872017_2017_八通生物_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

上海八通生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 1 证券代码：证券代码：872017 872017 证券简称：证券简称：八通生物八通生物 主办券商：主办券商：华林证券华林证券 2017 年度报告 八通生物 NEEQ:872017 上海八通生物科技股份有限公司 Shanghai Batong Biological Technology Co.,Ltd.上海八通生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月，我公司法定代表人朱凯成功当选为徐汇区人大代表。朱凯先生表示：作为人大代表身上更多了一份责任和担当，在未来任期中，自己将继续做好本职工作，依法行使代表职权，积极履行代表义务，充分发挥代表作用，密切联系群众，反映社情民意，自觉接受监督，全力以赴，不辜负广大选民对自己的信任和期望。2017 年我们成功建立了基于时间分辨荧光的侧向层析检测平台，成功研发的 JSJ-803B 荧光定量检测仪，该检测仪器目前正在申报医疗器械注册证，预计今年可以取得注册证。同时配合该仪器，我们研发的基于时间分辨荧光的侧向层析检测平台的荧光定量的毒品检测试剂也已经完成实验室的研发，用于定量检测血液中毒品的含量，是国内首创的毒品定量快速检测的试剂盒，该试剂盒也在申报医疗器械注册证的过程中，预计 2019 年可以取得注册证 以推进上海科创中心建设和发展“四新”经济为契机，上海八通生物科技股份有限公司坚持投入、专注创新、掌握自主知识产权、在毒品细分领域成长为龙头企业，2017 年底被上海市经济信息化委认定为上海市“专精特新”中小企业。2017 年 8 月，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，证券简称：八通生物；股票代码：872017。上海八通生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 上海八通生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、八通生物 指 上海八通生物科技股份有限公司 伊思柏 指 上海伊思柏生物科技有限公司 锦隆生物 指 上海锦隆生物科技有限公司 股东大会 指 上海八通生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海八通生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海八通生物科技股份有限公司监事会 三会 指 上海八通生物科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 上海八通生物科技股份有限公司股东大会议事规则、上海八通生物科技股份有限公司董事会议事规则、上海八通生物科技股份有限公司监事会议事规则 公司章程 指 上海八通生物科技股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 POCT 指 英文“Point Of Care Testing”的首字母大写缩写，中文译为现场即时检测 IVD、体外诊断 指 英文“In Vitro Diagnostics”的首字母大写缩写，中文译为体外诊断，IVD 产业即指体外诊断产业 抗体 指 机体在抗原刺激下产生的能与该抗原特异性结合的免疫球蛋白 上海八通生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人 朱凯、主管会计工作负责人 李萍 及会计机构负责人（会计主管人员）李萍 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产品价格下降风险 因公司产品主要销售对象为公安系统，已在市场赢得了一定的竞争地位、品牌形象和市场知名度。但公司若不能尽快在规模效应、产业链延伸、新产品研发和技术创新等方面取得突破，继续强化和提升自身的竞争优势，将可能导致公司产品的竞争力下降，从而影响公司盈利能力。共有专利风险 公司持有的 5 项发明专利与上海市刑事科学技术研究院为共有专利权人，根据专利法规定，八通生物可单独实施专利而无需对利润进行分配，但上海市刑事科学技术研究院如果提出权利主张，可能会引发诉讼，对公司稳定经营产生不利影响。税收风险 公司 2016 年获得高新技术企业资质，适用 15%的企业所得税税率，全资子公司伊思柏适用 25%的企业所得税税率。目前，母公司部分产品通过全资子公司销售，即母公司先将产品销售给子公司再由子公司对外销售。由于母子公司税率不同使得公司内部销售定价影响缴纳所得税的金额。公司已制订内部制度，明确约定内部定价方法，并一贯执行，保持伊思柏合理毛利率和净利润。但税务机关若认为公司内部销售定价不公允，可能在税额计算时调整内部价格从而影响公司应纳所得税额，从而对公司的利润产生一定的影响。新产品研发和注册的风险 体外诊断试剂是国内新兴的生物制品行业，随着我国医疗卫上海八通生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 6 生事业的迅速发展，对体外诊断试剂产品要求的不断提高，市场需求也适应市场变化，满足医疗诊断需求。同时，体外诊断试剂产品研发周期一般需要一年以上，研发成功后还必须经过产品标准制定和审核、临床试验、质量管理体系考核、注册检测和注册审批等阶段，才能获得食品药品监督管理部门颁发的产品注册证书，申请注册周期一般为 1-2 年。如果不能按照研发计划成功开发新产品并通过产品注册，将影响企业前期研发投入的回收和未来效益的实现。行业内企业的产品如果不能通过一系列的测试审批流程，将对产品的销售产生重大影响。核心技术人才流失及核心技术 泄密的风险 公司所在的生物试剂行业属于技术密集型、人才密集型的行业，需要专业的技术研究人才。因此，公司所拥有的专业人才数量和素质及专业团队的稳定性是公司可持续发展的关键。经过多年的发展，公司已拥有一支素质高、创新力强的人才队伍，虽然公司为员工提供了多元化的发展平台和个性化的发展路径，但公司依然面临由于公司规划与个人发展理念不同，造成专业人才流失及核心技术泄密的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海八通生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海八通生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Batong Biological Technology Co.,Ltd.证券简称 八通生物 证券代码 872017 法定代表人 朱凯 办公地址 上海市徐汇区龙吴路 2715 号 2 号楼 313 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李萍 职务 董事、董事会秘书、财务总监 电话 021-34621799 传真 021-34621803 电子邮箱 公司网址 www.venture- 联系地址及邮政编码 上海市徐汇区龙吴路 2715 号一期 2A 号楼 2 楼 200231 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海八通生物科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998-5-28 挂牌时间 2017-08-24 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）医药制造业（C2760）主要产品与服务项目 体外诊断试剂研发、生产、销售的公司 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,270,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 上海锦隆生物科技有限公司 实际控制人 HU XIAOLONG、蒋筱筠 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913101046311103535 是 上海八通生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 8 注册地址 上海市徐汇区龙吴路 2715 号 2 号楼 313 室 否 注册资本 10,270,000 元 是 2017 年 1 月 18 日，公司召开了 2017 年第一次临时股东大会，审议通过了关于上海八通生物科技股份有限公司增资的议案、关于上海八通生物科技股份有限公司变更公司章程的议案。2017 年 1月 18 日，八通生物就本次增资在上海工商局办理完成工商变更登记，并领取了新的营业执照（统一社会信用代码：913101046311103535）。在本次增资后公司注册资本由 10,000,000 元变更为 10,270,000元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 华林证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区银城中路 488 好太平金融大厦 3803 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吕洪仁、安英春 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 上海八通生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 25,458,927.34 14,592,304.40 74.47%毛利率%56.85%62.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,113,682.30 3,196,378.03-33.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,075,403.02 2,661,153.61-22.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.50%32.95%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.34%27.43%-基本每股收益 0.2114 0.6395-66.94%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 24,946,114.55 21,056,180.43 18.47%负债总计 5,531,079.78 4,098,341.80 34.96%归属于挂牌公司股东的净资产 19,420,882.62 16,713,200.32 16.2%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.89 1.67 13.17%资产负债率%（母公司）20.81%17.79%-资产负债率%（合并）22.17%1,946%-流动比率 4.83%6.4%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,391,922.11 4,147,892.78-181.77%应收账款周转率 5.66 7.58-存货周转率 2.38 2.28-上海八通生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%18.47%162%-营业收入增长率%74.47%14.12%-净利润增长率%-41.7%-29.78%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,270,000 10,000,000 2.70%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-20,827.06 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 110,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 4,701.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,565.97 非经常性损益合计非经常性损益合计 84,308.3484,308.34 所得税影响数-2,970.94 少数股东权益影响额（税后）49,000.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 38,279.2838,279.28 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 上海八通生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 八通生物是一家专业从事体外诊断试剂研发、生产、销售的公司，拥有“唯卓”、“BIO-VENTURE”、“即时检”、“JSJ”及“伊娃”等多个知名自主品牌，为客户提供优质的体外诊断产品。产品按用途来分，主要产品包括毒品检测系列、宠物检测系列，均以定性检测为主。公司产品采用特异性的单克隆抗和及免疫层析分析技术，根据免疫竞争法的原理，通过单克隆抗体与毒品小分子牛血清白蛋白偶联物以及样本中的毒品竞争性结合，来检测尿样或唾液中是否含有毒品及其代谢物。公司拥有“氯胺酮不与美沙酮、美沙芬发生交叉反应技术”及“甲基安非他明不与麻黄碱、伪麻黄碱发生交叉反应技术”的发明专利，在检测过程中避免正在服用美沙酮的戒毒人员、服用感冒药和咳嗽药的人员被错认为吸毒人员，大大提高了公安、缉毒部门的办案的准确性，在行业内独树一帜，这两项技术分别在 2007 年和 2008 年获得公安部科技技术奖三等奖。公司拥有的唾液酒精检测技术和大麻检测技术也两次获得上海市科技进步二等奖。公司具备强大的上活性游原料开发能力，制备了特异性的度冷丁单克隆抗体，能够准确、迅速地检测度冷丁，此项技术获得了相关发明专利，在国内，公司是唯一生产杜冷丁检测试剂的厂家。此外,公司还具有制备四氢大麻酚检测板的专利技术，能够快速、简易、灵敏地检测四氢大麻酚，近期开发出检测单乙酰吗啡检测试剂，可以在准确地鉴别吗啡和海洛因。公司的唾液毒品检测试剂，采用全新独特的设计和技术，解决了唾液样本处理的问题，可以短时间内显示结果，十分适合交通安全的毒驾检测，目前已经通过交警部门的试用，正在逐步推广，此产品将会成为毒驾检测的主打产品，形成一定的市场规模。公司的宠物检测类产品基于胶体金免疫层析技术，用于快速筛查犬粪便中的冠状病毒（CCV）、瘟热病毒（CDV）、细小病毒（CPV）。公司采用“直销为主，经销为辅”的销售模式，现已建成覆盖部分省份的营销网络。直销即公司直接向终端客户销售,主要客户包括公安单位，戒毒所，军队征兵系统，医院和海关。经销即公司按地区，由代理商销售公司产品。公司产品正在进行欧盟 CE 认证、美国 FDA认证和 510K 生产认证。目前公司的盈利模式为通过体外诊断试剂的研发、生产和销售实现收入、利润及现金流。公司海外市场尚未大规模展开，仅通过经销商实现少量样品销售收入。报告期内公司的主营业务未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 上海八通生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 POTC 目前正处于行业快速发展的阶段，长期以来公司坚持对毒品检测技术的研究、拓展，积累了一定的经验，产品居于行业领先。在面临较大的市场竞争和压力下，销售收入虽有大幅提升，但受多重因素影响下，净利润有所下滑。2017 年营业收入为 25069819.03 元，较上年度增长 71.8%；2017 年净利润为 1576370.13 元，较上年度下滑 50%。公司净利润下降的主要原因分为几大因素：1.2016 年底公司有 6 项产品进入公安部禁毒局推荐目录，是采购产品入围最多的生产厂家，因此直接影响到公安系统的销售定价，毛利率比以前年度降低 5%左右。2.2017 年采用经销模式，由经销商负责部分市场区域的开拓，对产品市场推广、提高品牌市场影响力具有积极的作用，势必也加大了市场营销费用的投入。同时，为寻求更广大的国际市场，寻求新的市场突破口，公司产品正在进行欧盟 CE 认证、美国 FDA510K 生产认证，为打开国际市场做好准备，先期投入部分产品认证费用。3.公司自成立以来，一直重视技术创新和发展，积极开展多项项目的研发，不仅有利于公司在毒品和医疗快诊方面的技术进步，更促进了科研成果商业化的进程，从而保证了公司可持续发展。公司的研发费用占营收比为 10.57%，同比增长 1.03 倍。4.近年来，随着经济快速发展和物价水平持续上升，劳动力成本逐年上升。公司地处上海，属于经济发达的一线城市，劳动力薪酬水平较高。报告期内，公司支付给职工以及为职工支付的现金占营收比29.4%，同比增长 77.5%5.2017 年公司全力推进新三板项目实施，以新三板项目推进公司各项管理工作，在管理效率上有质的提升，为未来公司进入资本市场，建立直接融资平台，改进企业资本结构，提高企业自身抗风险能力，增强企业的发展后劲。截止报告期末，公司总资产 24946114.55 元，较上年度增长 18.47%；净资产 19128208.76 元，较上年度增长 12.79%。2018 年，公司将通过产品结构调整升级、精耕销售渠道、加大产品研发、强化内部管理等措施，实现公司业绩提升，为未来发展奠定坚实基础。无公司在以前年度披露的经营计划。(二二)行业情况行业情况（1）行业现状及发展趋势行业现状及发展趋势 1、体外诊断试剂行业国际市场规模和发展趋势 据美国 Boston biomedical consultants,inc 数据，2015 年，全球体外诊断市场规模 542 亿美元。由于 2015 年美元全面升值，使得按美元计价低于 2014 年 558 亿的市场规模。消除汇兑影响，采用当地货币计算增长速度为 5%；到 2020 年预计市场规模将达 672 亿美元，年均增长速度 4%。全球的体外诊断市场中以美国、欧洲占据大部分的市场份额，美国是全球体外诊断创新中心和最大的需求市场,新兴市场占据的份额较小，但市场增速最快。全球体外诊断行业细分市场中：2015 年同比增长组织化学5%；分子诊断10%；血液、凝血检测5%；POCT5%；糖尿病检测0%；免疫检测5%；其他5%。毒品滥用（Drug of Abuse，简称 DOA)快速检测，是体外诊断试剂中的细分市场，主要是检测吸毒人员的尿液、唾液或其他样本中的毒品及其代谢物的含量。中国国家禁毒委员会办公室发布的2016 年中国毒品形势报告显示，截至 2016 年底，全国现有吸毒人员 250.5 万名，同比增长 6.8%。法制日报报道，参照国际上通用的吸毒人员显性与隐性比例，实际吸毒人员已超过 1400 万。2016 年，全国共破获毒品刑事案件 14 万起，抓获毒品犯罪嫌疑人 16.8 万名，缴获各类毒品 82.1 吨。目前，毒品快速检测试剂主要用于公安禁毒部门的筛查、出入境、征兵体检、戒毒所的常规检测以及缉毒部门的现场检测上海八通生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 13 等。毒品检测试剂盒，现已经成为公安缉毒办案不可缺少的工具。2、我国体外诊断行业市场规模情况 根据 EvaluateMedTech 公司发布的2015-2020 全球医疗器械市场，体外诊断行业属于技术密集度高的朝阳产业，2014 年起成为全球医疗器械第一大子行业，2015 年我国体外诊断市场规模约为 316亿元，占全国医疗器械行业的 13.3%，年均复合增长率 19.6%（EvaluatedTech World Preview 2015,Outlook to 2020）,远高于复合增长率为 5%的全球平均水平。根据智研咨询发布的2016-2022 年中国体外诊断市场运行态势及投资战略研究报告，中国体外诊断产品人均年使用量仅为 2 美元，而发达国家人均使用量达到 25-30 美元，国内体外诊断的市场规模仍有很大的发展空间。（2 2）公司在行业内发展情况公司在行业内发展情况 我国体外诊断试剂生产企业普遍规模小、品种少，实力较强的综合性企业还较少，与行业排名靠前的企业相比，公司的收入规模、盈利水平均较低。公司具有的竞争优势：（1）技术优势 公司自成立以来，一直重视产品的研发工作并重视技术创新和发展，积极开展多项项目的研发。公司拥有的“氯胺酮不与美沙酮、美沙芬发生交叉反应技术”应用于产品后，避免了正在服用美沙酮的戒毒人员被错判错抓问题。两项专利技术的领先性，在公安禁毒部门经大量应用，已经得到验证。这两项技术分别获得公安部科技技术奖三等奖。公司的唾液酒精检测技术和大麻检测技术也两次获得上海市科技进步二等奖。公司自主及主导研发的毒品检测系列已获得 6 项发明专利，公司产品在公安部毒品尿检板质量评比中成绩优异，并成为采购产品入围最多的生产厂家。公司独创的唾液毒品二合一检测试剂盒得到了公安部的高度认可，并获得该项产品注册证。公司与上海市禁毒委密切合作，展开交通安全毒驾检测的项目，配合上海市交警部门进行毒驾检测近万人次，产品获得好评，为下一步毒驾检测的实施打下坚实的基础。另外，公司与公安部第三研究所、上海市刑事科学技术研究院、上海市公安局、长征医院等多家单位存在项目合作。如与公安部第三研究所联合开发毒品试剂盒已正常上市销售、与上海市刑事科学技术研究院共同拥有 5 项发明专利。（2）全面质量控制优势 POCT 产品作为快速诊断产品，是否能快速、便捷、准确的提供检测结果是 POCT 产品质量的主要衡量标准。公司自成立以来，为确保产品质量，在采购、生产、储存、运输过程中对温度和湿度等都有十分严格的要求。公司设有质量部，具体负责质量管理工作，对公司原料采购、生产、运输、存储等各个环节进行管理。在安全生产、操作流程和质量控制等方面有一系列严格的制度、规定和要求，确保产品品质的标准化和稳定性。（3）客户资源优势 公司在上海，天津等省份和公安系统均有深层技术合作。上海市 16 个区县，公司产品供应 14 个区县公安系统，产品覆盖率 87%以上，天津市 15 个区县，公司产品供应了 8 个区县的公安系统，产品覆盖率 53%以上，在当地具有垄断性优势。其他各个省份，也均有产品覆盖公安、戒毒所、医院等单位。在市场中积累了品牌效应和美誉度。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期上海八通生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 14 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 末金额变动比例末金额变动比例 货币资金 5,734,147.66 22.99%12,794,840.00 60.77%-55.18%应收账款 6,298,957.38 25.25%2,690,906.78 12.78%134%存货 6,342,229.98 25.42%2,897,032.25 13.76%119%长期股权投资 固定资产 1,652,823.95 6.63%1,702,482.54 8.09%-2.9%在建工程 短期借款 长期借款 其他应收款 312,875.10 1.25%113,876.33 0.54%174.75%其他流动资产 3,029,538.47 12.14%214,302.46 1.02%1,313.67%资产总计 24,946,114.55-21,056,180.43-18.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：货币资金比年初减少因为在保证资金安全的前提下，2017 年 12 月 20日，利用闲置自有资金 300 万元购买收益凭证，提高资金使用效率。应收账款回款率同比增长是由于 2017年年底有新进的政府中标项目货物已交付，但款项尚未收回，资产负债日后至报告期内已收回部分。存货同比大幅增长是缘由 2017 年销售大幅增长，为了保证日常正常供应、生产，考虑到采购周期、生产周期及安全库存量提高，加大了原料、半成品、产成品的采购及储备。其他应收账增长的主要原因是园区房租保证金的增加；其他流动资产增加的原因是在 2017 年年末购买理财产品 300 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 25,458,927.34-14,592,304.40-74.47%营业成本 10,985,642.35 43.15%5,411,696.70 37.09%103%毛利率%56.85%-62.91%-管理费用 8,429,704.42 33.11%5,021,661.61 34.41%67.87%销售费用 3,494,283.00 13.73%625,953.80 4.29%458%财务费用-14,332.30 -1,133.68 营业利润 2,297,570.33 9.11%3,457,179.14 23.69%-32.94%营业外收入 2,343.84 392,504.86 2.69%-99.4%营业外支出 11,909.81 0.13%净利润 1,863,196.14 7.32%3,196,016.34 21.9%-41.7%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入重大变动原因：2016 年底公司 6 大产品进入公安部禁毒局产品目录，有利于 2017 年公安市场份额的扩大；同时 2017 年公司兼顾采用经销模式，由经销商负责部分市场区域的开拓，对产品市上海八通生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 15 场推广、提高销售收入具有直接的作用。宠物市场的激增也相应扩大了销售收入的提振。营业成本变动的原因：因为销售渠道的拓宽，产品销量的飞速上升，成本也在提升。同时，本着企业做精做强的理念，对产品品质也有着更高的诉求，对原料的稳定性，成品批间差要求也就高;另一方面，公司办公区域及生产线都在一线城市市中心，营运成本及劳动成本都在逐年递增。管理费用变动的原因：公司自成立以来，一直重视技术创新和发展，积极开展多项项目的研发，不仅有利于公司在毒品和医疗快诊方面的技术进步，更促进了科研成果商业化的进程，从而保证了公司可持续发展。管理费用中的研发费用同比大幅增长。另外，随着经济快速发展和物价水平持续上升，劳动力成本逐年上升。公司地处上海，劳动力薪酬水平较高。报告期内，公司支付给职工以及为职工支付的现金占营收比 29,47%销售费用变动的原因：2017 年经销模式的微许变化，由经销商负责部分市场区域的开拓，对产品市场推广、提高品牌市场影响力具有积极的作用，势必也加大了市场营销费用的投入。同时，为寻求更广大的国际市场，寻求新的市场突破口，公司产品正在进行欧盟 CE 认证、美国 FDA510K 生产认证，为打开国际市场做好准备，先期投入部分产品认证费用。综上所述，2017 年营业收入虽有大幅增长但净利润同比下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 24,448,796.40 13,959,451.33 75.14%其他业务收入 1,010,130.94 632,853.07 59.62%主营业务成本 10,453,023.01 5,224,607.00 100%其他业务成本 532,619.34 187,089.70 184.69%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%毒品检测试剂 19,803,997.84 77.79%13,511,638.83 92.59%宠物检测试剂 4,639,905.36 18.23%436,105.64 2.99%早早孕检测试剂 4,893.20 0.1%11,706.86 0.08%其他 1,010,130.94 3.97%632,853.07 4.34%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：毒品检测试剂：2016 年底公司 6 大产品进入公安部禁毒局产品目录，有利于 2017 年公安市场份额的扩大；同时，2017 年兼顾采用经销模式，由经销商负责部分市场区域的开拓，对产品市场推广、提高品牌市场影响力，扩大销售份额具有积极的作用。目前产品已经全国各省市推广覆盖。江苏、广东、新疆、内蒙、贵州等地的销量明显增长。宠物检测试剂：2016 年利用剩余产能生产销售宠物检测试剂。2017 年随着产品品质的稳定和市场的口碑的建立，合作的经销商加大了采购量。公司在保证毒品检测试剂生产销售的前提下，在宠物检测试剂保证边际利润的状况下，扩大了生产销售。早早孕检测试剂：此项产品市场同质化严重，价格竞争激烈，公司已经不再生产销售。上海八通生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳鼎检生物科技有限公司 1,728,667.88 6.79%否 2 上海市公安局闵行分局 1,303,775.64 5.12%否 3 广州恒卫仪器设备有限公司 1,279,611.68 5.03%否 4 江苏萌氏宠物用品有限公司 1,253,543.70 4.92%否 5 上海市公安局浦东分局 1,175,607.57 4.62%否 合计合计 6,741,206.47 26.48%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州迪图科技有限公司 2,562,118.53 22.80%否 2 海肽生物科技（上海）有限公司 1,343,840.00 11.96%否 3 谦之缘包装材料有限公司 690,785.07 6.15%否 4 上海贡江包装材料有限公司 623,770.25 5.55%否 5 海门东翌实验器材经营部 405,000.00 3.60%否 合计合计 5,625,513.85 50.06%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,391,922.11 4,147,892.78-181.77%投资活动产生的现金流量净额-4,262,770.23 -2,121,616.15-100.92%筹资活动产生的现金流量净额 594,000.00 8,461,000.00-92.98%现金流量分析现金流量分析：今年公司销售收入与同比增长 74.5%，存货同比增长 1.2 倍，由于市场快速发展，加大了采购生产，保证了供货；同时拓展经销模式，加大市场营销费用的投入，同比增长 4.5 倍；劳动力成本的快速增长，公司支付给职工以及为职工支付的现金占营收比 29.4%，同比增长 77.5%。公司一直重视技术创新和发展，积极开展多项项目的研发，从而保证了公司可持续发展。公司的研发费用占营收比为 10.57%，同比增长 1.03 倍。支付的各项税费占营收比 6%。年底政府中标项目尚未全额回款。综上所述，经营性净现金流量比去年同比降低 1.8 倍。投资活动产生的现金流量净额：2017 年公司积极拓展销售渠道，销售量随之上涨，现有的生产能力无法满足，故在产品自动化方面投入大量的预算以满足生产计划。同时，为了企业能在同行中更有竞争力，在产品研发方面也增添了蛋白纯化设备仪器，扩宽产品线及新产品的开发试制。2017 年年初，公司向员工定向增发 27 万股，收到 59.40 万元，故筹资活动产生的现金净流量59.40 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 子公司上海伊思柏生物科技有限公司、上海垣通生物技术有限公司，最近两年及一期末的总资产、上海八通生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 17 总负债、净资产，最近两年及一期的营业收入、净利润情况列示如下：上海伊思柏生物科技有限公司上海伊思柏生物科技有限公司 财务报表项目财务报表项目 2016.12.31 2016 年度年度 2017.12.31 2017 年度年度 金额（元）金额（元）金额（元）金额（元）总资产 4,267,588.16 4,404,624.61 总负债 1,163,006.65 1,011,481.50 净资产 3,104,581.51 3,393,143,11 营业收入 7,031,473.20 8,540,800.36 净利润 517,994.31 288,561.60 上海垣通生物技术有限公司上海垣通生物技术有限公司 财务报表项目财务报表项目 2016.12.31 2016 年度年度 2017.12.31 2017 年度年度 金额（元）金额（元）金额（元）金额（元）总资产 499,261.86 96,523.57 总负债-108,457.95 净资产 499,261.86-11,934.38 营业收入-净利润-738.14-511,196.24 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2017 年 12 月 19 日召开 2017 年度第一届董事会第七次会议，审议通过关于公司使用闲置自有资金购买收益凭证的议案。产品名称：华林金钥匙 180 天固息【201725】期收益凭证、产品代码:SAP046、认购期：2017 年 12 月 20 日、缴款期：2017 年 12 月 21