871493_2017_厦门安越_2017年公司年度报告_2018-04-15.pdf

公告编号：公告编号：20182018-005005 1 2017 年度报告 厦门安越 NEEQ:871493 厦门安越非开挖工程技术股份有限公司 XIAMEN ANYUE TRENCHLESS ENGINEERING TECHNOIOGY CO.,LTD.公告编号：公告编号：20182018-005005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2 0 1 7 年5 月3 日正式挂牌新三板，股票代码：8 7 1 4 9 3 股票简称：厦门安越 公司被江苏省给水排水学术交流会授予“杰出贡献奖”公司被福建省质量管理协会推荐为“重质量守诚信优秀示范单位”公告编号：公告编号：20182018-005005 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：公告编号：20182018-005005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、厦门安越、安越非开挖 指 厦门安越非开挖工程技术股份有限公司 武汉中地大 指 武汉中地大非开挖研究院有限公司 上海佳修 指 上海佳修科技有限公司 中威科信 指 武汉市中威科信材料检测有限公司 控股股东、实际控制人 指 廖宝勇 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中国人民共和国公司法 证券法 指 中国人民共和国证券法 公司章程 指 厦门安越非开挖工程技术股份有限公司章程 主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 律师事务所 指 北京大成（厦门）律师事务所 审计机构 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 股东大会 指 厦门安越非开挖工程技术股份有限公司股东大会 董事会 指 厦门安越非开挖工程技术股份有限公司董事会 监事会 指 厦门安越非开挖工程技术股份有限公司监事会 公告编号：公告编号：20182018-005005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人廖宝勇、主管会计工作负责人刘惠君及会计机构负责人（会计主管人员）刘惠君保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 竞争导致主营业务毛利率下降的风险 公司报告期内主营业务毛利率为 43.25%，高于同行业水平。随着行业的竞争加剧，公司可能无法保持现有的高主营业务毛利率，从而影响公司盈利。应对措施：公司将加强先进技术、先进设备的研发及投入，使公司在竞争中保持优势；同时加强对项目施工过程的管控，做好成本管控；注重研发创新，掌握地下管网修复的综合解决手段，处理复杂问题，获得更高效益。劳动力成本上升的风险 公司主要从事地下管线非开挖施工及修复，在工程项目施工过程中，除公司现有员工外，部分非专业劳务主要选择与其他施工或劳务公司合作。随着我国工业化、城市化进程持续推进，劳动力素质逐渐改善及物价水平的提高，员工薪酬水平持续增长已成为必然趋势，虽然公司通过加强人员管理，提高工程施工过程中机械化程度，使工程项目劳动力成本相对保持稳定，但如果劳动力成本快速上升，仍然可能对公司盈利能力带来一定不利影响。应对措施：公司注重新技术、新工艺、新设备的使用，降低人力需求；加强员工队伍培训，提高劳动生产效率，缩短工程周期；注重研发创新，掌握地下管网修复的综合解决手段，处理复杂问题，获得更高效益。应收账款回收的风险 公司2017年12月31日应收账款金额为57,923,843.71元，同比上年上升 40.88%，公司 2017 年 12 月 31 日应收账款余额前五名占期未应收账款总额的 75.11%，应收账款集中度较高。虽公告编号：公告编号：20182018-005005 6 然公司主要客户为政府或政府成立的市场实体，客户资信良好，回收可能性较高，但是较大金额的应收账款降低了公司资金周转效率，增加了公司的运营成本，对公司资金管理形成压力。若公司的应收款项不能按照合同约定及时收回，将对公司生产经营造成一定影响，产生资金周转风险。应对措施：公司的客户主要为国有权属单位，对地下管网的修复工程有严格的立项、预算、审批、招标、投标、开标、监督等程序。虽然，需要公司垫付部分前期资金，但工程款是进入地方财政预算审批的，最终由地方财政支付，相对来说，是有保障的。公司在保证施工质量和生产安全的前提下，将加快工程速度，缩短应收账款的回收期。施工安全风险 公司作为地下管网修复工程施工企业，很多工程施工作业需在已使用多年的地下管网中进行，作业环境较恶劣，施工安全风险较高，存在因安全生产管理不到位而造成安全事故的可能性，从而对公司生产经营造成负面影响。公司拥有多年的工程施工管理经验，重视安全生产管理，未来将加强安全生产管理和引入先进施工设备，避免施工过程中安全事故的发生。应对措施：公司一方面重视安全生产培训，提升员工队伍的安全生产意识；另一方面采购大量的安全防护设备，例如气体检测仪、卷扬机、呼吸器等，加强安全生产防护手段。另外，公司大量的地下管网修复工作是通过机器人进行，人员处于相对安全区域。公司实际控制人不当控制风险 公司实际控制人廖宝勇持有公司 63.2433%的股份，实际控制人客观上存在利用其控制或控股地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响，从而损害公司及中小股东的利益的可能。公司存在实际控制人不当控制风险。应对措施：目前公司已经建立了“三会制度”，制定了财务管理制度、防范控股股东及关联方资金占用管理制度等内部控制制度，董事会秘书、财务负责人等关键岗位为实际控制人以外专业人士担任，具有较完备的公司法人治理结构。公司治理的风险 股份公司成立后，公司建立了较为合理的法人治理结构及相对完整严格的内部管理制度。由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的区别，且股份公司成立时间较短，虽建立了较为完善的公司治理机制，但在公司实际经营管理过程中，仍需管理层不断深化公司治理理念，提高规范运作意识，切实履行相关规则制度，以保证公司治理机制有效执行；同时，根据公司管理深化和业务发展需要，公司需不断健全和完善公司治理机制、补充和优化内部控制制度，以保障公司健康持续发展、更好地维护全体股东利益。新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司对相关制度的尚需进一步理解、熟悉，公司治理存在一定的风险。应对措施：为规范公司内控管理，公司股东已签署相关承诺，同时制定关联交易管理制度、对外投资管理制度、公告编号：公告编号：20182018-005005 7 融资与对外担保管理制度、防范控股股东及关联方资金占用管理制度，对公司股东、实际控制人及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为做出制度性约束。客户集中度较高的风险 2017 年 12 月 31 日公司对前五名客户销售额总计占当期全部营业收入的 52.47%，客户集中度较高，若大客户的销售出现问题，会对公司的业务收入产生影响，存在客户集中度较高的风险。应对措施：对现有客户进行分散销售，尽量减少对部分客户的重大依赖；加强新客户的开发，建立更为广泛的客户资源。经营现金流紧张的风险 2017 年 12 月 31 日，公司经营性现金流为-938,734.49 元，截止 2017 年 12 月 31 日，公司向大股东借款 3,965,961.96 元，公司经营现金流出现阶段性紧张，存在经营现金流紧张的风险。应对措施：截至报告期末，公司向银行贷款 13,000,000.00元;2016 年 4 月 21 日，厦门佳誉工贸有限公司以自有的厦门市海沧区汤岸路89号之房产，为公司向厦门建行的借款提供担保，最高抵押限额 26,180,000.00 元；2016 年 7 月，控股股东、实际控制人廖宝勇夫妇为公司与厦门建行的贷款提供本金最高额12,860,000.00 元担保；2017 年 4 月 01 日，廖宝勇、吴巧莉、廖衍基、庄秀珠以自有的厦门市海沧区汤岸路 89 号厦门市思明区禾祥西路 587 号 18D 室之房产、厦门市思明区禾祥西路 631号之一底下二层 A11、A31 车位为本公司向兴业银行股份有限公司厦门分行的借款提供担保，最高抵押限额捌佰壹拾玖万柒仟肆佰元整；2017 年 4 月 01 日，廖宝勇和吴巧莉为本公司向兴业银行股份有限公司厦门分行的借款提供担保，最高额保证合同柒佰万元整。报告期内，公司部分采用了银行保函作为工程保证金和付款保证、采用了信用证，截止 2017 年 12 月 31 日，保证金账户已结清，但尚余 13,000,000.00 元短期借款未还清。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：20182018-005005 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门安越非开挖工程技术股份有限公司 英文名称及缩写 XIAMEN ANYUE TRENCHLESS ENGINEERING TECHNOIOGY CO.,LTD.证券简称 厦门安越 证券代码 871493 法定代表人 廖宝勇 办公地址 厦门市思明区厦禾路 666 号海翼大厦 A 座 2801 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朱志英 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0592-5052268 传真 0592-5051208 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市思明区厦禾路 666 号海翼大厦 A 座 2801,361000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 28 日 挂牌时间 2017 年 5 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-48 土木工程建筑业-485 架线和管道工程建筑-4852管道工程建筑 主要产品与服务项目 管道非开挖修复 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）16,249,129 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 廖宝勇 实际控制人 廖宝勇 公告编号：公告编号：20182018-005005 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350205575003616G 否 注册地址 厦门市海沧区东孚镇汤岸西路 89号 4 号楼 1 层 否 注册资本 16,249,129 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 林宏华、林炎临 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式统一由协议转让转变为集合竞价交易。公告编号：公告编号：20182018-005005 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 91,154,652.60 74,928,099.98 21.66%毛利率%43.25%44.73%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,633,499.55 16,775,006.33 23.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,268,972.25 16,286,734.84 12.17%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）36.50%47.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）32.31%46.56%-基本每股收益 1.27 1.14 11.40%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 110,800,228.67 70,026,726.41 58.23%负债总计 42,751,830.17 23,933,385.63 78.63%归属于挂牌公司股东的净资产 67,479,375.58 45,593,266.42 48.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.15 2.81 47.69%资产负债率%（母公司）38.60%34.28%-资产负债率%（合并）38.58%34.18%-流动比率 2.19 2.23-利息保障倍数 48.97 2,449.57-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-938,734.49-5,015,515.26-81.28%应收账款周转率 1.73 2.51-存货周转率 3.97 10.98-公告编号：公告编号：20182018-005005 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%58.23%84.25%-营业收入增长率%21.66%94.02%-净利润增长率%23.02%115.39%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,249,129 16,249,129 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 2,795,550.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10,026.95 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,785,523.83 所得税影响数 417,765.83 少数股东权益影响额（税后）3,230.70 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,364,527.30 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20182018-005005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司以成为解决城市地下管线问题的集成服务商为发展方向，重点在排水和给水市场，以非开挖技术作为施工手段，利用自行开发的优势工艺，为客户提供地下管网安全运营评估和修复加固服务。公司商业模式具体包括研发模式、采购模式、业务获取模式、施工模式。（一）研发（一）研发模模式式 公司的研发定位于提升公司的核心竞争能力。一方面，通过技术支持，解决实际项目遇到的突出问题，使研发与生产结合，培养研发人员；提前规划，对现有设备、工艺进行优化、改造、升级，提高施工质量、效率，从而提升公司的美誉度；另一方面，通过新产品研发，使公司在战略市场上处于有利地位，形成公司新的利润增长点。公司通过行业需求分析来决策项目研发和技术改进。研发过程严格按照PDCA 循环过程实施，以确保研发产品的实用性和先进性。（二）采购模式二）采购模式 分为集中采购、现场采购、零星采购、进口采购四种形式。（三）业务获取模式（三）业务获取模式 1 1、投投标标模式模式 通过客户邀约、媒体中介的信息以及过往客户的推荐来获取市场业务信息，并由各区域经理做好客户关系的维护与跟踪工作，全面收集项目背景材料以及客户的相关信息和要求。经营部根据具体项目要求制定相应的投标书，参与客户组织的招标会。客户根据各企业提供的投标书，评定出最佳方案，选定中标企业，有综合评分法和最低底价法两种。2 2、非投标模式非投标模式 由于公司在非开挖行业中具有一定的知名度和影响力，公司服务一体化的经营方式和经验丰富的施工团队能满足客户在短时间内完成多工种、大面积的施工要求；同时公司拥有数量众多的成功案例，因此部分客户对于可不进行招标的工程采用非投标的方式委托公司直接施工。（四）施工（四）施工模模式式 目前公司的施工模式主要为施工总承包和专业承包。1 1、施施工总工总承承包包 该模式是指客户（一般为业主或发包方）将施工、部分物料采购等承包给公司来完成，公司对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责。施工总承包是公司目前的主要模式。在该业务模式中，公司与客户签订工程施工承包合同，按照工程施工承包合同的约定，公司按照业主提供设计图纸，开展工程施工等工作，客户按约定的阶段或者进度向公司支付工程款，形成现金流。当工程达到合同约定的交付验收条件后交付客户。2 2、专专业业承包承包 该模式是指工程总承包人或施工总承包人依据专业分包合同的约定，将承包的工程中的专业工程分包给具有相应资质条件的专业分包人完成，由总承包人支付工程分包价款，并由总包人与分包人对分包工程项目负连带责任的工程承包方式。由于建筑施工行业具有明显的地域性特征，为突破区域市场瓶颈，公司在外省地区设立办事处，充分发挥其地域、信息等优势，开拓当地市场，获取业务机会。为扩展业务局部工程采用专业承包的施工模式。报告期内，公司的商业模式较上年度没有明显变化，报告期日至披露日，公司商业模式较之前没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 公告编号：公告编号：20182018-005005 13 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营成果 报告期内，公司实现营业收入 91,154,652.60 元，较上年同期 74,928,099.98 元增加 16,226,552.62元，同比涨幅 21.66%；公司主营业务成本总计 51,728,378.87 元，较上年同期 41,416,414.54 元增加10,311,964.33 元，同比涨幅 24.90%；归属于挂牌公司股东的净利润 20,633,499.55 元，较上年同期16,775,006.33 元增加 3,858,493.22 元，同比涨幅 23.00%。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-938,734.49 元，较上年同期-5,015,515.26 元增加 4,076,780.77 元，主要原因是公司加大了应收账款管理力度，当期资金回笼较好，同时公司申请了新三板挂牌成功补贴、高新两免三减半补贴、研发经费补助、稳岗补助、武汉东湖新技术开发区管理委员会财政局 2017 年科技创新劵（高企申报类）补助、小微企业免增值税及附加等相关政府补助2,795,550.78 元。2、财务状况 报告期末，公司总资产 110,800,228.67 元，较期初 70,026,726.41 元增加 40,773,502.26 元，同比涨幅 58.23%；公司总负债 42,751,830.17 元，较期初 23,933,385.63 元增加 18,818,444.54 元，同比涨幅 78.63%；公司净资产 68,048,398.50 元，较期初 46,093,340.78 元增加 21,955,057.72 元，同比涨幅 47.63%，主要系公司本年实现 20,698,473.41 元净利润所致。(二二)行业情况行业情况 非开挖行业的兴起和发展与非开挖技术的发展密切相关。非开挖技术是在地表不开挖的情况下，铺设、更换或修复地下管线的一种施工新技术。该技术已被联合国环境保护署认定为环境友好的施工新技术。与传统的挖槽施工法相比，该技术具有不破坏环境、不影响交通、施工周期短、安全性好、综合成本低、社会经济效益显著等优势，尤其可在一些无法实施开挖作业的地区铺设管线，如穿越公路、铁路、建筑物、河流、古迹保护区、闹市区、农作物及植被保护区等。地下管线非开挖技术应用的市场需求与我国城镇化程度、地下基础设施建设重要性有关，本行业近年来一直处于成长期，不存在明显的周期性。本行业受季节性影响较小。公司主要业务是地下管线非开挖技术应用，施工环境主要在地下，受地面气候影响较小。受地理环境、人口密度、文化水平和经济发展水平等因素的影响，本行业目前主要集中在东部和中部地区。近年，随着我国非开挖修复技术的发展完善，国内管道修复市场正在日趋成熟，已在全国各地燃气、自来水、排水、石油化工行业广泛应用，充分显示了其巨大的经济和社会效益。但我国在非开挖修复技术领域起步晚，施工经验丰富和实力雄厚的大公司较少，技术水平和施工能力参差不齐，与国外的工业化、专业化技术水平相比仍有较大差距。我们应积极借鉴国外先进技术，加速发展国内技术，并做好管道非开挖修复技术的相应标准的配套工作，规范国内修复市场，以推进管道非开挖修复技术的研究与进公告编号：公告编号：20182018-005005 14 一步推广应用。可以预见，随着管道非开挖修复技术的不断完善与创新，修复技术交叉施工的探索应用，相关标准的相继出台，以及国家对管道修复市场的规范化管理，我国的管道非开挖修复技术将进入全新的发展阶段。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,921,539.43 5.34%2,822,839.05 4.03%109.77%应收账款 57,923,843.71 52.28%41,114,506.92 58.71%40.88%存货 22,297,854.33 20.12%3,766,775.79 5.38%491.96%长期股权投资-固定资产 15,034,006.92 13.57%14,530,767.96 20.75%3.46%在建工程-短期借款 13,000,000.00 11.73%-100.00%长期借款-预付账款 4,937,714.02 4.46%2,876,304.01 4.11%71.67%预收账款 1,045,807.00 0.94%150,000.00 0.21%597.20%应交税费 9,253,388.37 8.35%5,249,364.60 7.50%76.28%资产总计 110,800,228.67-70,026,726.41-58.23%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内，货币资金 5,921,539.43 元，较期初 2,822,839.05 元增加 3,098,700.38元，涨幅 109.77%，主要原因是：公司加强对工程款的回笼速度，加上期末有几个大项目按工程进度进行款项拨付，且为了适应公司迅速发展需要，补充经营性流动资金向银行申请短期贷款期末余额13,000,000.00 元，导致本期货币资金增加。2、应收账款：报告期内，应收账款 57,923,843.71 元，较期初 41,114,506.92 元增加 16,809,336.79元，同比涨幅 40.88%，主要原因是由于公司客户主要为市政单位，项目主要为市政工程，该类型工程一般需要经过有关单位审批或财审后（公司所指财审是公司与客户签订的合同约定的一项合同价款结算条件，具体指公司将施工图、竣工图及现场签证等工程资料编制结算，送财政局结算审核确定的结算价作为最终合同价款结算的依据。），由多家单位进行最终的竣工验收，所以本期期末应收余额大幅增加，同时因竣工验收周期长，导致客户结算周期较长，付款速度较慢，应收账款期末余额就相应增长。3、存货：报告期内，存货 22,297,854.33 元，较期初 3,766,775.79 元增加 18,531,078.54 元，同比涨幅 491.96%，主要系截止报告期末项目虽已完工但尚未进行竣工结算，导致本期 期末存货余额大幅增加。4、短期借款：报告期内，短期借款 13,000,000.00 元，较期初增加 13,000,000.00 元，主要系为适应公司迅速发展需要，补充经营性流动资金而向银行贷款。5、预付账款：报告期内，预付账款 4,937,714.02 元，较期初 2,876,304.01 元增加 2,061,410.01元，同比涨幅 71.67%，主要原因之一是工程增加需要购进新设备，需要先支付部分预付款，二是工程所用部分材料、设备为进口产品，截止报告期末尚未到货。公告编号：公告编号：20182018-005005 15 6、预收账款：报告期内，预收账款 1,045,807.00 元，较期初 150,000.00 元增加 895,807.00 元,同比涨幅 597.20%，主要系母公司收到客户预付的设备款 327,007.00 元，子公司出售进口材料，预收客户进口材料款 718,800.00 元。7、应交税费：报告期内，应交税费 9,270,641.99 元，较期初 5,249,364.60 元增加 4,021,277.39元,同比涨幅 76.28%，主要原因系本期公司营业收入增加，相应的应交增值税、城市维护建设税、教育费附加等相关税费也相应增加；同时本年公司实现 20,698,473.41 元净利润致应交企业所得税增加。8、总资产：报告期内，公司总资产 110,800,228.67 元，较期初 70,026,726.41 元增加 40,773,502.26元，同比涨幅 58.23%，主要原因一是公司本年实现 20,698,473.41 元净利润,二是为了适应公司迅速发展需要，补充经营性流动资金向银行申请短期贷款期末余额 13,000,000.00 元，三是公司预收客户提前支付的设备款及材料款 1,045,807.00 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 91,154,652.60-74,928,099.98-21.66%营业成本 51,728,378.87 56.75%41,416,414.54 55.27%24.90%毛利率%43.25%-44.73%-管理费用 15,241,434.17 16.72%11,886,840.74 5.86%28.22%销售费用 66,509.56 0.07%6,635.00 0.0089%902.40%财务费用 506,766.12 0.56%-3,355.70 0.0045%15,201.65%营业利润 24,317,600.75 26.68%19,107,512.32 25.50%27.27%营业外收入 52.47 0.000058%738,225.14 0.99%-99.29%营业外支出 10,079.42 0.011%164,043.46 0.22%-93.86%净利润 20,698,473.41 22.71%16,825,555.91 22.46%23.02%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：报告期内销售费用 66,509.56 元，较上年同期 6,635.00 元增加 59,874.56 元，同比增长 902.40%，主要原因系公司不断发展壮大，相应的销售及客户往来也不断增加，销售收入由上年同期 7,337,585.09 元增长到本期 14,850,697.48 元，同比增长 102.39%，故销售费用也相应的有所增长。2、财务费用：报告期内财务费用 506,766.12 元，较上年同期增加了 510,121.82 元。主要原因是报告期内公司迅速发展对资金需求增加，新增加短期借款 13,000,000.00 元，利息支出 569,367.45 元，较上年同期 6,611.11 元增加 562,756.34 元。3、营业外收入：报告期内营业外收入 52.47 元，较上年同期 738,225.14 元减少了 738,172.67 元,同比下降 99.29%，主要原因系财政部 2017 年 5 月 10 日发布的 企业会计准则第 16 号政府补助（财会（2017）15 号），对相关准则进行修订，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整，公司根据规定将营业外收入的 2,795,550.78 元调整转入了其他收益。4、营业外支出：报告期内营业外支出 10,079.42 元，较上年同期 164,043.46 元减少了 153,964.04元，同比下降 93.86%。主要原因：上年同期因公司申请挂牌新三板对账务处理进行重新梳理，调整后需要补交以前年度企业所得税并产生滞纳金 161,960.37 元，而本期没有发生此费用。公告编号：公告编号：20182018-005005 16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 87,198,971.49 70,749,425.36 23.25%其他业务收入 3,955,681.11 4,178,674.62-5.54%主营业务成本 51,108,624.64 40,878,450.79 25.03%其他业务成本 619,754.23 537,963.75 15.20%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%地下管道施工 72,348,274.01 79.37%63,411,840.27 84.63%销售材料商品 14,850,697.48 16.29%7,337,585.09 9.79%会务、技术咨询 3,955,681.11 4.34%4,178,674.62 5.58%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东 42,124,153.30 46.21%14,706,397.80 19.63%华南 8,790,051.59 9.64%22,198,793.01 29.63%西北 77,678.62 0.09%5,521,054.27 7.37%西南 28,679,181.82 31.46%31,953,699.54 42.65%华北 10,513,598.30 11.53%156,116.51 0.21%华中 903,920.54 0.99%174,563.13 0.23%东北 17,669.9 0.02%210,485.43 0.28%港澳台 9,126.21 0.01%6,990.29 0.01%海外 39,272.32 0.04%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年收入构成：报告期内，公司主营业务地下管道施工 72,348,274.01 元，占营业收入 79.37%，同比上年同期 63,411,840.27 元涨幅 14.09%，销售材料商品收入 14,850,697.48 元，占营业收入 16.29%，同比上年同期 7,337,585.09 元涨幅 102.39%。按区域分类分析：报告期内，相对于上年同期项目主要分布在西南、华南、华东地区，取得营业收入 68,858,890.35 元，而本期项目除与上年同期一样分布在华东、华南、西南地区外，取得营业收入79,593,386.71 元，公司报告期内增加对华北地区市场的开发，取得营业收入 10,513,598.30 元，随着市场竞争不断加剧，公司将不断加强对各地区市场的开发，并不断完善公司现有的技术。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 成都市排水设施管理处 18,690,480.45 20.50%否 2 长春华飞市政建设有限责任公司 10,736,523.12 11.78%否 公告编号：公告编号：20182018-005005 17 3 深圳市水务工程有限公司 9,624,057.39 10.56%否 4 诏安城投集团有限公司 5,030,009.00 5.52%否 5 厦门水务排水管理有限公司 3,748,851.63 4.11%否 合计合计 47,829,921.59 52.47%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 英普瑞格管道修复技术（苏州）有限公司 20,884,931.89 45.67%否 2 IBG HYDROTECH GMBH 2222508.19 2,222,508.19 4.86%否 3 ACTION PRODUCTS MARKETING CORP.P 1,363,557.32 2.98%否 4 厦门市金卓信精密机械有限公司 1,111,624.18 2.43%否 5 福建省丰鼎建设工程有限公司 980,000.00 2.14%否 合计合计 26,562,621.58 58.08%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-938,734.49-5,015,515.26-81.28%投资活动产生的现金流量净额-6,446,702.05-2,668,162.00 141.62%筹资活动产生的现金流量净额 12,451,884.64 7,775,206.89 60.15%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额-938,734.49 元比上年同期-5,015,515.26 元增加 4,076,780.77 元，主要系公司加大了应收账款管理力度，当期资金回笼较好，同时公司申请了新三板挂牌成功补贴、高新两免三减半补贴、研发经费补助、稳岗补助、武汉东湖新技术开发区管理委员会财政局 2017 年科技创新劵（高企申报类）补助、小微企业免增值税及附加等相关政府补助 2,795,550.78 元。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额-6,446,702.05 元比上年同期-2,668,162.00 元增加-3,778,540.55