871520_2017_四川飞亚_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

四川飞亚动力科技股份有限公司四川飞亚动力科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-010010 证券代码：证券代码：871520 证券简称：四川飞亚证券简称：四川飞亚 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 1 2017 年度报告 四川飞亚 NEEQ:871520 四川飞亚动力科技股份有限公司 Sichuan Pan Asia Power Technology Co.Ltd.四川飞亚动力科技股份有限公司四川飞亚动力科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-010010 证券代码：证券代码：871520 证券简称：四川飞亚证券简称：四川飞亚 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月，在“中国智造 2025”的新形势下，公司 11 车间的工业机器人项目进行现场联机调试，我公司的工业机器人项目属于国内首创国际领先，公司下一步将会加快该项目推进的步伐，使生产线更进一步向“自动化智能化”方向发展。2017 年 4 月，四川飞亚喜获“四川省五一劳动奖状”荣誉称号，本次获奖是经省、市两级工会层层推荐审核，报经中华全国总工会研究批准的集体荣誉，四川飞亚是遂宁市唯一一家荣获“四川省五一劳动奖状”集体荣誉的单位。同月，飞亚沃土再添新花，公司员工赵赟同志荣获“遂宁市劳动模范”光荣称号。2017 年 5 月 10 日，四川飞亚动力科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌并公开转让。为充分调动公司中、高层管理人员及全体员工的主动性和创造性，提升公司凝聚力，建立股东与经营管理层及公司全员之间利益共享、风险共担的机制，实现股东、公司和员工各方利益的一致，公司实施第一期员工持股计划，该员工持股计划（草案）已经第一届董事会第三次会议和 2016 年年度股东大会审议通过。2017 年 5 月公司获得遂宁市人民政府授予“遂宁市政府质量奖”，有效期五年。公司于 2017 年 8 月 29 日通过了高新技术企业认证，取得了证书编号为 GR201751000132 的高新技术企业证书，有效期为三年。2017 年 10 月公司被认定为“四川省企业技术中心”。2017 年 12 月公司荣获铜陵锐能采购有限公司、安徽江淮汽车集团股份有限公司发动机分公司、安徽江淮纳威司达柴油发动机有限公司“优秀供应商”殊荣。四川飞亚动力科技股份有限公司四川飞亚动力科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-010010 证券代码：证券代码：871520 证券简称：四川飞亚证券简称：四川飞亚 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业行业信息信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 四川飞亚动力科技股份有限公司四川飞亚动力科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-010010 证券代码：证券代码：871520 证券简称：四川飞亚证券简称：四川飞亚 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、四川飞亚、股份公司 指 四川飞亚动力科技股份有限公司 股东大会 指 四川飞亚动力科技股份有限公司股东大会 董事会 指 四川飞亚动力科技股份有限公司董事会 监事会 指 四川飞亚动力科技股份有限公司监事会 三会 指 四川飞亚动力科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 四川飞亚动力科技股份有限公司章程 本报告 指 四川飞亚动力科技股份有限公司 2017 年年度报告 报告期内 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 股转 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 上海中兴财、会计师 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）管理层 指 董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、万元 四川飞亚动力科技股份有限公司四川飞亚动力科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-010010 证券代码：证券代码：871520 证券简称：四川飞亚证券简称：四川飞亚 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘建华、主管会计工作负责人魏思诗及会计机构负责人（会计主管人员）魏思诗保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整。是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 下游需求波动的风险 公司产品直接下游是主机配套市场和售后服务市场，间接下游是汽车装备市场。曲轴作为重要的汽车零部件，其市场需求与汽车产销量息息相关，若汽车市场出现超预期波动，难免对公司业绩造成影响。首先，汽车市场受宏观经济和政策因素影响较大，全球经济和国内宏观经济的周期性波动都将对国内汽车的销量造成重要影响。当宏观经济周期发生大幅波动或政府基础设施建设投资发生大幅调整，重型汽车、商用车、乘用车等市场需求也会产生相应波动，进而直接影响曲轴的市场需求。其次，随着国内汽车保有量的持续增长，城市交通拥堵问题和城市环境污染不断加剧。目前北京、上海、广州、深圳、贵阳、石家庄、天津和杭州八个城市已对汽车增量实施限制措施，虽然在广大二、三线城市尚未出现明显的汽车限购政策推行动向，但仍不排除区域性城市汽车限购政策可能，从而影响相应地区的汽车销量，或者延长存量汽车零配件的更换周期，进而对包括公司在内的零部件厂商造成不利影响。新产品及新技术替代的风险 经过长期发展，汽车行业已经形成复杂的技术、专利和工艺系统。尽管如此，随着新技术层出不穷，以及领导厂商技术革新的不断产业化，仍不排除由于汽车行业发生技术变革导致曲轴行业的重构。新零件的出现和新技术工艺的导入可能造成曲轴四川飞亚动力科技股份有限公司四川飞亚动力科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-010010 证券代码：证券代码：871520 证券简称：四川飞亚证券简称：四川飞亚 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 6 使用数量的减少，从而引起曲轴市场规模的缩减，压缩行业的需求规模和生存空间。原材料价格波动风险 曲轴行业主要上游原材料为钢材、生铁、有色金属等。近年来，钢铁和有色金属等大宗商品的价格波动较大，按照行业惯例，业内厂商一般会采取密切跟踪原材料价格波动趋势、利用价格波动低点灵活采购、在各项产品销售中保留提高产品价格的空间、与供应同签订长期供货合同等方式降低原材料价格波动的影响，但如果原材料成本波动大幅超出业内预期，仍然有可能对全行业的盈利能力产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 四川飞亚动力科技股份有限公司四川飞亚动力科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-010010 证券代码：证券代码：871520 证券简称：四川飞亚证券简称：四川飞亚 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川飞亚动力科技股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Pan Asia Power Technology Colt.证券简称 四川飞亚 证券代码 871520 法定代表人 刘建华 办公地址 大英县工业集中发展区马家坝滨江路北路东段 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 罗威 职务 董事会秘书 电话 028-83625623 传真 0825-7979797 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 大英县工业集中发展区马家坝滨江路北路东段 629300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008-10-10 挂牌时间 2017-05-10 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）汽车制造业（C36）-发动机零部件-曲轴、连杆 主要产品与服务项目 汽车发动机曲轴的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）77,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 珠海迈科投资控股有限公司 实际控制人 缪克良 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510923MA6260FX8R 否 四川飞亚动力科技股份有限公司四川飞亚动力科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-010010 证券代码：证券代码：871520 证券简称：四川飞亚证券简称：四川飞亚 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 8 注册地址 大英县工业集中发展区马家坝滨江路北路东段 否 注册资本 77,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 徐菲、许洪磊 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。四川飞亚动力科技股份有限公司四川飞亚动力科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-010010 证券代码：证券代码：871520 证券简称：四川飞亚证券简称：四川飞亚 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 210,003,341.79 182,752,746.65 14.91%毛利率%16.58%15.64%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,031,534.00 6,950,774.77-85.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,648,506.74 7,088,976.17-151.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.22%19.98%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.33%20.37%-基本每股收益 0.01 0.17-94.12%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 313,426,487.79 233,779,890.64 34.07%负债总计 207,705,938.30 160,024,223.29 29.80%归属于挂牌公司股东的净资产 104,745,838.02 73,769,195.85 41.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.36%1.13 20.35%资产负债率%（母公司）66.36%68.75%-资产负债率%（合并）66.27%68.45%-流动比率 109.78%94.11%-利息保障倍数 1.71%4.71-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 30,590,116.02-30,319,855.01 200.89%应收账款周转率 3.04 5.17-存货周转率 3.08 3.54-四川飞亚动力科技股份有限公司四川飞亚动力科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-010010 证券代码：证券代码：871520 证券简称：四川飞亚证券简称：四川飞亚 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%34.07%123.38%-营业收入增长率%14.91%114.44%-净利润增长率%-86.09%564.38%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 77,000,000 65,000,000 18.46%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 805.22 政府补助 5,559,765.00 其他营业外收入和支出-37,808.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,522,762.14 所得税影响数 842,721.40 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,680,040.74 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 四川飞亚动力科技股份有限公司四川飞亚动力科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-010010 证券代码：证券代码：871520 证券简称：四川飞亚证券简称：四川飞亚 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司目前主要从事汽车发动机曲轴的研发、生产及销售，所属细分行业为汽车零部件及配件制造业，主要运用于汽车发动机制造领域。公司具有人力资源、客户资源、技术资源等关键资源要素，基于这些关键资源要素，公司能根据客户配套及市场需求，生产出具有高精度、高强度、抗冲击、耐磨耐用等诸多优良性能的曲轴产品，具有较强的市场竞争力。公司主要通过直销方式向客户提供曲轴产品，客户主要面向发动机及整车生产企业，包括江淮汽车、北汽银翔汽车有限公司等国内知名汽车生产厂商。研发模式：公司根据各部门对市场的及时反馈以及客户的最新需求研究开发最新产品。并结合所处行业特性、自身集成及研发的优势去匹配客户需求。生产模式：公司采取订单驱动为主，临时计划为辅的生产制造模式，对于订单生产部分，首先由销售部报经总经理批准后，编制月度客户需求的预测计划。在销售部、生产部、PMC 部、技术部共同召开生产计划协调会议以后，初步制定当月生产制造计划。该计划经 PMC 部评审后通过，然后由生产部安排组织生产，并进行阶段性的生产评审。如计划订单有所变更，由销售部提交计划调整通知单，经 PMC 部确认后，调整生产作业计划。销售模式：公司主要采用直接销售模式，产品生产完成后直接交付给客户，公司设有专门的销售部，负责销售及市场推广，销售环节及依赖的关键资源主要是精湛的加工工艺和先进的技术，长期积累的销售渠道和完善的售后服务体系以及在客户中良好的口碑。采购模式：公司主要采购模式为以销定产，按需采购。盈利模式：公司的盈利模式可以概括为依托精湛的加工工艺，为客户提供优质的曲轴产品选择，在为下游客户创造价值的同时获得自身的快速发展。同时，严格的采购模式、以销定产的生产模式和大客户销售模式成为保证产品品质和公司市场规模扩大并实现稳定现金回流的关键。在报告期内，商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司总体经营情况回顾：2017 年，我国汽车乘用车市场增速放缓，公司的主要客户为乘用车主机配套和售后市场，因此公司整体运营受到一定的影响。2017 年，公司实现营业收入 2100.33 万元，同比增长 14.91%；净利润 96.49四川飞亚动力科技股份有限公司四川飞亚动力科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-010010 证券代码：证券代码：871520 证券简称：四川飞亚证券简称：四川飞亚 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 12 万元，同比减少 86.09%；自 2016 年下半年开始以及 2017 年下半年受环保检查的影响，原材料价格的持续上涨，给公司的经营带来了一定的压力，但公司整个经营管理团队与全体员工还是在公司董事会的领导下共同努力，严格控制成本、优化工艺、精益管理，重点开展了以下几方面工作：（1）继续推进安徽飞亚动力科技股份有限公司厂区的建设工作，尽快完成公司产能布局规划。（2）继续努力进行市场开拓和新项目开发。承接新产品订单和推进新项目开发工作，是公司汽车零部件业务发展的主旋律，随着未来新厂区的投产，公司产能的增加，市场开拓及接单任务越来越艰巨。2017 年，公司将继续稳步进行市场开拓工作与新产品开发工作，加大对新技术、新产品的孵化力度，以项目制的形式建立新技术和新产品研发队伍，同时加大与国内高等院校及汽车整车厂技术研发中心的合作，探索公司发展的新增长点。这是公司经营工作的重点。（3）全力推进降本增效工作。面对原材料价格上涨带来的成本压力，降本增效成为经营工作的重中之重。因此，公司围绕优化工艺、定额管理以及落实零部件标准化等方面展开重点分析和讨论。（4）继续推进精益生产和智能制造。公司设备部结合公司生产实际，通过多种途径不断优化和引进先进的制造设备，大大提高了公司生产环节中的自动化和智能化水平。（5）提升公司人力资源管理工作，在大力开展自主培养的同时，努力引进国内外先进的管理、技术、科研等人才，进一步巩固公司在汽车零配件生产、研发、销售等方面的成绩。(二二)行业情况行业情况 目前国内曲轴厂家较多，但规模、质量、技术水平差别较大，差距较为明显。位于高端市场的企业占据着国内主要主机厂的配套份额和社会维修市场的大部分市场份额；而位于低端市场的中小型企业，由于其技术装备、制造水平和质量保证能力较低，主要集中在社会维修市场。因此，国内曲轴市场的竞争主要集中在少数几家专业曲轴制造商之间。在轻型发动机曲轴市场，生产厂商比较多，各厂商的市场份额相对均较低，市场竞争激烈。但同时，轻型及微型卡车市场近年来发展迅速，产销量在各类型货车中增长最快，为汽车零部件制造商提供了广阔的市场空间。在轿车发动机曲轴市场，各轿车生产企业目前仍主要采取自制或进口等方式，外购曲轴的比例较低，因此专业生产轿车发动机曲轴的企业较少。随着未来轿车领域产业分工的细化，将为曲轴及其他汽车零部件制造商提供机会。影响行业发展的有利因素主要包括：宏观经济持续增长、下游行业需求持续增长、国外先进技术的引入促进行业技术升级；影响行业发展的不利因素主要包括：局部性的不利政策或出台、潜在竞争者进入市场、技术升级、新能源的市场份额替代加快市场淘汰。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 32,598,184.38 10.40%2,537,468.64 1.09%1,184.67%应收账款 76,883,734.95 24.53%54,396,407.22 23.27%41.34%存货 59,414,352.04 18.96%53,867,210.57 23.04%10.30%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 96,087,419.91 30.66%56,396,861.22 24.12%70.38%四川飞亚动力科技股份有限公司四川飞亚动力科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-010010 证券代码：证券代码：871520 证券简称：四川飞亚证券简称：四川飞亚 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 13 在建工程 2,744,366.42 0.88%16,829,046.49 7.2%-83.69%短期借款 31,200,000.00 9.95%39,700,000.00 16.98%-21.41%长期借款 20,000,000.00 6.38%0 0%100%资产总计 313,426,487.79-233,779,890.64-34.07%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2017 年末比 2016 年末增加约 3006.07 万元，增幅 1184.67%，主要原因是安徽飞亚动力科技有限公司 2017 年收到募集资金 30,000,000 元，截至报告期末账上募集资金余额 2080.64 万元，其次修建安徽飞亚动力科技有限公司厂房约 500 万元未使用完毕。2、应收账款 2017 年末比 2016 年末增加约 2248.73 万元，增幅 41.34%，主要原因是年末是汽车行业的旺季，客户的大量备货，由于公司与主机客户签订的合同账期为 3 个月，都是先发货后收款；其次是 2017年新增铜陵锐能采购有限公司等大客户，造成销售收入的大幅增加，从而导致应收账款的增加。3、存货 2017 年末比 2016 年末增长约 554.71 万元，增幅 10.30%，主要原因是公司报告期内业务量增加，为应付经营需要增加了库存。4、固定资产 2017 年末比 2016 年末增加约 3,969.01 万元，增幅 70.38%，主要原因是 2016 年末的在建工程完工，转入固定资产，其次购买机械及动力设备约 707 万元。5、在建工程 2017 年末比 2016 年末减少约 1408 万元，减幅 83.69%，主要原因是去年末未修建完工厂房今年修建完工，转入固定资产。6、应付账款 2017 年末比 2016 年末增加约 2306 万元，增幅 24.62%，主要原因是本期原材料价格的上涨，同时公司采购量增加所至。7、预收账款 2017 年末比 2016 年末增加约 145 万元，增幅 248.16%，主要原因是随着订单的增加，收到的定金也相应增加。8、长期借款 2017 年末比 2016 年末增加约 2000 万元，主要原因是通过上年与大英农商行的交流合作，银行对公司的偿债能力、运营能力、发展前景有了更实际的了解，更加坚定了合作信心，主动提出想与公司建立长期合作关系。公司也结合未来 3 年的发展规划和资金需求，与银行达成了一致。逐将 2016年 1970 万元升级为 2017 年的 2000 万元的贷款,并从一年期贷款转换成了三年期的长期贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 210,003,341.79-182,752,746.65-14.91%营业成本 175,190,320.00 83.42%154,171,641.35 84.36%13.63%毛利率%16.58%-15.64%-管理费用 19,224,484.42 9.15%9,003,020.36 4.93%113.53%销售费用 8,923,899.21 4.25%5,259,398.4 2.88%69.68%财务费用 5,216,507.99 2.48%1,875,877.36 1.03%178.08%营业利润-2,260,090.96-1.08%9,542,213.48 5.22%-123.69%营业外收入 5,678,568.87 2.70%59,683.00 0.03%9,414.55%营业外支出 155,806.73 0.07%243,956.45 0.13%-36.13%四川飞亚动力科技股份有限公司四川飞亚动力科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-010010 证券代码：证券代码：871520 证券简称：四川飞亚证券简称：四川飞亚 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 14 净利润 964,882.14 0.46%6,937,246.27 3.80%-86.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较上期增加约 2725.06 万元，增幅 14.91%，主要原因是由于新增铜陵锐能采购有限公司等大客户，造成销售收入的大幅增加。2.营业成本较上期增加约 2101.87 万元，增幅 13.63%，主要原因是本期原材料价格的上涨，其次人工成本的增加。3.管理费用较上期增加约 1022.15 万元，增幅 113.53%，主要原因是本期研发支出增加 616.25 万元；其次因本期在建工程的转入，固定资产的增加，造成累计折旧增加 75.86 万元；4.销售费用较上期增加约 366.45 万元，增幅 69.68%，主要原因是受环保的检查，原材料的供不应求导致原材料价格上升，增加产成品的成本；而与主机客户签订的合同规定了交货期限，造成大量货品发空运，运输费增加；其次因公司业务拓展需要，宣传力度增大，造成业务宣传费、差旅费、业务招待费的增加。5.财务费用较上期增加约 334.06 万元，增幅 178.08%，主要原因是利息支出增加约 290.20 万，承兑汇票贴息增加约 156.80 万，而现金折扣减少约 111.70 万元。6.营业外收入较上期增加约 561.89 万元，增幅 9414.55%，主要原因是收到政府的补贴 555.98 万元。7.营业外支出较上期减少约 8.81 万元，主要原因是产成品的盘亏减少。8.营业利润较上期下降了 1180.23 万元，主要原因是因公司发展需要，成立研发部门，新增研发费用616.25 万元；其次是安徽飞亚动力科技有限公司目前还处于修建时间，还没有正式投产，产生的费用是 77.88 万元。9.净利润较上期减少约 597.24 万元，降幅达 86.09%，虽然销售收入与毛利率实现双增长、政府产业支持收到的各项补贴也较上年增长了约 561.89 万元，但受本年期间费用大幅上涨影响，净利润仍出现较大降幅。经分析本年管理费用、销售费用、财务费用涨幅分别达到了 4.22 个百分点、1.37 个百分点、1.45 个百分点，费用新增 1722.66 万元。与此同时安徽飞亚的投资建设也全面展开，筹建期间的相关费用也对净利润有冲减影响。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 204,901,737.82 176,445,437.22 16.13%其他业务收入 5,101,603.97 6,307,334.51-19.12%主营业务成本 169,994,230.13 148,095,303.9 14.79%其他业务成本 5,196,089.87 6,079,362.53-14.53%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%曲轴及连杆 205,901,737.82 98.05%176,445,437.22 96.55%毛坯及材料 5,101,603.97 1.95%6,307,334.51 3.45%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 四川飞亚动力科技股份有限公司四川飞亚动力科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-010010 证券代码：证券代码：871520 证券简称：四川飞亚证券简称：四川飞亚 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 15 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%中国大陆 207,349,918.08 98.74%181,419,575.65 99.27%海外和港澳台 2,653,423.71 1.26%1,333,171.00 0.73%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：曲轴收入增长的主要原因是由于新增客户铜陵锐能采购有限公司在 8 月开始以后，销售收入实现了大幅度的增长，安徽江淮汽车集团股份有限公司发动机分公司、湖南长丰动力责任有限公司也在 10 月开始后对春节上量进行即积极备货。同时成都迈动汽车零配件有限公司与 2016 年仅有半年的生产相比实现了全年投产，对客户保供、产品型号多样化提供了支撑。成都迈动的连杆出口也于 2017 年正式启动对营业收入进行了又一补充。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 锐展（铜陵）科技有限公司 57,104,721.20 27.19%否 2 安徽江淮汽车集团股份有限公司发动机分公司 46,756,585.13 22.26%否 3 安徽江淮纳威司达柴油发动机有限公司 30,500,822.00 14.52%否 4 重庆力帆汽车发动机有限公司 17,078,024.36 8.13%否 5 湖南长丰动力有限责任公司 11,446,811.01 5.55%否 合计合计 162,886,963.70 77.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广汉市勇业铸造厂 11,944,363.96 6.84%否 2 襄汾县福康铸造有限责任公司 5,310,007.29 3.04%否 3 重庆大江杰信锻造有限公司 4,770,105.15 2.73%否 4 成都三洋锻铸有限责任公司 4,122,579.50 2.36%否 5 成都市祥福汽车零配件有限公司 3,718,021.35 2.13%否 合计合计 29,865,077.25 17.10%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 30,590,116.02-30,319,855.01 200.89%投资活动产生的现金流量净额-21,976,184.60-37,564,614.31 41.50%筹资活动产生的现金流量净额 21,446,784.32 68,009,296.06-68.46%四川飞亚动力科技股份有限公司四川飞亚动力科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-010010 证券代码：证券代码：871520 证券简称：四川飞亚证券简称：四川飞亚 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 16 现金流量分析现金流量分析：1.2017 年经营活动产生的现金流量净额较 2016 年增加 200.89%，主要原因是 2017 年新增客户回款账期较短，连杆订单是先收款后发货；其次营业收入较上期增加约 2725.06 万元，增幅 14.91%。2.投资活动产生的现金流量净额较上年增加 41.50%，主要原因是为提升公司的品牌效应，争取获取更多的客户资源，占领市场，增加了大量的固定资产、无形资产。3.筹资活动产生的现金流量净额同上期下降 68.46%，主要原因是 2017 年支付的融资租赁款项大幅增加，增加了 807.61 万元；其次吸收投资收到的现金减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 主要控股子公司：1.成都迈动汽车零配件有限公司：公司住所：成都青白江区大同镇大同路 124 号 12 栋 1 层，公司由壹名法人股东出资设立，股东以认缴出资额为限对公司承担责任；公司以其全部资产对公司的债务承担责任。公司享有由股东投资形成的全部法人财产权，并依法享有民事权利，承担民事责任，具有企业法人资格。经营范围：制造、销售汽车零配件及汽车；销售：金属材料（不含稀贵金属）、机械设备及配件；商品进出口业务（不含限制类）。(以上依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司营业执照签发日期为本公司成立日期。营业期限为：2015 年 09 月 30 日至永。股东姓名：四川飞亚动力科技股份有限公司，出资额 3000 万元人民币；是 100%控股公司。2.安徽飞亚动力科技有限公司：公司住所：合肥经济技术开发区天门湖厂房 1#标准厂房二层，经营范围：研发、制造、销售汽车零配件及汽车；销售:金属材料（不含稀贵金属）、涡轮增压器、电动汽车空调压缩机配件、平衡轴组件、赛车连杆系列、机械设备及配件；商品进出口业务（不含限制类）。公司注册资本：5000万元人民币。股东的姓名：四川飞亚动力科技股份有限公司，认缴出资额：4500 万元人民币；是 90%控股公司 3.飞亚国际科技有限公司：公司住所：香港，经营范围：汽车零部件（汽车发动机除外）研究、开发、生产、销售，商品 进出口贸易。汽车技术服务、互联网技术服务。公司注册资本：10 万美元；股东姓名：四川飞亚动力科技股份有限公司；是 100%控股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内没有发生委托理财及衍生品 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。2.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财四川飞亚动力科技股份有限公司四川飞亚动力科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-0100