871795_2017_柏斯曼_2017年年度报告_2018-04-09.pdf

1 2017 年度报告 柏斯曼 NEEQ:871795 深圳市柏斯曼电子科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 4 月 1 日，深圳市市场监督管理局依法核准柏斯曼有限整体变更发起设立为股份公司的事项，并核发了新的 营业执照（统一社会信用代码为91440300312097163C）。2017 年 9 月 4 日，公司召开第一届董事会第四次会议，会议审议通过 关于投资设立控股子公司的议案。2017 年 9 月 27日，公司领取了控股子公司的营业执照，控股子公司名称为：深圳市澳得迈电子科技有限公司。2017 年 7 月 21 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司向公司下发了 关于同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函20174206 号），同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。公司股票于 2017 年 8 月 11 日起在全国股转系统挂牌公开转让。2017 年公司获得 高新技术企业证书（证书编号：GR201744200566），有效期三年，公司于 2017 年 12 月 15 日披露了关于获得高新技术企业证书的公告（公告编号：2017-018）。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、柏斯曼 指 深圳市柏斯曼电子科技股份有限公司 柏斯曼有限 指 深圳市柏斯曼电子科技有限公司 年盛富强 指 深圳年盛富强信息咨询合伙企业（有限合伙）柏斯曼信息 指 深圳柏斯曼信息咨询合伙企业（有限合伙）年盛兴 指 深圳市年盛兴科技有限公司 年盛投资 指 深圳年盛投资管理有限公司 年盛资本 指 深圳年盛资本管理有限公司 年盛财富 指 深圳年盛财富管理有限公司 海尔 指 青岛海尔智能家电科技有限公司 苏州海尔信息技术有限公司 盛德乐 指 深圳市盛德乐电子有限公司 居易优品 指 北京居易优品家居用品有限公司 博富源 指 深圳市博富源国际贸易有限公司 TCL 指 TCL 家用电器（中山）有限公司 怡生力 指 深圳市怡生力科技有限公司 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 中兴财 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中国人民共和国公司法 公司章程 指 深圳市柏斯曼电子科技股份有限公司章程“三会”指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监 报告期 指 2017 年度 传感器 指 一种检测装置，能感受到被测量的信息，并能将感受到的信息，按一定规律变换成为电信号或其他所需形式的信息输出，以满足信息的传输、处理、存储、显示、记录和控制等要求 空气净化器 指 能够吸附、分解或转化各种空气污染物（一般包括 PM2.5、粉尘、花粉、异味、甲醛之类的装修污染、细菌、过敏原等），有效提高空气清洁度的产品 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王学武、主管会计工作负责人刘焕玲及会计机构负责人（会计主管人员）施其东保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理风险 股份公司设立后，虽然完善了法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度，但由于股份公司成立的时间较短，管理层对相关制度的完全理解和全面执行将有个过程。公司短期内可能存在治理不规范的风险，仍可能发生不按制度执行的情况。随着公司快速发展，业务经营规模不断扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，未来经营中存在因公司治理不善，影响公司持续、稳定经营的风险。2、租赁场地搬迁风险 2017 年 11 月 13 日，公司与深圳市凤凰股份合作公司签订新的厂房租赁合同,租赁其位于深圳市宝安区福永街道凤凰第二工业区工业园厂房 C 幢第三层 B、四层及宿舍第五、六层使用，租赁期限自 2017 年 12 月 15 日至 2022 年 12 月 31 日。由于深圳市凤凰股份合作公司无法取得公司承租厂房及宿舍的土地使用权证及房屋所有权证，该房产的权属存在瑕疵。公司所处经营场所尚未纳入城市更新改造范围，目前也无相关单位或个人向主管部门提出申请对该地块进行改造，但如果有关单位按照城市更新政策向相关部门提出改造申请，或因城市发展需要等其他因素造成租赁中止或其它纠纷，公司可能需要更换新的生产经营场地，进而对公司经营活动产生不利影响。3、客户相对集中的风险 报告期内，公司前五大客户收入占总收入的比例达到75.56%，公司客户集中度较高。如果公司不能保持与前五大客户良好的合作关系，又无法通过新客户拓展降低客户的集中度，6 公司将面临业绩下滑的风险。4、市场竞争风险 2017 年，国内空气净化器、传感器、防雾霾口罩市场保持平稳较快增长。国内空气净化器、传感器、防雾霾口罩制造企业虽然有了较大发展，但国外生产厂商依然占有较大市场份额，我国空气净化器、传感器、防雾霾口罩技术水平与种类数量都与技术先进国家相比还存在一定的差距。公司在市场竞争中，将面临国外优秀企业的竞争压力。5、技术风险 空气净化器、传感器、防雾霾口罩对产品的技术具有较高的要求。因此，倘若公司无法跟上技术不断更新变化的步伐，加大技术研发力度，在产品的竞争中将面临被淘汰的风险。6、产品研发设计滞后风险 随着消费者对美好生活的要求不断提高，消费者对空气净化器、传感器、防雾霾口罩产品的多功能性、时尚性、智能化、便捷性、高质量性提出了更高的要求，倘若公司无法根据消费者需求的变化及时调整产品的研发设计，生产符合市场需求的产品，公司将面临产品研发设计滞后导致产品竞争力下降的风险。7、应收账款发生坏账损失的风险 2016 年 末 和 2017 年 末 应 收 账 款 账 面 价 值 分 别 为6,814,693.58 元、9,649,394.88 元，占总资产比例分别为 29.15%、21.44%，各报告期末应收账款余额较大。随着公司销售规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来坏账损失风险，影响公司现金流及利润情况。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，公司消除了“经营现金流净额为负数的风险”，2017 年经营活动产生的现金流量净额为7,177,264.30 元，较上年大幅增长，原因为：公司 2017 年实现的净利润大幅增长且销售及时回款，经营活动产生的现金流量净额随之增加。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市柏斯曼电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShenZhen Besman Electronic Technology Co.,Ltd 证券简称 柏斯曼 证券代码 871795 法定代表人 王学武 办公地址 深圳市宝安区福永街道凤凰第二工业区工业园 C 幢第三层 B、第四层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘焕玲 职务 信息披露负责人、董事兼财务总监 电话 0755-26451280 传真 0755-29590570 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区福永街道凤凰第二工业区工业园 C 幢第三层 B、第四层 邮政编码：518103 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司信息披露负责人办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2017-04-01 挂牌时间 2017-08-11 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业-其他电子设备制造 主要产品与服务项目 空气净化器、传感器、防雾霾口罩 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 深圳年盛富强信息咨询合伙企业（有限合伙）实际控制人 王学武、刘焕玲 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91440300312097163C 否 注册地址 深圳市宝安区福永街道凤凰第二工业区工业园 C 幢第三层 B、第四层 否 注册资本 10,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张顺和、余志明 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2017 年 12 月 22 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布全国中小企业股份转让系统股票转让细则的公告（股转系统公告2017663 号），公告规定：自 2018 年 1 月 15 日起，原采取协议转让方式的股票改为采取集合竞价转让方式进行转让；由于公司的股票转让方式是协议转让且属于基础层，因此，自 2018 年 1 月 15 日起，公司的股票转让方式自动变更为每一转让日一次撮合的集合竞价转让方式。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 71,814,558.34 35,648,633.09 101.45%毛利率%28.80%23.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,926,034.93 2,442,325.43 224.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,928,239.89 2,424,687.98 226.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）49.60%59.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）49.62%59.50%-基本每股收益 0.79 0.74 6.76%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 45,014,023.72 23,381,957.30 92.52%负债总计 24,603,946.46 11,365,846.19 116.47%归属于挂牌公司股东的净资产 19,942,146.04 12,016,111.11 65.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.99 1.20 65.83%资产负债率%（母公司）54.79%48.61%-资产负债率%（合并）54.66%48.61%-流动比率 184.85%198.02%-利息保障倍数 45.40-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,177,264.30-1,511,514.03 574.84%应收账款周转率 8.29 6.98-存货周转率 4.01 4.51-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%92.52%257.76%-营业收入增长率%101.45%285.37%-净利润增长率%223.62%1567.07%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,204.96 非经常性损益合计非经常性损益合计-2,204.96 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -2,204.96 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务是空气净化器、传感器、防雾霾口罩的研发、生产、销售与服务。公司产品运用领域较为广泛，包括家庭、汽车、公共场所等，能够帮助使用者解决安全、健康相关的问题，并给使用者带来智能化的产品体验。公司具有较强的研发与技术能力，已经形成了一系列核心技术与其他成果，取得了多项专利、软件著作权。公司客户主要包括海尔、盛德乐、居易优品、博富源、TCL 等公司。1、研发模式：公司的主要研发模式是自主研发，公司设有研发中心负责技术创新及产品研发工作。公司通过结合行业最新的发展趋势、市场变化情况以及客户要求有针对性地开发市场所需的新产品。同时，公司根据客户反馈的信息对原有产品进行改进、对原有技术进行优化，以提高公司的产品质量。公司研发人员根据市场趋势与客户需求进行项目立项，立项通过可行性评估后，研发人员形成设计方案。产品设计通过评审后，公司进行样品生产。样品检测通过后，产品进入试生产环节，试生产成功后产品进入量产。2、采购模式 公司生产所需原材料的采购由资材中心完成。公司建立了供应商开发与评估程序，并定期组织对合格供应商的评定工作。采购的具体流程为：采购员提交采购预测，业务人员根据客户订单情况对采购预测进行调整，系统生成采购订单。此后采购员跟进物料进度，确保及时交货。采购物资经检验合格后入库。3、生产模式 公司生产主要采取“以销定产+安全库存”的模式，以客户订单为导向，根据所获得订单情况安排生产计划。产品生产过程中，研发中心、生产部、品质部等相关部门密切配合，保证及时完成生产计划。研发中心协助解决生产过程中出现的技术问题，品质部通过来料检验、过程检验、成品检验等多重检验严格控制产品质量。4、销售模式 公司设有营销中心负责市场开发、销售和售后服务工作。其中，市场开发工作主要通过业务员营销、网络营销等方式进行；销售主要由业务员对接相应客户进行持续沟通，接受客户业务咨询并收集客户的需求信息，进行报价、合同制作与合同评审，之后安排生产、发货与跟进回款；产品销售后公司会根据具体情况提供售后服务。公司产品销售有线上销售与线下销售两种模式。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。本报告期末至报告披露日公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是否 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司营业收入为 71,814,558.34 元，较上年增长 101.45%。实现净利润 7,903,966.15 元，较上年同期增长 223.62%。主要原因是报告期内公司主要产品净化器销量较上年度有较大幅度增加，且该产品毛利率较高，使公司的营业收入及净利润较上年均增长。为保持业绩增长趋势，公司未来的经营计划在以下方面将继续努力：（1）控制成本、提高生产效率和产品的质量。1、多渠道开发原材料供应商，通过多渠道供应商的对比，为公司找寻更加价廉优美的原材料，在保证完成产品生产交期和严格把关产品质量的前提下，降低生产成本。2、建立和完善的公司自动化工程。近年，公司人力成本不断攀升，在此背景下，通过导入自动化项目，利用自动化工程开展精益化生产，可以高效使用生产资源及发挥最高生产效率，以减少投入成本。3、优化产品的生产流程，及时对生产设备进行维修保养，以提高生产设备的使用效率和生产效率。4、建立和完善公司的产品质量管理体系,加强全体员工特别是生产人员的品质意识，实行产品生产质量与生产人员绩效相挂钩的考核政策，以切实增强公司及员工的产品质量意识，并使其得到严格的执行和落实。5、完善公司的采购管理制度，加强采购人员的采购质量观念和意识，建立采购质量管理体系，对采购人员进行考核与管理，从而在源头材料上保持产品的质量。（2）加大研发投入，培养研发人才，提高研发技术 加强对公司研发项目、研发人员的资金投入力度和培养力度，提高研发技术人员的研发和创新能力，培养研发技术管理人才和研发技术创新人才，打造一支能力强、水平高的研发创新队伍，提高公司的自主研发及创新能力，根据市场需求，不断研发、创新出更多新产品和新技术，推动公司的整体研发及创新能力迈向新的台阶（3）加强市场销售网络的建设及售后服务体系建设。扩大公司的国际国内两个市场销售网络。完善多层次产品销售体系建设。加强销售队伍建设，培养和引进优秀营销人才，提高公司销售队伍的综合素质，进一步提升公司的市场开拓和产品销售能力，提升公司产品的市场份额。建立和完善公司的品牌管理体系，加大对公司产品的品牌宣传和推广，提升公司产品的市场认知度和品牌价值。同时，针对客户的消费体验，服务体验，通过线上线下、网络、电话等方式积极加大与客户的沟通，认真整理记录并及时落实客户所提供的反馈信息，为客户提供优质的售后服务。（4）提高公司的经营能力 1、构建科学高效的管理架构，打造专业优秀的管理团队，强化管理层的职能定位，加强管理层的沟通协调，提高管理层规划、执行的管理能力和管理效率。2、加强公司的文化建设，提高公司全体员工努力拼搏，众志成城的向心力和凝聚力。3、加大公司人才培养力度，优化公司的人才组织结构，提升公司的人力效率，提高公司经营效率，以满足公司不断成长的需求。4、通过建立和完善以绩效为中心的考核体系，强化绩效管理模式及成本管理模式。5、完善公司内部控制，制定公司的内部控制流程及程序，加强公司的风险控制，加大对风险的预判和评估力度，提高风险的分析及应对能力，建立风险预警和风险管理机制，以应对经营管理中所面临的风险。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展情况 13 （1）空气净化器行业：近几年，随着雾霾天气在国内众多城市大面积、频繁性爆发，空气污染问题在当前的中国已经呈现出严峻的态势，空气净化器已由此成为家电市场主要的热门产品之一及应对当前空气问题的刚性需求，中国的空气净化器市场销量也随之迎来了井喷式增长。空气净化器在中国的家庭、办公等环境的应用才刚刚起步，上升空间巨大，未来的市场前景将更为广阔。同时随着大众对于自身健康的重视力度增强，也将助力空气净化器市场的增长。（2）传感器行业：随着物联网、移动互联网等新兴产业的快速发展，传感器产业也迎来了巨大的发展契机。信息化和 智能化的推进将为传感器产业带来巨大的市场。在智能农业、智能工业、智能交通、建筑节能、智能环保、智能电网、健康医疗、智能穿戴等领域，传感器都有着广阔的应用空间。公司在发展的过程中，将牢牢把握行业的发展契机，推动公司发展迈上新的台阶。（3）防雾霾口罩行业 随着环境的影响和雾霾的加深，还有人民群众对健康意识的不断提高，我国口罩市场规模将继续增长。2、行业法律法规（1）空气净化器行业：近年来，新修订的空气净化器国家标准正式实施。新国标明确规定了影响空气净化器净化效果的四项核心指标：即 CADR 值(洁净空气量)、CCM(累计净化量)、能效等级和噪音标准。CADR 值和 CCM值，即空气净化器产品的净化能力和净化能力的持续性;能效等级提升了空气净化器针对不同污染物净化能力的能效水平值，分为“合格”和“高效”两个等级。噪音标准将空气净化器的噪声限值由低到高划分为4 档。新国标的实施，给行业进行了一场洗牌，不规范的营销方式将被制止，存量市场不合标的产品将逐步退市，增量市场的新产品都要按照新国标生产。较高的准入门槛，将提升行业规范性，让空气净化器行业发展更加健康良性。新国标不止是规范行业的有利武器，也是空气净化器生产企业生产新品的一把标尺，更是消费者选购产品的重要依据。公司作为空气净化器行业的发展企业，新国标的出台，为公司创造了更好的市场环境，为公司的技术和产品发展指明了更加明确的方向，也为公司的未来发展提供了更好的条件。（2）传感器行业：近年来，政府出台了国家集成电路产业发展推进纲要、中国制造 2025、国务院关于积极推进“物联网+”行动的指导意见等国家战略，推动了传感器及物联网产业的发展。工信部电子信息司组织召开了“中国传感器及物联网产业发展战略研讨会”。会议旨在贯彻落实相关国家战略，推动我国传感器及物联网产业向着融合化、创新化、生态化、集群化方向加快发展。公司作为传感器行业的发展企业，将受益于国家对传感器产业发展的大力支持。（3）防雾霾口罩行业 近年来，日常防护型口罩技术规范国家标准正式发布并实施，这是我国首个民用防护口罩国家标准，该标准对细颗粒物(PM2.5)的防护效果和佩戴的安全性能作了明确规定。该标准根据国家空气质量标准中空气质量类别的设置，设置了共四个级别的防护效果：A 级防护口罩是在室外 PM2.5 浓度达 500 微克每立方米，也就是严重污染时使用；B 级防护口罩适用于严重污染（PM2.5 浓度350 微克每立方米）及以下污染；C 级适用于重度（PM2.5 浓度250 微克每立方米）及以下污染；D 级适用于中度（PM2.5 浓度150 微克每立方米）及以下污染。该标准还对甲醛、染料、微生物等可能会对人身体造成伤害的因素作了详细的规定。标准要求不应使用再生料，不能使用含高毒性、致癌性或潜在致癌性物质的材料，其他限制使用物质的残留量也应符合相关要求。考虑到佩戴者行走时的安全性，该标准规定口罩下方视野应不低于 60 度，避免因口罩拱形设计过高影响佩戴者的视线。该标准实施后有效规范了国内的防雾霾口罩市场，为防护霾口罩行业营14 造了良好的市场氛围，为防雾霾口罩的生产指明了技术标准和方向，给消费者提供了一个安全、可信赖的消费预期，有利于防雾霾口罩行业及公司防雾霾口罩业务的良性发展。3、行业周期性、季节性、区域性 经济发展的周期性对空气净化器行业影响不大，空气净化器行业主要受天气、环境、生态及人们对环保、健康意识增强的影响，在当前人们对生存环境及健康要求日益提高的情况下，空气净化器行业的发展仍然稳中有进。空气净化器行业市场具有明显的季节性，受北方集中供暖加重雾霾的影响，空气净化器市场的旺季在秋冬季节，这两个季度的销售额较前两季度有明显的增长。空气净化器行业具有一定的区域性，目前的主销区域为京津、长三角、江浙等沿海经济较为发达、雾霾污染严重的地区。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 16,456,723.15 36.56%5,436,001.31 23.25%202.74%应收账款 9,649,394.88 21.44%6,814,693.58 29.15%41.60%存货 15,743,462.05 34.97%9,788,883.01 41.87%60.83%长期股权投资-固定资产 875,899.64 1.95%716,779.88 3.07%22.20%在建工程-短期借款 3,950,000.00 8.78%-长期借款-应付账款 15,823,884.04 35.15%9,978,511.17 42.68%58.58%资产总计 45,014,023.72-23,381,957.30-92.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年末增长 202.74%,主要原因系：公司销售收入大幅增长的同时，客户信用状况较好，销售回款及时。公司对供应商付款账期控制较好，付款周期大于客户回款周期。公司向银行借款 500 万元，增加了公司的流动资金。2、应收账款较上年末增长 41.60%,主要原因系：公司主要产品净化器的销量较上一年度增长，特别是第四季度是销售的旺季，出货量较大，而公司收款政策没变，在公司发出货物后 1 至 2 月的时间内进行结算，因此期末的应收账款也随之增加。3、存货较上年末增长 60.83%，主要原因系：公司主要产品净化器销量的增长，特别是第四季度是销售的旺季，市场需求较大，同时由于公司新产品品类的增加，相应的原材料、半产品及产成品备货量随之增长。4、应付账款较上年末增长 58.58%，主要原因系：公司与供应商一直以来保持长时间的合作，相互建立了稳定的合作关系，在采购中供应商给予了一定时间的付款账期，同时由于公司 2017 年销量增加，采购量上升，从而使得应付账款较上年末随之增长。15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 71,814,558.34-35,648,633.09-101.45%营业成本 51,131,387.59 71.20%27,154,892.66 76.17%88.30%毛利率%28.80%-23.83%-管理费用 9,494,723.69 13.22%4,482,951.82 12.58%111.80%销售费用 1,557,591.41 2.17%820,356.60 2.30%89.87%财务费用 207,256.02 0.29%-68,257.85-0.19%403.64%营业利润 8,822,502.00 12.29%2,890,289.98 8.11%205.25%营业外收入 0-23,726.84 0.07%-100.00%营业外支出 2,204.96 0.00%157.68 0.00%1298.38%净利润 7,903,966.15 11.01%2,442,325.43 6.85%223.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年度增长 101.45%，主要原因系由于公司净化器产品收入的大幅增加从而带动公司营业收入的大幅增长。公司净化器产品收入大幅增长主要原因如下：（1）2016 年，公司对净化器产品进行了一系列机型的研发及产品的部分推广，市场反应热烈，产品符合市场预期。在 2017 年市场需求增加的情况下，公司 2017 年对净化器产品进行大批量生产和销售，使得净化器产品收入大幅增长。（2）2017 年公司通过参加国内及香港多场的展会，积极推介公司自主研发新产品，使得产品订单增加。（3）公司通过建立产品大区、省级及中心城市的代理销售渠道，使公司产品快速推向市场，增加了产品的销量。（4）由于人们的环保、健康意识不断提高，对清洁空气的需求也越来越大，从而推动公司净化器产品需求的增长。2、营业成本较上年度增长 88.30%，主要原因系随着销售收入的增长而增长，但增长幅度小于营业收入增长幅度，原因系：（1）公司导入丰田式 u 型精益生产模式，提升产品生产效率，降低了生产成本。（2）由于公司与供应商合作多年，供应商对于采购的价格给予了一定的优惠，降低了采购成本，所以营业成本上涨幅度小于营业收入上涨幅度。3、管理费用较上年度增长 111.80%,主要原因系：（1）由于公司 2017 年平均职能类员工人数较 2016 年增加，导致公司 2017 年相应计入管理费用-职工薪酬的数额较 2016 年有较大幅度增长，同时公司 2017 年对公司职员进行了调薪，因此公司 2017年计入管理费用的职工薪酬较 2016 年增加 1,190,298.23 元。（2）2017 年公司研发费用增加了 2,112,658.79 元。（3）2017 年公司新三板挂牌中介机构服务费增加 1,523,227.01 元。4、营业利润、净利润较上年度分别增长 205.25%、223.62%,主要原因系公司 2017 年产销量增长及产品销售结构优化，毛利率较高的净化器产品销售比重大幅提升所致。16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 70,295,916.63 35,465,945.47 98.21%其他业务收入 1,518,641.71 182,687.62 731.28%主营业务成本 50,352,727.94 27,037,201.91 86.23%其他业务成本 778,659.65 117,690.75 561.61%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%传感器 15,807,828.95 22.00%13,335,782.79 37.40%净化器 46,713,485.90 65.05%10,838,883.93 30.40%行车记录仪 2,412,722.98 3.36%7,480,242.65 20.98%防雾霾口罩 3,113,699.14 4.34%0.00 0.00%其他 3,766,821.37 5.25%3,993,723.72 11.20%合计 71,814,558.34 100.00%35,648,633.09 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%境内销售 71,426,005.53 99.46%31,009,668.21 86.99%其中：华东 35,704,316.25 49.72%11,141,605.09 31.25%华南 25,322,626.73 35.26%9,487,304.17 26.61%华北 7,444,321.10 10.37%7,801,047.04 21.88%其他 2,954,741.45 4.11%2,579,711.91 7.24%境外销售 388,552.81 0.54%4,638,964.88 13.01%合计 71,814,558.34 100.00%35,648,633.09 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内净化器收入占比较上年度大幅增长，主要原因为：由于人们的环保、健康意识不断提高，对清洁空气的需求也越来越大；2016 年，公司对净化器产品进行了一系列机型的研发及产品的部分推广，市场反应热烈，产品符合市场预期。在 2017 年市场需求增加的情况下，公司 2017 年对净化器产品进行大批量生产和销售，使得净化器产品收入占比大幅增长。2、报告期内华东地区和华南地区销售收入较上年度增长较大，主要原因为：华东地区增长主要是 净化器客户青岛海尔和苏州海尔订单增长所致；华南地区增长主要是客户盛德乐、博富源、TCL 订单增长所致。3、报告期内境外销售收入较上年度有所减少，主要原因为：应客户盛德乐的要求，对于 2017 年的产品销售给深圳市盛德乐电子有限公司，不再销售给 Xintechnology Electronics Co.,LTD（盛德乐在香港注册的公司）。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 17 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛海尔智能家电科技有限公司 29,475,023.26 41.04%否 2 深圳市盛德乐电子有限公司 13,806,082.25 19.22%否 3 北京居易优品家居用品有限公司 4,451,483.74 6.20%否 4 深圳市博富源国际贸易有限公司 3,390,806.41 4.72%否 5 TCL 家用电器（中山）有限公司 3,144,213.61 4.38%否 合计合计 54,267,609.27 75.56%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市年盛兴科技有限公司 9,401,659.60 16.42%是 2 深圳市协恒达电子有限公司 3,064,707.77 5.35%否 3 深圳市俊之洋科技开发有限公司 2,935,957.75 5.13%否 4 深圳市金麦浪电子有限公司 2,083,644.62 3.64%否 5 深圳市宏悦彩包装印刷有限公司 1,886,354.43 3.29%否 合计合计 19,372,324.17 33.83%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,177,264.30-1,511,514.03 574.84%投资活动产生的现金流量净额-378,135.26-555,711.24 31.95%筹资活动产生的现金流量净额 4,241,353.68 7,379,241.03-42.52%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动的原因主要是公司 2017 年实现的净利润大幅增长且销售及时回款，经营活动产生的现金流量净额随之增加。2、投资活动产生的现金流量净额变动的原因主要是购买生产研发的设备金额较上年度变少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额变动的原因主要是 2016 年公司进行股份制改造，收到 900 万元投资款，而本年无增资款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司新增一家控股子公司，控股子公司情况如下：1、深圳市澳得迈电子科技有限公司 企业名称：深圳市澳得迈电子科技有限公司 统一社会信用代码：91440300MA5ER63NX3 住所：深圳市南山区粤海街道科苑路中地大楼 C407 法定代表人：王学武 注册资本：100 万元人民币 成立日期：2017-09-27 18 股本结构：深圳市柏斯曼电子科技股份有限公司持股 51.00%经营范围：家电、通讯产品、电子产品、网络家电、集成电路产品的销售，智能化系统设备的上门安装、上门调试、设计，计算机软件系统集成，计算机软件的技术开发、技术咨询，智能电子产品的销售，国内贸易，经营进出口业务。（以上项目法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）主营业务：智