871524_2017_海南东源_2017年年度报告_2018-04-19.pdf

海南东源物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 1 2017 年度报告 海南东源 NEEQ:871524 海南东源物流股份有限公司 HAINAN DONGYUAN LOGISTCS CO.,LTD 海南东源物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 04 月 27 日公司收到全国中小企业股份转让系统的同意公司挂牌函。并于同年 06 月 08 日在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，成为陆运企业中的挂牌公司。2017 年 06 月 09 日公司取得ISO9001 质量管理体系认证书。2017 年 12 月 07 日公司由海南省洋浦经济开发区迁址至海南省琼中县，同时更名为海南东源物流股份有限公司。海南东源物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 海南东源物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司本公司股份公司东源物流 指 海南东源物流股份有限公司 有限公司东源物流有限 指 公司前身“洋浦东源物流有限公司”海口东源 指 海口东源物流有限公司 海南启尚启尚科技 指 海南启尚科技有限公司 股东大会 指 海南东源物流股份有限公司股东大会 董事会 指 海南东源物流股份有限公司董事会 监事会 指 海南东源物流股份有限公司监事会 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 公司法 指 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议第三次修正，2014 年 3 月 1 日起实施的中华人民共和国公司法 公司章程 指 2016 年 8 月 29 日股东大会审议通过的 海南东源物流股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 全国股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）关联关系 指 企业会计准则-关联方关系及其交易的披露中所规定的关联关系 致同 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）运输服务 指 利用公司自有车辆提供道路货物运输的服务 外部承运服务 指 将企业客户、货代公司、物流公司等客户委托承运的货运业务部分或全部转委托于有运输资质的其他物流公司运输的服务 第三方物流 指 英文为 Third-Party Logistics，即企业把原来属于自己处理的物流活动，以合同方式委托给专业物流服务企业，以达到对物流全程管理控制的一种物流运作与管理方式 牵引车 指 车头和车厢之间是用工具牵引的大型货车，即该车车头可以脱离原来的车厢而牵引其它的车箱，而车厢也可以脱离原车头被其它的车头所牵引 挂车 指 由汽车牵引而本身无动力驱动装置的车辆 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日期间 海南东源物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人卢尊显、主管会计工作负责人朱岚清及会计机构负责人（会计主管人员）朱岚清保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 （一）市场竞争加剧的风险 现代物流行业与宏观经济运行周期关联较为紧密。公司所在地海南省的物流行业的主要功能是将海南省内的产出输出岛外，再将岛内居民所需的生活物资运输到岛内，该种功能及需求的物流行业所处的经济环境与宏观经济周期的关联较为紧密，因此，如果宏观经济整体下滑，经济增长减速，将会影响整个物流行业的发展，进而影响公司的业务和经营。（二）安全事故的风险 安全事故是物流公司常见的重大风险之一。安全事故发生后，物流公司可能面临货主索赔、车辆损失、伤亡人员赔付、交通主管部门处罚等风险，会对物流公司正常生产经营产生不同程度的影响。虽然公司的运输车辆足额缴纳了货运险、第三者责任险、交强险等相关险种，但不能保证完全规避安全事故风险。一旦产生安全事故，也会对公司的经营业绩和声誉带来负面影响。（三）公司对主要客户的依赖风险 2015 年、2016 年、2017 年，公司前五大客户的销售收入占营业收入总额的比例分别为 54.36%，82.44%和 73.77%，占比逐年提升。主要因为公司于 2015 年开始逐渐减少客户较为分散的外部承运业务，导致货运业务中的大客户泉州安通物流有限公司销售占比大幅提高，客户集中度逐年提高。因此，如果主要客户的业务量下滑或客户流失，而公司又没有足够的新增客户补充，公司营业收入可能出现下滑进而影响公司的经营业绩。（四）公司对主要供应商的依赖风险 最近两年内，公司存在向前五大供应商的采购比例超过总额50%的情况，主要原因为公司行业特点，集中采购可以有效减少海南东源物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 6 供应商管理成本，合理评价供应商服务质量，并保证公司业务服务水平，公司具有完整的组织运营结构体系，不存在依赖单一供应商的情况。（五）公司治理风险 公司于 2016 年 8 月 31 日由洋浦东源物流有限公司整体变更为股份公司，并于 2017 年 6 月 8 日正式挂牌新三板。公司建立了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度等制度。但是，截止到 2017 年 12 月 31 日，由于公司挂牌的时间较短，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。（六）油价波动风险 近年来，受国际原油价格波动的影响，我国石油价格也波动明显。公司为道路运输企业，油费为主要经营成本之一，油价的剧烈波动意味着企业所面临的原材料成本和不确定因素的增加，尤其是我国在宏观政策上试图将油价与国际接轨的定价机制为企业的经营带来了新的不确定性风险。倘若国际原油价格剧烈上涨，并与国内油价形成联动将会对公司经营业绩产生不利影响。（七）主营业务行业及区域集中的风险 公司的主营业务为向客户提供公路货运物流服务，公司业务类别集中，区域集中度较高。公司业务范围目前集中于海南省海口市海口港区的物流服务，主营业务收入区域集中在一定程度上影响了公司市场占有率及营业收入的进一步提升，同时也降低了公司抵御政策及区域市场风险的能力，不能排除未来因国家政策、产业转移等各方面原因而给公司所在地区，乃至公司带来不利影响。（八）政策风险 公司原注册地址位于海南省洋浦经济开发区，享受洋浦经济开发区的扶持政策，根据洋浦经济开发区企业扶持优惠政策暂行（浦管【2011】104 号）和洋浦经济开发区交通运输等企业营改增后扶持优惠政策暂行规定（浦管201372 号），公司享受增值税、城建税等税收优惠政策。现公司已迁址至琼中县，相关政策取消或转移，则会大幅降低净利润并对公司的经营带来不利影响。（九）大股东控制风险 公司实际控制人卢尊显和郭玉婵持有公司 100%的股份，卢尊显现任公司董事长、总经理，郭玉婵现任公司董事。虽然公司通过制定“三会”议事规则、关联交易决策制度，进一步完善了公司法人治理结构，对控股股东、实际控制人的相关行为进行约束，但控股股东、实际控制人仍可能利用其控股地位，通过行使表决权对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等重大事宜实施不利影响，有可能损害公司的利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 海南东源物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 海南东源物流股份有限公司 英文名称及缩写 HAINAN DONGYUAN LOGISTCS CO.,LTD 证券简称 海南东源 证券代码 871524 法定代表人 卢尊显 办公地址 海口市秀英区滨海大道 157 号港航大厦 17 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 经娅男 职务 董事会秘书 电话 0898-31565656 传真 0898-31385656 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 海口市秀英区滨海大道 157 号港航大厦 17 层，邮编：570000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009-05-26 挂牌时间 2017-06-08 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G 交通运输、仓储和邮政业”下属“G54 道路运输业”下属“G5430 道路货物运输”、“G58 装卸搬运和运输代理业”下属“G5821 货物运输代理”主要产品与服务项目 公司是独立的第三方物流服务公司，专注于集装箱货物道路运输，主要为物流公司、企业客户、货代公司等提供跨区域全方位的集装箱道路运输服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 卢尊显、郭玉婵 实际控制人 卢尊显、郭玉婵 海南东源物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91460300687270380B 否 注册地址 海南省琼中县湾岭镇湾岭农副产品加工园展销服务中心二楼 是 注册资本 5,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李洋、刘金凤 会计师事务所办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期内，公司普通股股票转让方式为协议转让。2017 年 12 月 22 日，全国股转公司发布了全国中小企业股份系统股票转让细则，自 2018 年 1 月 15 日起施行。自转让细则施行之日起，原采取协议转让方式的股票改为采取集合竞价转让方式进行转让。自 2018 年 1 月 15 日起，公司普通股票转让方式变更为集合竞价转让。海南东源物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 56,485,070.83 51,144,286.65 10.44%毛利率%19.05%14.94%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,348,329.43 1,066,761.69 26.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-521,941.81 20,030.15-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.46%11.11%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.82%0.21%-基本每股收益 0.27 0.21 28.57%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 43,842,710.84 37,626,180.42 16.52%负债总计 32,348,842.80 27,480,641.81 17.72%归属于挂牌公司股东的净资产 11,493,868.04 10,145,538.61 13.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.30 2.03 13.29%资产负债率%（母公司）69.59%71.60%-资产负债率%（合并）73.78%73.04%-流动比率 0.61 0.50-利息保障倍数 2.87 1.89-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,788,336.65 15,003,251.02-应收账款周转率 8.38 16.31-存货周转率 0.00 0.00-海南东源物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%16.52%1.25%-营业收入增长率%10.44%0.47%-净利润增长率%26.39%-31.10%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000.00 5,000,000.00 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 2,853,832.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-270,102.80 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,583,729.25 所得税影响数 713,458.01 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,870,271.24 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 海南东源物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业属于“G 交通运输、仓储和邮政业”中的“G54 道路运输业”中的“G5430 道路货物运输”、“G58 装卸搬运和运输外部承运业”中的“G5821 货物运输外部承运”。公司主要以港口物流为核心，开展集装箱道路运输服务。经过多年物流服务的积累，公司在经营区域内拥有了较高的市场占有率和市场知名度。与其他第三方物流公司相比，公司注重自身实力和服务品质的提升。在近年传统货运行业整体下行的局面下，公司聚焦于提升运营管理的效率，通过高效的车辆运营管理，统筹安排优化配送路线，实现了持续盈利。目前，随着公司规模的不断扩大和运营水平的不断提高，公司的业务模式优势也不断凸显。公司凭借着快捷、科技化的服务，与重点客户建立起长期、稳定的合作关系。公司依靠关键资源获取订单并高效履行，以此为公司带来了稳定的收入与现金流。公司的商业模式是独立运输模式:集装箱货物运输服务独立运输。集装箱货物运输服务的独立运输是指公司将客户委托运输的货物由起始地送至海口港，或将海口港的货物运送至指定目的地的运输服务。该种运输服务需使用港口集装箱，并按照港口的作业要求开展运输工作。报告期内，公司商业模式较上年未发生变化。报告期后至披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 截止 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 43,842,710.84 元，较本年期初增长 16.52%，负债总额32,348,842.80 元，较本年期初增长 17.72%；资产负债率 73.78%，较去年同期增长 1.01%；净资产总额11,493,868.04 元，较本年期初增长 13.29%。公司实现营业收入 56,485,070.83 元，较去年同期增长 10.44%，实现归属于挂牌公司的净利润为 1,348,329.43 元，较去年同期增长 26.39%，系由于公司 2016 年的主营业务收入由独立运输业务与外部承运业务两部分构成，2017 年公司的主营业务收入唯有独立运输业务单独构成，且由于独立运输业务毛利率较高，故 2017 年公司毛利率从 14.94%上升至 19.05%。公司依据整个市场行情结合以前年度的财务数据，认为外部承运业务毛利率较低、风险不易控制，故报告期内只开展独立运输业务，同时通过严格的内控流程，大幅控制成本，使得收入与净利润实现正增长。公司在报告期内资产总额、主营业务收入、主营业务成本的增长，主要系业务规模增长所致。报告期内公司实现经营活动现金流量净额 11,788,336.65 元，较上年同期减少 21.43%，主要系报告期内成本控制导致购买商品、接受劳务支付的现金减少所致；公司在报告期内实现的投资活动现金流量净额为-2,393,649.60 元，海南东源物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 12 主要系由于报告期内购建固定资产所致；报告期实现筹资活动现金流量净额为-8,223,362.12 元，主要系由于偿还银行借款本息所致。报告期内公司发生管理费用为 8,346,265.14 元，较上年同期增长 68.98%，公司管理费用大幅度提高，系由于公司挂牌新三板，所需第三方中介费用上升及报告期内调增了员工的工资薪酬所致。(二二)行业情况行业情况 现代物流业属于生产性服务业，是国家重点鼓励发展行业。现代物流业作为国民经济基础产业，融合了道路运输业、仓储业和信息业等多个产业，涉及领域广，吸纳就业人数多，现代物流业的发展可以推动产业结构调整升级，其发展程度成为衡量综合国力的重要标志之一。物流行业规模与经济增长速度具有直接关系，近十几年的物流行业快速发展主要得益于国内经济的增长，但是与发达国家物流发展水平相比，我国物流业尚处于发展期向成熟期过渡的阶段。一方面物流企业资产重组和资源整合步伐进一步加快，形成了一批所有制多元化、服务网络化和管理现代化的物流企业;物流市场结构不断优化，以“互联网+”带动的物流新业态增长较快。另一方面，社会物流总费用与 GDP 的比率逐渐下降，物流产业转型升级态势明显，物流运行质量和效率有所提升。但是，我国社会物流总费用占 GDP 比重一直远高于发达国家，2016 年中国该比例为 14.9%，美国、日本、德国均不到 10%，因此我国物流产业发展还有较大空间。2010-2017 年，全国社会物流总额从 125.4 万亿元攀升至 252.8 万亿元，实现 10.53%的年均复合增长率，社会物流需求总体上呈增长态势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 海南东源物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 13 货币资金 1,216,257.18 2.77%44,932.25 0.12%2,606.87%应收账款 8,474,553.46 19.33%4,335,280.30 11.52%95.48%存货-长期股权投资-固定资产 23,315,440.47 53.18%26,314,018.10 69.94%-11.40%在建工程-短期借款-10,300,000.00 27.37%-100.00%长期借款 4,050,000.00 9.24%-资产总计 43,842,710.84-37,626,180.42-16.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：截止 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 43,842,710.84 元，较本年期初增长 16.52%，负债总额32,348,842.80 元，较本年期初增长 17.72%；资产负债率 73.78%，较去年同期增长 1.01%；净资产总额11,493,868.04 元，较本年期初增长 13.29%。1、公司的应收账款较 2016 年增加 95.48%，系由于收入的增长所致。公司 2016 年的主营业务包含外部承运业务，而 2017 年唯有独立运输业务，根据独立运输业务的行业特性，业务集中发生在第 3、第 4 季度，故应收账款较上年大幅增长；2、公司的短期借款较 2016年减少 100%，系由于本期归还全部短期借款所致；3、公司的长期借款本期新增 405 万，系本期新借入的长期借款；4、公司期末的资产总额较 2016 年增长 16.52%，系上述变化综合影响所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 56,485,070.83-51,144,286.65-10.44%营业成本 45,727,276.87 80.95%43,501,457.05 85.06%5.12%毛利率%19.05%-14.94%-管理费用 8,346,265.14 14.78%4,939,112.55 9.66%68.98%销售费用 422,122.87 0.75%396,447.13 0.78%6.48%财务费用 1,126,887.83 2.00%1,736,553.73 3.40%-35.11%营业利润 2,357,347.16 4.17%141,587.05 0.28%1564.95%营业外收入 1,585,719.57 3.10%-100.00%营业外支出 270,102.80 0.48%190,077.52 0.37%42.10%净利润 1,348,329.43 2.39%1,066,761.69 2.09%26.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：2017 年度，公司管理费用 8,346,265.14 元，较上期增加 68.98%，主要由于公司挂牌新三板，所需第三方中介费用上升及报告期内调增了员工的工资薪酬所致。公司实现营业利润 2,357,347.17 元，较上期增加 1,564.95%，主要有以下两点原因：1、公司本期收入增长绝对值 5,340,784.18 元；2、本期收到政府补助 2,783,832.05 元，计入其他收益，纳入营业利润中。公司实现净利润 1,348,329.43 元，较上期增长 26.39%，主要是受公司营业收入增长、收到的政府补助增长的综合影响。海南东源物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 14 公司本期毛利率为 19.05%，较上期提升 4.11%，主要原因是本年运输车辆增加后不再从事外部承运业务（公司 2016 年外部承运业务收入为 1,028 万元，毛利率仅为 2.04%），以及本年加强成本控制，进一步规范内控流程的成果。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 56,485,070.83 51,144,286.65 10.44%其他业务收入 主营业务成本 45,727,276.87 43,501,457.05 5.12%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%独立承运业务 56,485,070.83 100%40,857,445.15 79.89%外部承运业务 0 0%10,286,841.50 20.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：截止 2017 年 12 月 31 日，1、报告期实现营业收入 56,485,070.83 元，全部为独立运输业务的经营收入。营业收入较上年同期增长 10.44%。公司依据整个市场行情结合以前年度的财务数据，认为外部承运业务利润偏薄、风险不易控制，于是在今年只开展独立运输业务，同时通过严格的内控流程，大幅控制成本，使得收入与净利润实现正增长。2、报告期内主营业务成本 45,727,276.87 元；主营业务成本较上年同期增长5.12%，主营业务成本的增长是由于公司收入规模增大所致。3、报告期实现净利润1,348,329.43元，较上年同期增长 26.39%，公司净利润提高，主要由于公司暂停毛利率偏低的外部承运业务，同时严格执行内控流程，大幅提高了拖车利用率，扩大收入规模，同时控制成本的成果。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 泉州安通物流有限公司 37,239,209.91 65.93%否 2 海南金海浆纸业有限公司 1,720,181.08 3.05%否 3 洋浦港航国际港务有限公司 1,016,576.58 1.80%否 4 骆雨 912,970.27 1.62%否 5 海南环宇中盟物流有限公司 776,556.76 1.37%否 合计合计 41,665,494.60 73.77%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 海南东源物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 15 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 海南中油嘉润天然气有限公司 7,497,557.11 28.96%否 2 海口华灿商贸有限公司 3,531,965.81 13.64%否 3 海南路华石油有限公司 2,509,997.98 9.69%否 4 海口港集装箱码头有限公司 2,388,361.98 9.22%否 5 海南澄迈宏力贸易有限公司 2,249,700.17 8.69%否 合计合计 18,177,583.05 70.20%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 11,788,336.65 15,003,251.02-21.43%投资活动产生的现金流量净额-2,393,649.60-3,800,677.11-筹资活动产生的现金流量净额-8,223,362.12-11,564,731.18-现金流量分析现金流量分析：公司在报告期内实现的投资活动现金流量净额为-2,393,649.60 元，主要由于报告期内购建固定资产所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、海口东源物流有限公司 海南东源全资子公司，于 2016 年 5 月 27 日注册成立。持股比例：100%；注册资本：伍佰万元整；法人代表：卢尊显；经营范围：国内水路运输船舶代理、货运代理业务，仓储配送，集装箱装 卸、租赁、维修、拆箱服务，普通货运，港口服务。（一般经营项目自主 经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）报告期内，海口东源收入总额 11,914,341.43 元；净利润 325,387.99 元。2、海南启尚科技有限公司 海南东源全资子公司，于 2017 年 11 月 17 日注册成立。持股比例：100%；注册资本：叁仟万元整；法人代表：卢尊显；经营范围：从事计算机技术、制冷设备、环保工程、网络科技、信息技术、电子机械技术、激光技术、生物技术、机电产品等领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机软硬件及网络设备的研究开发，计算机网络设备的安装与维护，计算机系统集成，销售：计算机产品、计 算机数码产品，教育项目与教育科研文献研究与开发，教育软件的研究与 开发（以上经营范围国家法律法规规定限制的除外，需许可证的凭许可证 在有效期内经营）。（一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可 证或者批准文件经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开 展经营活动。）截至 2017 年 12 月 31 日，海南启尚科技尚未实际经营，且本公司尚未实际出资。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 海南东源物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 16 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在合并利润表和个别利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。根据财政部于 2017 年 12 月发布的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。本公司执行上述三项规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益 列示持续经营损益本年金额 1,348,329.43 元；列示终止经营损益本年金额 0 元。与本公司日常活动相关的政府补助，从营业外收入项目重分类到其他收益项目。比较数据不调整。营业外收入减少 2,783,832.05 元，重分类至其他收益 2,783,832.05 元。在利润表中新增资产处置收益项目，将部分原列示为营业外收入及营业外支出的资产处置损益重分类至资产处置收益项目。比较数据相应调整。营业外收入减少 0 元，营业外支出减少 0 元，重分类至资产处置收益 0 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本期新纳入合并报表范围的子公司基本情况：序序 企业名称企业名称 注册地注册地/主要主要经营地经营地 业务业务 注册注册 持股比例持股比例(%)(%)享有享有的表的表决权决权（%）投资额投资额 取得取得方式方式 号号 性质性质 资本（万资本（万元）元）直接直接 间接间接 1 海南启尚科技有限公司 海口 互联网和相关服务 3000.00 100 100 0 直接投资 海南启尚科技有限公司于 2017 年 11 月 17 日注册成立，主营业务为：计算机技术、制冷设备、环保工程、网络科技等领域内的技术开发服务。截至 2017 年 12 月 31 日该公司尚未实际经营，且本公司尚未实际出资。海南东源物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 17(八八)企业社会责任企业社会责任 物流作为社会经济发展的基础和动脉，是联系生产企业与消费者之间的重要环节，起着承上启下的作用，物流业较一般制造业和流通业具有更广泛、更重大的社会影响，其承担的社会责任也重大。公司历来重视企业社会价值的实现，为客户和消费者提供优质的产品和服务，积极纳税，为社会提供工作岗位数百余，秉承“以人为本”的理念管理员工，重视供应商权益的保护，践行企业社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务实现营业收入 56,485,070.83 元，2017 年净利润为 1,348,329.43 元，2016 年净利润为1,066,761.69 元，2015 年净利润为 1,548,359.73 元；截止报告期末，资产总额为 43,842,710.84 元，净资产为 11,493,868.04 元。公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况，公司机构、人员、财务、资产、业务等完全独立；保持良好的公司独立和自主经营的能力，市场占有率较为稳定，经营业绩稳定；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍优化完毕，日趋稳定；资产负债结构合理，净资产为正；公司不存在亏损情况；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况；公司不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）的情况。面对市场的不断发展改变，公司积极开发拓展新业务，扩大业务团队，培养内部人才以适应新时代发展背景下对公司的新要求，保持公司在行业内的持续竞争优 势。综上，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）市场竞争加剧的风险 现代物流行业与宏观经济运行周期关联较为紧密。公司所在地海南省的物流行业的主要功能是将海南省内的产出输出岛外，再将岛内居民所需的生活物资运输到岛内，该种功能及需求的物流行业所处的经济环境与宏观经济周期的关联较为紧密，因此，如果宏观经济整体下滑，经济增长减速，将会影响整个物流行业的发展，进而影响公司的业务和经营。针对上述风险，公司在开展现有集装箱运输服务，外部承运服务的同时，充分发挥企业特长，充分利用企业的各种资源，开展上下游客户相关业务，发展多元化经营发展策略，提高经营效益，减少宏观经济波动风险影响，促进企业的长期生存与发展。（二）安全事故的风险 安全事故是物流公司常见的重大风险之一。安全事故发生后，物流公司可能面临货主索赔、车辆损失、伤亡人员赔付、交通主管部门处罚等风险，会对物流公司正常生产经营产生不同程度的影响。虽然公司的运输车辆足额缴纳了货运险、第三者责任险、交强险等相关险种，但不能保证完全规避安全事故