司的利润产生一定影响。控股股东、实际控制人不当控制风险 陈如意直接持有公司 17,270,040 股，占公司股权 64.7604%，并通过临颍县凯润工程管理咨询中心（有限合伙）、临颍县凯 公告编号：公告编号：20182018-005005 6 瑞企业管理提升咨询中心（有限合伙）合计间接持有公司 10%的股份，并担任执行事务合伙人，为公司控股股东和实际控制人，能对公司决策产生重大影响并能够实际支配公司的经营决策。虽然公司已建立了完善的法人治理结构，健全了各项规章制度，但是如果制度不能得到严格执行，公司存在实际控制人利用其控制地位损害其他中小股东利益的风险。公司治理风险 公司于 2016 年 12 月 23 日由有限公司整体变更为股份公司，股份公司成立后，公司系统地制定了规章制度和业务流程，建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间短，各项管理制度、控制制度的执行有效性需要时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，人员不断增加，新的经营环境势必对公司治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。特许经营权到期无法续期的风险 2006 年 1 月 18 日，有限公司与临颍县建设局签订了特许经营权协议，临颍县建设局同意授予有限公司为临颍县唯一的供水企业，授予其在临颍县独家经营城市供水及其相关供水安装工程等业务，特许经营权期限为 30 年。在特许经营权期满后，同等条件下公司提出的延长特许经营权期限的申请可优先批准。但是本公司仍然存在上述特许经营期限届满后，无法继续取得特许经营权的风险。划拨土地被收回的风险 公司拥有位于临颍县颍川大道东段北侧的两宗划拨土地“临国用（2015）第 0091 号”、“临国用（2015）第 0092 号”，根据中华人民共和国土地管理法第五十八条规定，有关人民政府土地行政主管部门报经原批准用地的人民政府或者有批准权的人民政府批准，可以收回国有土地使用权，但对于无偿收回划拨土地使用权时，对其地上建筑物、其他附着物，市、县人民政府应当根据实际情况给予适当补偿。公司的划拨土地若被收回，会对生产经营产生不利影响。增值税政策的变化风险 根据财政部、国家税务总局 2012 年 4 月 24 日颁布的关于支持农村饮水安全工程建设运营税收政策的通知（财税201230 号）的有关精神，对饮水工程运营管理单位向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入，免征增值税，减免期限为 2011 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日。根据财 政部国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知(财税201457 号)文件，自 2014 年 7 月 1 日 起，财税20099 号文件第二条第（三）项和第三条“依照 6%征收率”调整为“依照 3%征收率”，即 公司销售自来水的增值税征收率由按照 6%税率征收调整为按照 3%税率征收。根据财政部、国家税务总局 2016 年 2 月 25 日颁布的 关于继续实行农村饮水安全工程建设运营税收优惠政策的通知（财税201619 号），对于既向城镇居民供水，又向农村居民供水的饮水工程运营管理单位，依据向农村居民供水收入占总供水收入的比例免征增 公告编号：公告编号：20182018-005005 7 值税。免征期限为 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。若未来国家对于供水业务的税收政策发生变化，将可能给公司的经营业绩带来一定的负面影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：20182018-005005 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南清泉凯瑞水务股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Kerry Water Co.Ltd 证券简称 清泉水务 证券代码 871551 法定代表人 陈如意 办公地址 河南省临颍县新城路 5 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 彭琼 职务 董事会秘书 电话 0395-8661889 传真 0395-8126999 电子邮箱 qiong_ 公司网址-联系地址及邮政编码 临颍县新城路 5 号 462600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 1 月 17 日 挂牌时间 2017 年 5 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）D 电力、热力、燃气及水生产和供应业-D46 水的生产和供应业-D4610 自来水生产和供应 主要产品与服务项目 生活饮用水供应 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）26,667,600 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈如意 实际控制人 陈如意 公告编号：公告编号：20182018-005005 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91411122785094413J 否 注册地址 临颍县新城路 5 号 否 注册资本 26,667,600 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王振军 狄民权 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2018 年 1 月 15 日，根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则的相关规定，公司股票 转让方式改为采取集合竞价转让方式进行转让。2、2018 年 3 月 15 日，公司完成会计师事务所的变更并公告，会计师事务所由原来的中准会计师 事务所（特殊普通合伙）变更为亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）。公告编号：公告编号：20182018-005005 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 27,383,263.99 24,736,481.61 10.70%毛利率%35.52%24.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,533,567.63 4,652,664.33-24.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,674,471.63 340,479.53 391.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.95%26.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.72%1.96%-基本每股收益 0.13 0.59-77.97%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 81,243,191.05 86,521,618.55-6.10%负债总计 43,963,462.62 52,775,457.75-16.70%归属于挂牌公司股东的净资产 37,279,728.43 33,746,160.80 10.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 1.27 10.24%资产负债率%（母公司）53.22%61.00%-资产负债率%（合并）54.11%61.00%-流动比率 44.69%52.93%-利息保障倍数 13.13 18.53-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,751,827.36-8,263,200.22-157.51%应收账款周转率 27.60 25.93-存货周转率 15.56 12.87-公告编号：公告编号：20182018-005005 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-6.10%-6.79%-营业收入增长率%10.70%50.45%-净利润增长率%-24.05%387.44%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 26,667,600.00 26,667,600.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 5,440.16 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,284,322.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 764,256.47 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,054,018.90 所得税影响数 194,922.90 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,859,096.00 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 管理费用 1,243,553.58 1,236,088.18 税金及附加 98,298.60 105,764.00 注：根据增值税会计处理规定（财会201622 号），2016 年 5 月 1 日之后发生的与增值税相关交易，影响资产、负债和损益等金额的，按照该规定调整。利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税 公告编号：公告编号：20182018-005005 12 金及附加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自 2016 年5 月 1 日起调整计入“税金及附加”。该项政策对 2016 年度 1-6 月份的影响：管理费用减少 7,465.40；税金及附加增加 7,465.40。公告编号：公告编号：20182018-005005 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为水的生产和供应业，主要从事自来水生产和销售业务。公司具有与主营业务相匹配的商业模式，且商业模式具有可持续性。具体情况如下：公司主要经营：生产和供应自来水等业务。公司日供水能力为 6 万立方米，水源全部取自南水北调水源，供水范围覆盖临颍县城区及周边部分乡镇，供水面积 25 平方公里，用水人口达 21 万人。公司根据政府有关部门核定的供水价格向用水户收取供水费，收取的供水费以用户端安装的水表所计量的用户使用自来水量计算。公司抄表人员每月定时上门抄录水表计量的用户用水量，用户按照用水量缴纳水费。公司营业厅根据客户需要现场打印水费单据。公司收费方式包括现金收费、银行代收、转账，用户可任选其中一种方式缴纳水费。随着移动支付终端的快速发展和完善，公司已于软件厂家签订协议，正在开发网上缴费软件，预计 2018 年下半年投入使用。公司具备基本的水质检测能力，公司根据生活饮用水卫生标准（GB5749-2006）要求及检验规定配备了独立的理化室、微生物室、精密仪器室及辅助用室，紫外可见分光光度计、电子天平（万分之一）、超纯水机、浊度仪、余氯检测仪及二氧化氯检测仪等仪器设备。目前公司水质可检测项目达到11 项，满足县镇饮用水基本检测要求。公司每天对原水、出厂水、管网水时时在线监测，确保水质安全，另外公司定期委托郑州监测站、漯河监测站及临颍县疾病预防控制中心对公司出厂水进行更多指标的检测并由检测单位出具检测报告。供水行业作为典型的服务性行业，公司始终坚持“供水服务是大事，群众利益无小事”的服务理念，紧紧围绕“让用户满意，让政府放心”的服务宗旨，用心服务用水户，不断地提高供水服务质量，供水服务热线电话 24 小时值班，接警后 30 分钟内赶赴现场，践行“大修不过夜，小修及时修”的服务承诺，抢修到位及时率和用户满意率 100%，得到了县委县政府及社会各界的一致好评，连续被评为“临颍县城市建设突出贡献单位、临颍县城市优质服务先进单位”。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 公告编号：公告编号：20182018-005005 14 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年是企业战略发展中承上启下的一年，是具有历史意义的一年，也是公司新三板挂牌的首个年份。一年来，在各级领导行业主管部门的正确领导和社会各界人士的大力支持下，公司上下团结一致，坚持立足主业、专注主业、发展主业，以城乡供水一体化为发展目标，以我县“城市化进程”为抓手，以背街小巷道路改造为契机，加快城区供水管网改造，夯实城区供水规模发展基础，坚持把加快发展作为第一要务，全面完成了年初制定的各项经济目标。截至 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额达到 8,124.32 万元，负债总额为 4,396.34 万元，所有者权益为 3,727.97 万元。公司 2017 年度实现营业收入 2,738.33 万元，较去年同期营业收入 2,473.65 万元相比，增长了 10.70%，增长的主要原因为公司的主营业务供水销售收入随着城区供水需求量的增加及供水价格的上涨，销售收入较上年有所增加；另外，本公司的子公司河南泓泽水务科技有限公司在本年成立之后，实现再生水销售收入 338.61 万元，也是本年营业收入增长的一个重要原因。公司 2017年度实现净利润 353.36 万元，较去年同期 465.27 万元相比，降低了 24.05%，主要原因为公司 2016 年度对无法支付的应付款项进行了核销，涉及金额为 396.18 万元，导致非经常性损益金额较大，对上年净利润影响也较大，导致本年较去年同期净利润下降；扣除此部分非经常性损益对净利润的影响，本公司 2016-2017 年度净利润实际上是处于稳步增长中，前景可期。重点项目进展情况：1、保障城市供水是自来水工作的第一要务，加强供水基础设施建设是提升供水保障能力的根本前提。报告期内，公司坚持把加强管网建设作为改善民生的重要抓手，新建、改造供水主管网（DN75mm以上）60.7Km，其中新建 21.7Km，进一步完善了供水管网布局；配合县政府有关部门先后完成了 12条背街小巷供水管网改造工作，为进一步扩大供水规模，更好的服务我县广大人民群众，奠定了坚实的基础，有力保障了我县城区生产生活用水。2、中国是一个水资源严重匮乏的国家，人多水少，水资源分布不均，是我国的基本国情，水资源短缺，水污染严重已成为制约经济社会可持续发展的主要瓶颈，节约用水、防治水污染已迫在眉睫！为了教育中小学生节约用水从小做起，从思想上真正认识到“水”的来之不易，2017 年 3 月，公司适时启动了“清泉水务节约用水体验中心”建设项目，建设资金全部由企业自筹，该项目已于 2017 年 公告编号：公告编号：20182018-005005 15 10 月份竣工，截止报告期末，接待参观人数百余人次。(二二)行业情况行业情况 国家及地方政策的支持将继续推动水务行业的发展 供水行业是城市现代化的重要组成部分，是经济和社会可持续发展的重要保障，是影响国民经济发展全局的先导基础产业，对促进国民经济发展和人民生活水平的提高发挥着重要作用。中央及各级地方政府非常重视水务行业发展，从当前的政策环境来看，国家及地方政策支持主要表现在以下两个方面：1、2017 年 11 月 24 日，国家税务总局、财政部、水利部文件 该通知指出：为全面贯彻落实党的十九大精神，推进资源全面节约和循环利用，推动形成绿色发展方式和生活方式，自 2017 年 12 月 1 日起在北京、天津、山西、内蒙古、山东、河南、四川、陕西、宁夏等 9 个省（自治区、直辖市）扩大水资源税改革试点。2017 年 11 月 23 日，临颍县人民政府指出：凡城区公共供水管网覆盖区域内所有机关团体、企事业单位和个人的自备井，一律停止使用，予以关闭。随着城区自备井的关闭和水资源税的征收，地下水开采将受到严格控制，城市供水行业的总体需求仍将保持平稳增长的状态。2、城市化、工业化进程及人口规模持续增长为水务行业提供广阔的市场空间 随着我国国民经济持续快速发展，城市化、工业化进程加快，人口持续增长，根据国家统计局 2017年国民经济和社会发展统计公报显示，2017 年末，我国城镇化率已经达到 58.5%，城镇人口常住达到 8.13 亿人。“十三五”规划纲要提出，到 2020 年，中国常住人口城镇化率要达到 60%，但距离发达国家 80%的平均水平仍有较大差距，这也意味着巨大的城镇化潜力将为经济发展持续释放动能，人口规模的增长和城市化进程将带来用水需求增加，将为水务行业发展提供广阔的市场空间。综合考虑宏观经济、服务业和居民用水发展趋势等各方面因素，预计 2018 年水费收入仍将保持增长趋势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 公告编号：公告编号：20182018-005005 16 货币资金 7,862,875.10 9.68 11,114,341.32 12.85%-29.25%应收账款 172,494.42 0.21%1,752,215.37 2.03%-90.16%存货 1,113,009.25 1.37%1,156,413.97 1.34%-3.75%长期股权投资 固定资产 68,828,968.24 84.72%65,796,767.98 76.05%4.61%在建工程 3,096,941.60 3.58%-100%短期借款 4,000,000.00 4.92%4,000,000.00 4.62%0%长期借款 1,178,178.24 1.36%-100%资产总计 81,243,191.05-86,521,618.55-6.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金余额 7,862,875.10 元，较上年同期 11,114,341.32 元减少了 29.25%，主要原因为公司支付漯河市润泽市政工程有限公司工程款所致。2、报告期末，应收账款余额 172,494.42 元，较上年同期 1,752,215.37 元减少了 90.16%，主要原因为公司收到居源公用住房建设投资公司工程款所致，此工程款来自公司其他业务中的自来水安装工程收入。3、报告期末，存货余额 1,113,009.25 元，较上年同期 1,156,413.97 元减少了 3.75%，主要原因为随着城区供水规模的不断扩大，城区自来水管网管道铺设及新旧更新需求增加，管材及配件等原材料的领用较上年略微增加，导致本年较上年存货余额有所降低。4、报告期末，固定资产余额 68,828,968.24 元，较上年同期 65,796,767.98 元增加了 4.61%，主要原因为公司新建南水北调对接工程项目完工，由在建工程转入固定资产，导致固定资产余额较上年有所增加。5、报告期末，长期借款余额为零，较上年同期 1,178,178.24 元减少了 100%，主要原因为公司对中国邮政储蓄银行股份有限公司临颍县新城路支行的长期借款到期，导致期末余额为零。6、报告期末，公司资产总计 81,243,191.05 元，较上期下降了 6.10%；负债总计 43,963,462.62 元，较上期下降了 16.70%，主要原因是报告期内公司经营盈利 3,208,812.07 元，公司运营情况较好，经营活动产生的现金流量增加，用于偿还债务的资金流增加，公司内部控制制度健全且实施到位，应收应付款项按照合同约定执行且催收和付款及时，导致资产总计和负债总计同时减少，负债总计减少比资产总计减少幅度大；报告期内公司期末资产负债率 54.11%，2016 年年末资产负债率 61.00%，总体上看资产负债率变动不大，公司资产负债结构合理；公司资产主要是货币资金、应收账款、存货、固定资产、无形资产，都是与公司生产经营密切相关且资产状况良好；公司负债主要是短期借款、应付账款、递延收益，报告期末公司短期借款余额为 4,000,000.00 元，应付账款余额为 9,415,219.00元，应付账款主要为公司采购材料及接受劳务形成的应付未付款项，账龄在一年以内的应付账款余额为 6,712,275.63 元，占比 71.29%；账龄在一年以内的应付账款余额为 2,613,535.22 元，占比 27.76%；公司应付账款余额账龄多为一年以内，未付款原因为未到达合同约定的付款期限，公司内部设置有严格的收付款内控制度且严格执行，且公司报告期末货币资金余额 7,862,875.10 元，公司主营业务为供水销售，多为预收及按月收取水费，资金流充足，且自公司新三板挂牌后,公司一直积极开拓市场，收入规模不断扩大，应收账款回收及时，能够保证借款及应付账款按时归还，负债不会对公司现金流造成不利影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期 公告编号：公告编号：20182018-005005 17 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额变动比例金额变动比例 营业收入 27,383,263.99-24,736,481.61-10.70%营业成本 17,655,778.65 64.48%18,601,305.77 75.20%-5.08%毛利率%35.52%-24.80%-管理费用 4,729,341.19 17.27%3,630,931.86 14.68%30.25%销售费用 1,514,276.72 5.53%1,281,813.27 5.18%18.14%财务费用 356,480.33 1.30%340,253.14 1.38%4.77%营业利润 3,909,006.74 14.28%992,172.23 4.01%293.98%营业外收入 807,420.69 2.95%5,363,322.29 21.68%-84.95%营业外支出 43,164.22 0.16%129,517.55 0.52%-66.67%净利润 3,533,567.63 12.90%4,652,664.33 18.81%-24.05%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2017 年度公司营业收入 27,383,263.99 元，较上年同期增长了 10.70%，主要原因为：本公司的母公司主营业务供水销售收入随着城区供水需求量的增加及供水价格的上涨，销售收入有所增加；另外，本公司的子公司 2017 年 7 月成立之后实现再生水销售收入持续增长；综上所述导致营业收入较上年同期增加 10.70%。2、营业成本 2017 年度公司营业成本 17,655,778.65 元，较上年同期降低了 5.08%，主要原因为：公司自 2015年底开始使用南水北调供水作为原水，2016 年度由于水源及水质温度的变化，导致供水管网维修成本增加，2017 年已趋稳定，管网维修费用降低，物料消耗优化配置得到高效利用；另外在管理制度及制水技术不断的不断提升，也是导致营业成本有所降低的原因；综上所述两点也是毛利率较上一年度有所提升的一个主要原因。3、管理费用 2017 年度公司管理费用 4,729,341.19 元，较上年同期增长了 30.25%,主要原因为：本年度提高了管理人员的薪酬待遇，以及子公司成立初期产生的开办费用的增加，共同导致管理费用较上年同期增长了 30.25%。4、销售费用 2017 年度公司销售费用 1,514,276.72 元，较上年同期增长了 18.14%,主要原因为：本年度提高了销售人员的薪酬待遇所致。5、财务费用 2017 年度公司财务费用 356,480.33 元，较上年同期增长了 4.77%,主要原因为：本年度银行借款利息增加所致。6、营业利润 2017 年度公司营业利润 3,909,006.74 元，较上年同期增长了 293.98%,主要原因为：本年度营业收入较去年同期增长了 10.70%，营业成本得到有效控制，较去年同期降低 5.08%，导致本年营业利润增长幅度较大。7、营业外收入 2017 年度公司营业外收入 807,420.69 元，较上年同期降低了 84.95%,主要原因为：由于会计政策的调整，政府补助收入本年记入“其他收益”科目，另外，上年存在较大金额的无法支付的应付款项转入营业外收入，也是导致本年营业外收入较上年同期降低的原因。8、营业外支出 公告编号：公告编号：20182018-005005 18 2017 年度公司营业外支出 43,164.22 元，较上年同期降低了 66.67%,主要原因为：上年补交房产税时产生的滞纳金增加，导致本年营业外支出较去年有所降低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 26,546,913.81 21,792,536.35 21.82%其他业务收入 836,350.18 2,943,945.26-71.59%主营业务成本 16,869,100.05 15,850,959.27 6.42%其他业务成本 786,678.60 2,750,346.50-71.40%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%管道直饮水 23,160,785.17 84.58%21,792,536.35 88.10%再生水 3,386,128.64 12.36%自来水安装工程 747,207.32 2.73%2,878,954.79 11.64%其他 89,142.86 0.33%64,990.47 0.26%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%临颍县 27,383,263.99 100.00%24,736,481.61 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司实现营业收入 27,383,263.99 元，比上年同期增长 10.70%。主要原因为公司在 2017年度自来水户数和用水量有所增加，公司管道直饮水销售收入同比增长 6.28%；另外，本公司的全资子公司河南泓泽水务科技有限公司 2017 年度成立并实现再生水销售收入 3,386,128.64 元，也是导致营业收入较上年同期增长的一个主要原因。报告期内，公司主营业务收入按产品分类构成的比例有小幅度变化，主要原因为公司在 2017 年度新增再生水销售业务，该业务系子公司河南泓泽水务科技有限公司独立开展。河南泓泽水务科技有限公司成立于 2017 年 7 月，2017 年 11 月开始实际经营，故 2016 年度无再生水销售业务收入，2017年度与 2016 年度相比，该业务新增收入 3,386,128.64 元。公司其他业务收入主要为管道安装工程收入，房屋租金、水表维护费手续费收入。本期其他业务收入 836,350.18 元，比上年同期减少 71.59%，主要原因为管道安装工程收入减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 临颍县住房和城乡规划建设局 3,803,792.04 13.89%否 公告编号：公告编号：20182018-005005 19 2 河南华冠养元饮料有限公司 2,645,487.60 9.66%否 3 漯河天嘉生化有限公司 2,297,414.00 8.39%否 4 漯河临颍亲亲食品工业有限公司 749,114.80 2.74%否 5 漯河联泰食品有限公司 530,871.60 1.94%否 合计合计 10,026,680.04 36.62%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 漯河市南水北调配套工程建设管理局 3,245,762.40 51.27%否 2 河南颍泽民生市政工程有限公司 1,553,600.00 24.54%是 3 河北泉恩高科技管业有限公司 419,318.16 6.62%否 4 新兴铸管股份有限公司郑州销售分公司 388,080.00 6.13%否 5 漯河煌鑫装饰工程有限公司 148,178.00