871394_2017_立信股份_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

立信（重庆）市场研究股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 1 2017 年度报告 立信股份 NEEQ:871394 立信（重庆）市场研究股份有限公司 Listen(Chongqing)Marketing Research Corporation 立信（重庆）市场研究股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 4、2017 年 12 月 6 日，由立信股份组织的数据采集公司转型与创新交流会在我司位于仙桃数据谷的会议室成功召开，来自全国各省市的数据采集公司合计 22 位同行嘉宾与会交流，共同探索当前市场环境下的生存和发展之道。5、2017 年 12 月 20 日，立信股份“立信神秘顾客系统”被重庆市科技委员会认定为高新技术产品，同月 28 日“第三方数据采集及分析云平台”获批重庆市大数据创新应用试点项目。1、2017 年 4 月 18 日，公司参股的重庆市创新生态圈八大平台之一的消费行为大数据平台-重庆仙桃前沿消费行为大数据有限公司（简称 CIR）揭牌。重庆市渝北区委常委吴德华、宏碁集团创始人施振荣夫妇参与揭牌仪式。2、2017 年 4 月 28 日，由中国信息协会市场研究业分会（CMRA）、中国市场信息调查业协会市场研究分会主办，立信股份协办的“CMRA数据整合与创新应用峰会暨第九届中国市场研究行业执行峰会”在重庆澳维酒店圆满落幕，立信股份的品牌推广取得预期效果。3、2017 年 6 月 6 日下午 2 点，立信股份在北京金融街全国中小企业股份转让系统隆重举行了新三板挂牌敲钟仪式。立信股份董事长张鸿翔先生携公司核心管理层及行业领导共同出席挂牌仪式，见证立信股份这一重要的历史时刻。立信（重庆）市场研究股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业行业信息信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 立信（重庆）市场研究股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、立信股份、股份公司 指 立信（重庆）市场研究股份有限公司 立信有限 指 重庆立信市场研究股份有限公司，系公司前身 锐信投资 指 锐信投资（深圳）有限公司 万言商务 指 重庆万言商务信息咨询中心（有限合伙）贵州立信 指 贵州立信市场信息咨询有限公司 重庆库源 指 重庆库源网络科技有限公司 重庆仙桃 指 重庆仙桃前沿消费行为大数据有限公司 成都立信 指 成都立信市场研究有限公司 昆明希杰 指 昆明希杰信息咨询有限公司?立信声运 指 重庆立信声运商务信息咨询有限公司?青海分公司 指 重庆立信市场研究有限公司青海分公司、立信（重庆）市场研究股份有限公司青海分公司 甘肃分公司 指 重庆立信市场研究有限公司甘肃分公司、立信（重庆）市场研究股份有限公司甘肃分公司?宁夏分公司 指 重庆立信市场研究有限公司宁夏分公司、立信（重庆）市场研究股份有限公司宁夏分公司?甘肃立信 指 甘肃立信商务信息咨询有限公司?青海立康 指 青海立康商务信息咨询有限公司 重庆腾博 指 重庆腾博市场研究有限公司?股东大会 指 立信（重庆）市场研究股份有限公司股东大会 董事会 指 立信（重庆）市场研究股份有限公司董事会 监事会 指 立信（重庆）市场研究股份有限公司监事会?三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 立信（重庆）市场研究股份有限公司章程?报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司?立信会所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司律师 指 北京德恒（重庆）律师事务所 ESOMAR 指 欧洲民意与市场研究协会 CAMIR 指 中国市场信息调查业协会?CMRA 指 中国信息协会市场研究业分会 QC 指 质量检核 立信（重庆）市场研究股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张鸿翔、主管会计工作负责人梁晶及会计机构负责人（会计主管人员）陈明丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 随着信息技术、互联网技术的快速发展以及大数据分析的广泛 应用,信息化程度不断提高,使得市场调研行业进入发展的快车 道。在行业快速发展的过程中,国内企业业务能力不断增强,综合实力不断提升,行业整体竞争情况逐步加剧。目前,公司的收入规模和资产规模呈现快速增长趋势,市场总量也正在逐步增长,但是,在市场竞争格局逐步加剧的环境下,公司在业务拓展方面的经验仍然有待提高,竞争对手可能在某些特定领域具有竞争优势,给公司业务拓展带来不利影响。技术变革风险 随着信息技术、互联网技术的快速发展,调研手段也日新月异,特别是移动互联时代的到来,给调查业带来了较大的提升空间。新的调研手段能够优化调查流程、提高调查效率、降低调查成 本,给调研行业的发展与提升带来了机遇。公司作为行业的一员,能否利用现有的信息技术优势,开发出适应公司业务的现代化的调研手段,是公司未来保持技术优势的关键。否则,公司可能会在未来的发展中落后于竞争对手,给公司业务带来不利的影响。?实际控制人不当控制风险 张鸿翔是公司实际控制人,其直接持有公司 13.89%的股份,通过 锐信投资间接持有公司 31.25%的股份,通过万言商务间接持有公司 1.50%的股份,合计持有公司 46.64%的股份,同时担任公司立信（重庆）市场研究股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 6 董事长、总经理。因此,公司存在实际控制人利用其特殊地位,通过行使其在股东大会、董事会的表决权直接或间接影响公司经营决策,可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。人才流失风险 公司所处的市场调查行业是人才密集型行业,需要知识、经验、技能为基础的专业研究人才,才能完成高质量研究工作,因此人 才是公司赖以生存和长期发展的保障。我国调研行业处于发展 初期,高端人才仍较为匮乏,行业的竞争加剧了人才的争夺。优秀的行业人才需要有较长时间的知识和经验的积累,也需要公司花费较大人力、物力成本去培养。公司在业务发展过程中迫切地需要行业内的优秀人才,推动公司业务的快速发展,人才的流失将对公司的发展造成一定程度的影响。应收账款余额较大风险 报告期内,公司随着规模的增长应收账款逐渐增大,截至2017年12 月 31 日,应收账款净额为 869.70 万元,占流动资产的比例为 47.82%。如果公司不能对应收账款实施有效管理,将会增加资金 占用时间,降低运营效率。虽然公司的会计政策规定对应收账款计提相应的坏账准备,如果一旦发生坏账,可能因坏账准备计提 不足,对未来经营业绩造成一定影响。调查信息脱敏风险 根据ESOMAR 准则,被访者匿名权受到严格保护。所有能表明被访者身份的材料,公司确保将不被用于任何非研究目的,并采取必要的保密措施,同时这些材料的使用授权是有限制的。尽管公司建立了严格的内控制度及采取了充分、合理且切实可行的防控措施,但仍然可能出现调查信息脱敏风险。?本期重大风险是否发生重大变化：是 注：本期减少经营现金流量为负的风险：本期净流入 437.50 万元，较上期净额增加 902.78 万元，主要原因为公司营业收入大幅上涨；加强了应收账款的回款管理，通过与绩效管理紧密挂钩的管理制度提升了公司经营能力；增加了政府对企业改制上市的奖励 200 万元。立信（重庆）市场研究股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 立信（重庆）市场研究股份有限公司 英文名称及缩写 Listen(Chongqing)Marketing Research Corporation 证券简称 立信股份 证券代码 871394 法定代表人 张鸿翔 办公地址 重庆市渝北区仙桃数据谷东路 19 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周羽 职务 董事、董事会秘书 电话 023-65038080 传真 023-65038080 电子邮箱 公司网址 http:/ 重庆市渝北区仙桃数据谷东路 19 号/邮编:401120 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 3 月 15 日 挂牌时间 2017 年 4 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-72 商务服务业-723 咨询与调查-7232 市场调查 主要产品与服务项目 民意调查、市场研究、数据采集 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）8,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 锐信投资（深圳）有限公司 实际控制人 张鸿翔 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 立信（重庆）市场研究股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 8 统一社会信用代码 91500106709351211D 否 注册地址 重庆市渝北区仙桃数据谷东路 19号 否 注册资本 800.00 万 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 唐礼龙、方梅 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。立信（重庆）市场研究股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 36,088,437.92 26,537,827.81 35.99%毛利率%41.88%37.53%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,283,821.41 1,241,031.29 3.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-529,933.70 427,107.75 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.23%17.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.05%6.30%-基本每股收益 0.16 0.21 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 23,942,894.20 17,662,229.76 35.56%负债总计 11,791,144.74 6,612,489.38 78.32%归属于挂牌公司股东的净资产 11,045,161.92 9,852,864.14 12.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.38 1.23 12.20%资产负债率%（母公司）51.12%37.04%-资产负债率%（合并）49.25%37.44%-流动比率 1.61 2.2-利息保障倍数 26.46-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,374,988.89-4,652,815.80 -应收账款周转率 4.11 4.02-存货周转率 258.93 311.89-立信（重庆）市场研究股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%35.56%42.23%-营业收入增长率%35.99%-0.96%-净利润增长率%-12.58%-11.51%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,000,000 8,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 1,391.09 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,048,714.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目 78,388.16 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,128,493.38 所得税影响数-312,979.22 少数股东权益影响额（税后）-1,759.05 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,813,755.11 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业利润 117,975.69 137,793.43-营业外收入 1,088,206.51 1,068,388.77-资产处置收益 0 19,817.74 注：财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，立信（重庆）市场研究股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 11 应当计入营业外收入。公司根据新企业会计准则规定，将与本公司日常活动相关的政府补助2,010,000.00 元计入其他收益，不再计入营业外收入。财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，公司根据政策，将营业外收入上期减少 19,817.74元重分类至资产处置收益。立信（重庆）市场研究股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事以数据采集为核心的市场研究及信息咨询服务。公司根据客户市场调查的服务需求，通过多种渠道的信息采集方式，结合定量与定性的模型分析，为客户提供行业市场研究、消费者研究、需求探索研究、产品研究、媒介研究、品牌研究、客户满意度研究等工作，为客户的企业战略制定、投资价值分析、市场营销规划、管理服务提升等，提供科学的决策支持，实现销售收入，从而获取相应利润。经过近几年的发展，公司形成了自身独特的关键资源要素，包括数据采集阶段的核心技术、研究报告分析的核心技术等。（一）数据采集模式 数据采集是指通过一种或多种方式获取市场研究、市场调查相关信息数据的过程，数据采集方式主要根据客户或公司研究中心制定的项目方案来决定，可通过线上、CATI、线下方式中的一种或多种结合进行数据采集。线上采集是指基于互联网及相关技术在线进行市场研究相关数据的收集和整理，主要借助子公司重庆库源的调研吧互联网平台和系统，通过调研吧网站、公司微信公众号、短信、电子邮件等作为传播媒介直接向市场调研对象采集数据。线上采集不受时空和地域限制，采集数据的及时性、便捷性和经济性是其显著优势。国内的专业调研机构越来越重视线上采集技术的应用。CATI 采集是指利用专业软件和计算机、电话等终端设备进行的互动式数据采集，运作程序与一般的电话访问和线上采集存在较大不同。公司主要借助子公司重庆立信声运执行 CATI 采集，通过 CATI 采集的数据实效快、科学性强、代表性高、结果真实。国内大多专业调研机构、政府机构和院校已在积极地大量使用这种技术。线下采集主要是指直接在线下进行数据采集的传统方式，主要由专业研究人员或访问员进行，一般由专业研究人员负责的有小组座谈会、深度访谈、专家意见法、观察调查等；主要由访问员进行的有神秘顾客、入户访问、拦截访问等。通过在中国西部多个省市建设的分支结构，直接加强了公司在中国西部进行更大范围和更大规模的线下数据采集能力。线下传统方式采集的数据更深入、准确和全面，但管理难度大、人员成本高。近年来，随着公司对信息采集技术的投入、研发和运用，已经具备通过“互联网+”技术在线下进行数据采集的能力，访问员无需再使用纸质问卷和资料在线下进行相关工作，只需携带安装有公司软件和应用的平板电脑、手机等移动端设备，即可将调研信息、照片、地理坐标、访问轨迹等数据实时共享到管理后台，系统可自动进行数据录入、整理和分析，直接实现数据可视化，这极大提高了线下数据采集能力和人力资源使用效率，降低了相应成本。公司数据采集工作主要由运作中心、子公司重庆库源的调研吧平台、子公司重庆立信声运、其他子公司和分公司访问部门单独或协同完成。数据采集完成后，还需经过质量管理部根据市场研究标准对采集回收的数据进行审核，并决定数据审核是否通过，通过后提交客户或公司研究中心使用。（二）研究模式 研究是指为实现市场研究、市场调查目的而进行研究的过程，包括将相应问题所需的数据具体化，设计问卷和数据采集方法，管理并实施数据收集过程、分析研究结果，得出结论并形成报告以供客户决策等。经多年发展和技术积累，公司研究服务逐渐形成以公共事业、地产、金融、通信、商业/百货、汽车、快消和餐饮为重点行业，从寻找市场机会、品牌定位、产品概念评估、产品定位到宣传定位、市场表现评价、提升策略到品牌力评估的八大主要服务模块，建立、拥有并运用了几十种研究模型，包括基于消费习性的客群细分的脸谱模型、目标模型、家庭生命周期模型，基于品牌发展历程的品牌发展指数模型、品牌力指数模型，基于消费者心理的品牌形象金字塔模型，基于产品和体验过程满意度的 ACSI立信（重庆）市场研究股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 13 模型，基于客户需求满意度的 KANO 模型和基于调整跟进目的满意度的改进矩阵模型等。公司研究工作主要由研究中心和子公司研究部单独或合作负责，研究报告提交给客户后，研究员还会根据实际情况和需要，为客户提供后续的跟踪、指导和系统性增值服务，做好客户管理工作并挖掘、培育新的研究服务需求。（三）业务拓展模式 公司业务拓展方式主要包括：借助高质高效服务留住老客户并挖掘、拓展新业务；通过良好口碑吸引新客户；通过与媒体合作发布权威报告、通过子公司调研吧线上平台提升公司品牌知名度与行业地位，从而带来新客户；通过各类公开招投标获得新客户；通过行业协会、专题展会，以及与政府机关、行业组织合作的各类活动发展新客户。对于需要经过招投标程序的项目，公司所投的标的来源主要是通过公开招标和邀请招标方式获得。对于公开招标，公司定期通过中国招标网等相关招标网站更新不同行业板块的招标信息，公司会根据招标要求进行投标判断、按照公司内部质量控制和流程管控要求制作投标文件、根据公司内部投标流程对投标文件进行资格性自审、合格性自审和得分点审核、以及参与竞标；对于邀请招标方式，由客户方进行前期筛选，定向邀请 3-4 家公司参与招投标工作。公司业务拓展工作主要由拓展中心总体负责，研究中心、运作中心及子公司相关部门进行协助。（四）盈利模式 公司按数据采集和研究对业务进行分类、以项目为单位对业务进行逐一划分，通过线上、CATI、线下的全业务链数据采集和研究，为客户提供定制化数据采集、研究咨询服务。公司依据客户需求的具体内容、复杂及难易程度、工作量、需要的技术和支持、人力成本等情况进行综合报价，与客户签订合同后，公司按照合同条款安排相应工作任务，为客户提供所需的数据采集及研究咨询服务后确认收取相应费用。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司整体财务状况正常且良好，2017 年公司实现营业收入 3,608.84 万元，较上年同期增长 35.99%；实现净利润 91.31 万元，较上年同期下降 12.58%。截止报告期末，公司净资产为 1,215.17万元，较上年同期增长 9.97%；公司的总资产为 2,394.29 万元，较上年同期增长 35.56%；负债合计为1,179.11 万元，较上年同期增长 78.32%。在报告期内，公司坚持“稳健经营”的经营策略，加强与行业客户的业务开拓与合作，使得研究业务与数据采集业务稳定增长，公司报告期内毛利率明显提高，主要原因为公司项目管理的信息化和流程化的实现，公司利用自主研发的项目管控平台系统，提高了项目管控效率，降低了管控成本，如调研系立信（重庆）市场研究股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 14 统的大量运用，降低了部分人工成本，项目执行的合理规划、管控，同一区域市场集中安排，以及使用当地的访问资源等一系列措施；同时，由于优化了母子分公司之间业务分工模式，使得工作效率得以提高，因此公司营业收入较上年同期大幅增长，表现出良好的成长性。(二二)行业情况行业情况 市场调查行业主要是向企业、政府、媒体等具有市场信息需求的组织为实现其经营、管理、决策目标而承担信息收集、整理及分析工作。市场调查行业的发展对于各个行业的信息资源获取、经营管理、战略决策有着非常重要的意义。同时，其发展水平也是衡量一个国家经济是否成熟、发达的标志之一。随着现代企业对市场营销活动客观需求的不断增大，市场调查作为一种有效获取市场信息的手段，逐渐受到企业的青睐。国外的市场调查行业自 20 世纪 60 年代至今迅速发展，在发达国家已经形成了一个规范、科学、遵从统一国际准则的高技术含量的行业。在过去十年中，国内的市场调查行业从两方面获得了显著的发展。其一，大规模专业致力于发展市场调查行业的本地公司开始设立，并且立足于内地市场。其二，借力于大规模的外资企业在内地市场的迅速发展和科技应用投入，本地的市场调查行业业务量以及业务水平稳步攀升。根据中国市场信息调查业协会发布的报告显示，自 2008 年起，中国内地市场调查业总营业额呈现出稳定上涨的趋势。中国市场调查行业经过近 30 年的发展，逐步获得人们对行业的认识和认可，同时各行业企业、政府在发展过程中对市场调研的需求逐渐增大，为行业发展奠定坚实的基础。近年来，中国市场调查行业中少数较大规企业处于主导地位，中小企业数量较多且逐年上升，行业整体呈现持续稳定增长的趋势，市场调查行业处于成长期。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 8,037,782.55 33.57%5,382,206.98 30.47%49.34%应收账款 8,696,999.31 36.32%7,807,776.45 44.21%11.39%存货 65,909.86 0.28%96,105.92 0.54%-31.42%长期股权投资 2,658,174.88 11.10%-固定资产 571,754.21 2.39%681,230.97 3.86%-16.07%在建工程-短期借款 1,500,000.00-长期借款-应收票据 538,296.62 2.25%-预付款项 143,119.72 0.60%225,514.08 1.28%-36.54%其他应收款 690,046.84 2.88%607,353.58 3.44%13.62%其他流动资产 14,768.24 0.06%51,857.31 0.29%-71.52%无形资产 979,051.63 4.09%1,346,331.55 7.62%-27.28%长期待摊费用 758,311.19 3.17%954,627.22 5.40%-20.56%递延所得税资788,679.15 3.29%509,225.70 2.88%54.88%立信（重庆）市场研究股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 15 产 资产总计 23,942,894.20-17,662,229.76-35.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期货币资金较上年末增加 49.34%，主要系（1）销售收入的大幅上涨，回款对应增长；（2）政府对企业改制上市的奖励；（3）银行借款；2、本期长期股权投资较上年末增加 265.82 万元，主要系公司对重庆仙桃前沿消费行为大数据有限公司的投资。3、本期应收账款较上年末增加 11.39%，主要系销售收入的大幅上涨至其增加。4、本期存货较上年末减少 31.42%，主要系本年度加强了存货的管理，降低了库存。5、本期预付账款较上年末减少 36.54%，主要系（1）加强供应商的管理，降低财务风险，减少供应商的预付金额；（2）库源公司重新签订房租协议，前两个月房租金额减半，减少房租预付款 2 万元；6、本期其他流动资产较上年末减少 71.52%，主要系服务器使用费用摊销余额减少所至。7、本期递延所得税资产较上年增加 54.88%，主要系库源公司可抵扣亏损确认递延金额增加所至。资产总计较上年增长 35.56%，主要原因系货币资金增加、应收账款增加、长期股权投资的增加所引起的资产总额的增长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 36,088,437.92-26,537,827.81-35.99%营业成本 20,974,972.15 58.12%16,577,361.63 62.47%26.53%毛利率%41.88%-37.53%-管理费用 11,784,787.58 32.66%7,087,594.36 26.71%66.27%销售费用 3,709,592.25 10.28%2,543,964.09 9.59%45.82%财务费用 57,080.56 0.16%14,188.02 0.05%302.32%营业利润 817,220.47 2.26%137,793.43 0.52%493.08%营业外收入 146,463.38 0.41%1,068,388.77 4.03%-86.29%营业外支出 29,361.09 0.08%35,568.69 0.13%-17.45%净利润 913,109.08 2.53%1,044,469.39 3.94%-12.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司 2017 年营业收入为 3,608.84 万元，同比增长 35.99%，主要原因系本年度加大了业务的开发力度，增加了销售费用，使得公司研究业务和数据采集业务收入增加，从而提升了公司业务水平，增加了营业收入。2、公司 2017 年管理费用为 1,178.48 万元，较上年同期增长 66.27%，其中职工薪酬较上年同期增长 110.94 万元；支付新三板挂牌中介服务费 101.48 万元；公司业务扩张增加新的办公场地及装修，装修费增加 12.44 万；加快公司项目管理信息化建设，研发投入增长 224.96 万元，研发投入增长 224.96万元，系研发人员、网络服务器、系统开发费的增加所至。3、公司 2017 年销售费用为 370.96 万元，较上年同期增长 45.82%，主要原因系公司销售业务作了细分，增加了销售的团队，加大了业务的开发，使其职工薪酬、招待费、差旅费、市场推广费、招标服立信（重庆）市场研究股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 16 务费增加。4、公司 2017 年财务费用为 5.71 万元，较上年同期增长 302.32%，主要系公司 2017 年度从银行贷款，增加了贷款利息。5、公司 2017 年营业利润为 81.72 万元，较上年同期增长 592.70%，主要系其他收益及其间费用的增加所至，本年度增加企业改制上市奖励 200 万元，企业上档升级补助经费 1 万元。6、公司 2017 年营业外收入为 14.65 万元，较上年同期减少 86.54%，主要是部分原计入营业外收入的政府补助根据会计政策调整计入了其他收益，扣除该因素影响，政府补助较去年有所增加。7、公司 2017 年净利润为 91.31 万元，较上年同期减少 12.58%，主要系本年度期间费用增长较大所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 36,086,416.55 26,404,672.50 36.67%其他业务收入 2,021.37 133,155.31-98.48%主营业务成本 20,974,972.15 16,577,361.63 26.53%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%研究业务 20,848,954.71 57.78%15,514,289.53 58.46%数据采集 15,237,461.84 42.22%10,890,382.97 41.04%其他业务 2,021.37-133,155.31 0.5%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入为 3,608.64 万元，其中主营业务收入占比为 99.99%。公司产品主要有两大类：数据采集、研究业务，报告期内收入构成无明显变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州尼尔森市场研究有限公司 2,994,452.81 8.30%否 2 中国科普研究所 2,479,245.23 6.87%否 3 比亚迪汽车销售有限公司 1,643,505.89 4.55%否 4 重庆市体育局 1,136,528.30 3.15%否 5 北京华通明略信息咨询有限公司 971,616.93 2.69%否 合计合计 9,225,349.16 25.56%-注：重庆市体育局属于政府部门。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 立信（重庆）市场研究股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 17 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆麦尔市场信息咨询中心 4,206,588.52 28.19%否 2 重庆博聪市场信息咨询中心 3,887,325.43 26.05%否 3 国融证券股份有限公司 954,396.59 6.40%否 4 成都德正信商务信息咨询有限公司 763,669.65 5.12%否 5 重庆红海人力资源管理有限公司 365,913.76 2.45%否 合计合计 10,177,893.95 68.21%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,374,988.89-4,652,815.80-投资活动产生的现金流量净额-3,261,610.18-3,760,547.07-筹资活动产生的现金流量净额 1,542,196.86 8,487,300.00-81.83%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期净流入 437.50 万元，较上期净额增加 902.78 万元，主要原因系：（1）公司营业收入大幅上涨，（2）公司加强了应收账款的回款管理，通过与绩效管理紧密挂钩的管理制度提升了公司经营能力；（3）增加了政府对企业改制上市的奖励 200 万元。2、投资活动产生的现金流量净额：本期净额较上期净额流出减少 49.89 万元，主要系减少了固定资产的投入，减少了子公司及其他营业单位支付的现金净额，增加了对外投资款，投资重庆仙桃前沿消费行为大数据有限公司 300 万元，持股比例为 30%。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期净额较上期净额减少 694.51 万元，主要原因系减少了股东增资所致，增加了银行借款 150 万。?(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 重庆库源网络科技有限公司是公司的控股子公司，成立于 2012 年 12 月 04 日，注册资本：454.67万元，经营范围：利用网络技术进行市场调查，市场研究及市场信息咨询；市场调查与咨询服务领域的计算机软件开发、销售及技术咨询；企业营销策划，企业管理中心。（以上范围法律法规禁止经营的不得经营，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，重庆库源营业收入为 81.20 万元，净利润为-88.43 万元。2017 年重庆库源获评重庆市高新技术企业称号（证书编号：GR201751100268）。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 立信（重庆）市场研究股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 18 1.会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入。公司根据新