871368_2017_达沃环保_2017年年度报告[2018-014]_2018-04-23.pdf

2017 年度报告 达沃环保 NEEQ:871368 四川达沃斯生态环保科技股份有限公司 四川达沃斯生态环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月公司收到四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书。公司于2017年5月15日在上海股权托管交易中心中小企业股权报价系统终止挂牌。公司于2017年3月30日取得全国中小企业股份转让系统出具的同意挂牌函，证券简称：达沃环保，证券代码：871368，转让方式：协议转让。2017 年 5 月 26 日，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌。四川达沃斯生态环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.30 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.32 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节第九节 行业信息行业信息.36 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.37 第十一节第十一节 财务报告财务报告.44 四川达沃斯生态环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、达沃环保 指 四川达沃斯生态环保科技股份有限公司 成都博天能 指 成都博天能环保技术服务合伙企业（有限合伙），持有公司 5%以上股份的主要股东 海南州分公司 指 四川达沃斯生态环保科技股份有限公司海南州分公司 控股股东 指 严廷林 实际控制人 指 严廷林、陈仲华、严博 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、首创证券 指 首创证券有限责任公司 东方财富证券 指 西藏东方财富证券股份有限公司 审计机构 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）律师 指 泰和泰律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 企业会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则（2014 年修订）公司章程 指 四川达沃斯生态环保科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 危废 指 危险废物 注：本报告中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能存在差异，这些差异是由四舍五入原因造成。四川达沃斯生态环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人严廷林、主管会计工作负责人唐召斌及会计机构负责人（会计主管人员）周莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 （一）市场竞争的风险 本公司主营业务为提供以污水处理为主的环境治理工程的施工建设与运营服务，公司在工艺技术、建设施工、服务质量及项目承做能力等方面具有一定的优势。随着公共事业的发展，公众环保意识的提高，国家对生态环境保护与治理行业支持力度的增强以及对污水处理设施投入的不断加大，越来越多的企业进入污水处理领域，且现有的大型水务集团也在大举进行产业并购，污水处理等环境治理行业市场竞争愈加激烈，行业竞争程度进一步加剧。因此，公司将面临市场竞争加剧的风险，继而可能导致综合毛利率下降，影响公司的盈利能力。（二）政策变化的风险 污水处理等环境治理行业对国家环保产业政策依赖性较强。近年来，国家和社会各界的环保意识不断加强，政府亦推出一系列产业政策支持环保行业健康发展，污水处理等环境治理行业也获得了快速的发展。如果未来相关产业政策、行业管理法律法规发生不利变化，公司将面临一定政策风险。（三）技术风险 污水处理行业是一个技术密集型行业，污水处理工艺已经由物理处理逐步转变为生物处理，由一级处理发展到二级处理甚至三级处理。随着人四川达沃斯生态环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 6 们对良好生活环境要求的不断提高，国家对出水排放标准和污水处理率的标准势必会逐步提高，这对于污水处理公司的技术能力提出了更高的要求。公司如不能保持技术及新工艺改进等方面优势，将面临技术落后的风险，导致公司在未来的市场竞争中处于不利的地位。（四）业务区域集中的风险 报告期内，公司的主营业务收入主要在四川地区，公司业务区域集中度较高。尽管公司在不断加强区域外市场的开拓力度，但短期内，公司业务仍将主要集中在四川省内。若公司未来在区域市场遇到不利影响，不能保持竞争优势，则可能对公司经营情况带来不利影响。（五）项目建设管理风险 工程项目建设对安全风险管理有较高的要求。虽然公司建立了较为严格的安全标准作业程序，但项目建设的技术风险、作业风险、管理风险依然存在；同时，由于项目建设周期长，容易受各种因素的综合影响，也存在合同无法正常履行从而给公司经营带来的风险。（六）人才流失风险 公司所处行业属于人力资本和技术密集型行业，公司商业模式的有效应用、经营业务的顺利开展、服务能力的不断提高，均有赖于公司核心管理和技术人才。尽管公司历来重视人才的培养与管理，建立了有效的考核与激励机制，为管理和技术人才提供了良好的发展平台，但随着竞争对手对人才争夺的加剧，上述人才存在一定的流失风险，从而会对公司未来发展产生一定的不利影响。（七）实际控制人不当控制的风险 严廷林先生直接持有公司 86.01%的股份，并担任公司的董事长兼总经理，为公司控股股东；陈仲华女士为严廷林先生之妻，并直接持有公司 4.53%的股份；严博在公司担任董事、副总经理及董事会秘书，为公司股东成都博天能（持有公司 9.46%的股份）执行事务合伙人，系严廷林与陈仲华之子；严廷林、陈仲华、严博签订了一致行动协议书；因此，严廷林、陈仲华、严博为公司的实际控制人。实际控制人在公司重大事项决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响，故公司可能存在实际控制人利用其控股权、绝对控制地位对重大事项施加影响，从而使公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。（八）公司治理风险 有限公司阶段，公司治理机制不够健全，曾存在未定期召开股东会、未及时履行会议通知程序、未形成相关会议记录等不规范的情况。公司于四川达沃斯生态环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 7 2016 年 6 月整体变更为股份公司后，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度等管理制度，建立了相对完善、健全的公司治理机制，但由于股份公司成立时间较短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理机制的有效运行仍需磨合，故公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。（九）工程项目劳务用工行为不规范的风险 报告期内，公司根据污水处理等环境治理工程建设与施工的特点，将建设施工项目中的临时性、辅助性和替代性的工作岗位（一般为搬运、钻孔、管道疏通与焊接、挖掘、清洁、烹饪、守夜库管等劳务）通过聘用临时工的形式进行分派，以节省项目用工成本。在建设施工过程中，公司均要求临时用工人员严格按照相关质量标准、规定进行建设，并在建设过程中委派公司工作人员进行现场管理，除临时用工人员外，公司的管理人员、核心技术人员及重要岗位关键人员等均为公司在册的正式员工。公司明确了新建项目采取劳务分包形式，将项目现场的临时性、辅助性和替代性的工作分包给具有相应资质的劳务公司。为进一步规范公司的劳务分包情况，公司制定了工程劳务分包管理制度。如果公司不能加强劳务用工及劳务分包管理，公司可能面临因工程项目劳务用工行为不规范而产生的经济风险。（十）经营性现金流净额为负的风险 报告期内，公司的经营活动产生的现金流量净额为-2,858,237.55 元，虽较去年同期有显著改善，但仍处于较低水平。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为负数，这与公司所处行业特点和业务规模扩张有关系，公司的设备采购、基建劳务和保证金支出较多，工程款根据工程进度结算，导致应收账款金额变大，公司可能面临经营活动现金流量净额较低或者为负数的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 四川达沃斯生态环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川达沃斯生态环保科技股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 达沃环保 证券代码 871368 法定代表人 严廷林 办公地址 成都市高新区天益街 38 号 4 栋 3F803 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 严博 职务 董事、董事会秘书、副总经理 电话 028-85076387 传真 028-85076387 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市高新区天益街 38 号 4 栋 3F803 号（610094）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 成都市高新区天益街 38 号 4 栋 3F803 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 11 月 3 日 挂牌时间 2017 年 5 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）D 电力、热力、燃气及水生产和供应业-46 水的生产和供应业-462污水处理及其再生利用-4620 污水处理及其再生利用 主要产品与服务项目 污水处理等环境治理工程的建设施工及运营服务，净水及水利工程的建设施工及运营服务等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）22,310,300 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 严廷林 实际控制人 严廷林、陈仲华、严博 四川达沃斯生态环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9151000076727850XU 否 注册地址 成都市高新区天益街 38 号 4 栋 3F803 号 否 注册资本 22,310,300.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 万学军、李康 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号 11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2018 年 1 月 15 日，根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则的相关规定，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。2、2018 年 3 月 14 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司向公司出具了关于对挂牌公司和主办券商协商一致解除持续督导无异议的函，公司与东方财富证券签订的四川达沃斯生态环保科技股份有限公司与西藏东方财富证券股份有限公司之解除持续督导协议以及与首创证券签订的四川达沃斯生态环保科技股份有限公司与首创证券有限责任公司关于全国股份转让系统挂牌公司持续督导之协议书同时生效。同日起，首创证券担任公司的主办券商并履行持续督导义务。四川达沃斯生态环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 46,592,751.56 53,785,105.62-13.37%毛利率%18.02%18.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,160,283.42 1,997,708.94 8.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,486,055.18 1,553,920.60-4.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.51%7.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.17%5.55%-基本每股收益 0.10 0.09 11.11%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 54,580,232.18 51,046,753.50 6.92%负债总计 24,733,905.82 23,360,710.56 5.88%归属于挂牌公司股东的净资产 29,846,326.36 27,686,042.94 7.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34 1.24 8.06%资产负债率%（母公司）45.32%45.76%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.15 2.13-利息保障倍数 12.02 13.24-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,858,237.55-4,719,104.51-应收账款周转率 1.61 3.02-存货周转率 2.72 3.54-四川达沃斯生态环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%6.92%31.98%-营业收入增长率%-13.37%70.82%-净利润增长率%8.14%67.06%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 22,310,300 22,310,300-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 808,000.00 非流动资产处置损失-43,996.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 39,767.65 非经常性损益合计非经常性损益合计 803,771.12 所得税影响数 129,542.88 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 674,228.24 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 四川达沃斯生态环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为污水处理等环境治理工程的建设施工及运营服务，净水及水利工程的建设施工与运营服务等。公司主要为市政单位、生产企业等客户提供污水处理、重金属污染土壤治理等环境污染综合治理服务及净水工程、水利工程等市政公用工程、生产企业项目建设服务，包括建设施工、设备采购、安装调试及运营服务等。公司拥有市政公用工程施工总承包贰级、机电工程施工总承包贰级、建筑机电安装工程专业承包贰级、环保工程专业承包贰级、水利水电工程施工总承包叁级、河湖整治工程专业承包叁级等业务资质，拥有四川省环境污染防治工程等级确认证书（确认等级：甲级：废水、固体废物、环境生态保护工程；工程类别：乙级：废气、环境在线监控与预警系统）、污染治理设施运行服务能力评价证书（工业废水处理二级、生活垃圾处理处置二级、生活污水处理二级），拥有污水处理、土壤修复相关专利技术 13 项、软件著作权 1 项。公司客户主要为各地政府环保、水务、建设部门，业务主要通过招投标的方式取得，收入按业务类型分主要有工程项目收入和运营服务收入。公司具体商业模式如下：（一）业务模式 公司立足于污水处理行业，一般通过参与招投标方式或方案竞争方式获取项目，公司定价的基本原则是在项目预算成本基础上，综合考虑项目技术复杂程度、客户个性化需求、市场环境等因素，制定符合项目特点的报价方案。通过自身污水处理、净水处理经验及现有专利等核心技术，为客户提供污水治理、净水处理项目的全方位解决方案与技术支持。（二）销售模式 公司设有商务部，负责项目信息收集和客户开拓，包括现有客户维护开发，收集环保行业业内项目信息、政府公共资源平台信息，进行相关业务工作的开展，进行项目筛选并跟进业务工作。合同签订分为两种方式，一般通过招投标的方式获得项目合同，商务部获取项目信息、招标信息后，由公司成立临时投标小组，对招标文件进行分析审核，参与投标并最终签订合同。对于不需要招投标的项目，主要由商务部负责对接客户，在充分了解客户需求后，通常采取直接提供技术解决方案满足客户需求，与客户达成合作意向，双方议价签订合同。（三）设计模式 四川达沃斯生态环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 13 公司在与客户接触过程中，通过与客户充分沟通和实地考察、技术征询，分析客户的实际系统应用需求，并根据客户现场设施条件及场地条件，为其提供定制化的技术工艺设计方案。首先由工程管理部获取项目资料，若工程项目已签订了设计公司，则根据其提供的方案设计和施工图，配合进行具体的技术设计与可行性分析，提出技术优化建议。项目施工部进场后，工程管理部根据项目施工部的现场反馈会同设计技术部对设计方案进行进一步沟通，提出调整建议与设计方案，多方协商一致后达成最终方案。根据最终的设计方案，制定物料采购计划，采购设备后再运至客户所在地进行施工安装。（四）采购模式 公司未设立采购中心，由项目施工部按照“按需定采”的原则，根据施工计划制定材料设备采购计划，交由工程管理部审核并寻找合格的供应商进行询价比价；设计技术部根据采购计划与客户要求确定采购目标需要满足的参数条件，从工程管理部提供的供应商名单中进行筛选，进一步缩小供应商范围；综合管理部将相关汇总信息提交计划财务部复核与总经理审批，总经理审批通过后，与供应商签订采购合同，计划财务部根据合同约定支付采购款项；原材料与设备到位之后由现场施工的项目施工部进行验收备案。（五）盈利模式 公司主营业务为污水处理等环境治理工程的建设施工及运营服务，净水及水利工程的建设施工与运营服务等。工程项目类业务：公司按照合同约定对工程建设项目的技术设计、采购、施工、安装、试运行等实行全过程或若干阶段的承包，经客户质量检验合格后完成验收。此种模式下公司通过工程款与投入成本的差额获取利润。运营管理服务业务：公司按照合同约定派遣专业技术人员、运行操作及管理人员、设备维修人员及物料供应人员进驻项目现场，根据项目实际情况制订具体运营管理方案并实施日常管理，公司通过收取运营管理费获取利润。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 四川达沃斯生态环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年公司按照年初制定的经营目标，努力推进各项工作。1、经营业绩及资产情况：报告期内，公司实现营业收入 4,659.28 万元，同比下降 13.37%；净利润216.03 万元，同比增长 8.14%。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 5,458.02 万元，比上年末增长 6.92%；净资产 2,984.63 万元，比上年末增长 7.80%。2、公司管理情况：报告期内，公司重视内部管理工作，以管理出效益，以管理促发展，坚持制度化管理与人性化管理相结合，分工协作，密切配合，不断修改完善各部门各岗位管理制度，建立了有效的绩效考核制度，大大的激发了员工的工作热情，有力地增强了企业的凝聚力和战斗力。3、生产管理情况：2017 年是公司攻坚克难的一年，本年度公司完成了两个跨大型河流输水管网的建设，为甘孜州九龙县城市生活污水处理工程、广元市朝天区大中坝自来水厂净化设备改造和水源井迁建项目 2018 年完工打下坚实的基础。2017 年公司加强项目管理，顶住环保检查造成的工程延误、原材料大幅上涨的压力，基本完成了 2017 年的生产任务。(二二)行业情况行业情况 污水处理行业属于水务终端处理行业，其与原水生产、自来水生产、自来水供应形成一条完整的产业链。污水处理即污染水源经过处理后，进入自然水体或中水回用系统，进行水资源的下一次循环，再次服务于企业或居民的过程。广义上讲，污水处理业务包含三个方面：污水的处理业务，包括工业废水的处理和生活污水的处理；污水的再回收利用业务（再生水业务）；污泥处理业务。狭义的污水处理即指第一个方面污水的处理业务。2016 年 11 月，国家发展改革委办公厅、住房城乡建设部办公厅联合发布了“十三五”全国城镇污水处理及再生利用设施建设规划（征求意见稿），主要目标包含：到 2020 年，全国所有设市城市、县城和建制镇具备污水收集能力，所有设市城市、县城及部分建制镇具备污水集中处理能力，实现城镇污水处理设施全覆盖；期间各项建设任务目标包含：新增污水处理设施规模 4,890 万立方米/日，提标改造污水处理设施规模 4,053 万立方米/日；投资估算：“十三五”城镇污水处理设施建设共投资约 5,829 亿元，其中新增污水处理设施投资 1,192 亿元，提标改造污水处理设施投资 395 亿元。所以，我国污水处理行业前景广阔。四川达沃斯生态环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 15 (三三)财务分析财务分析 1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,488,687.90 2.73%1,636,300.25 3.21%-9.02%应收账款 28,116,247.21 51.51%23,528,676.70 46.09%19.50%预付款项 35,999.60 0.07%466,117.23 0.91%-92.28%其他应收款 8,351,516.79 15.30%10,546,628.40 20.66%-20.81%存货 14,791,222.12 27.10%13,243,211.85 25.94%11.69%其他流动资产 368,452.46 0.68%273,229.38 0.54%34.85%长期股权投资-固定资产 890,477.08 1.63%975,845.49 1.91%-8.75%在建工程-递延所得税资产 537,629.02 0.99%376,744.20 0.74%42.70%短期借款 4,200,000.00 7.70%-应付账款 15,415,575.58 28.24%14,981,162.56 29.35%2.90%预收款项-735,082.20 1.44%-应付职工薪酬 723,425.92 1.33%541,941.31 1.06%33.49%应交税费 2,077,090.22 3.81%753,375.86 1.48%175.70%应付利息-4,750.00 0.01%-100.00%其他应付款 2,317,814.10 4.25%3,293,517.07 6.45%-29.62%一年内到期的非流动负债-2,400,000.00 4.70%-其他流动负债-650,881.56 1.28%长期借款-资产总计 54,580,232.18-51,046,753.50-6.92%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司 2017 年应收账款同比增长 19.50%，增加 458.76 万元，主要原因是公司业务竣工验收到审计结算的时间较长，工程进度与工程结算的时间差造成公司的应收账款逐步增多，随着公司新业务的开展，应收账款规模也相应增长。2.营业情况营业情况分析分析(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 四川达沃斯生态环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 16 营业收入 46,592,751.56-53,785,105.62-13.37%营业成本 38,194,988.00 81.98%43,639,025.03 81.14%-12.48%毛利率%18.02%-18.86%-管理费用 4,596,807.63 9.87%5,188,547.20 9.65%-11.40%销售费用 555,395.49 1.19%453,699.06 0.84%22.41%财务费用 242,220.44 0.52%226,368.35 0.42%7.00%营业利润 1,754,497.48 3.77%2,061,781.14 3.83%-14.90%营业外收入 901,180.32 1.93%529,472.38 0.98%70.20%营业外支出 53,412.67 0.11%5,341.90 0.01%899.88%净利润 2,160,283.42 4.64%1,997,708.94 3.71%8.14%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年营业收入同比下降 13.37%，减少 719.24 万元。主要是 2017 年由于汛期、工程设计方案调整、环保检查等原因，公司甘孜州九龙县城市生活污水处理工程、广元市朝天区大中坝自来水厂净化设备改造和水源井迁建项目阶段性停工，导致公司 2017 年工程进度延误，确认的收入减少。(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 34,773,503.98 45,623,744.02-23.78%其他业务收入 11,819,247.58 8,161,361.60 44.82%主营业务成本 27,863,634.49 37,603,655.87-25.90%其他业务成本 10,331,353.51 6,035,369.16 71.18%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%污水处理工程 16,269,130.58 34.92%30,396,933.09 56.52%净水及水利工程 11,700,913.30 25.11%12,574,375.24 23.38%土壤修复等环境治理工程 6,513,647.40 13.98%1,755,458.55 3.26%废气污染治理 289,812.70 0.62%-运营服务 11,698,964.56 25.11%8,339,979.19 15.51%其他市政工程-433,271.84 0.80%其他服务类收入 120,283.02 0.26%285,087.71 0.53%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%四川地区 31,776,453.67 68.20%44,063,136.73 81.93%四川达沃斯生态环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 17 贵州地区-1,845,695.00 3.43%青海地区 14,816,297.89 31.80%7,876,273.89 14.64%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、污水处理工程和四川地区收入减少的原因主要系 2017 年由于汛期、工程设计方案调整、环保检查等原因，公司甘孜州九龙县城市生活污水处理工程、广元市朝天区大中坝自来水厂净化设备改造和水源井迁建项目阶段性停工，导致公司 2017 年工程进度延误，确认的收入减少。2、运营服务和青海地区收入增长的原因主要系公司 2016 年在青海共和县老城区环卫服务项目中的服务质量收到了业主的好评，公司继续中标并于 2017 年开展青海湖南岸环卫服务项目，导致公司业务收入有所增长。(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 九龙县自来水厂 8,935,121.86 19.18%否 2 共和县城镇管理局 7,688,349.77 16.50%否 3 广元市朝天区明月水务投资有限公司 5,472,596.46 11.75%否 4 成都市新都区兴水投资有限责任公司 4,399,238.39 9.44%否 5 共和县环境保护和林业局 4,010,614.79 8.61%否 合计合计 30,505,921.27 65.48%-(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川义诚劳务有限公司 8,746,318.45 22.90%否 2 九龙县六海吉顺物流有限责任公司 1,670,000.00 4.37%否 3 石伟东 970,800.00 2.54%否 4 九龙县呷尔镇永顺砂石有限责任公司 730,000.00 1.91%否 5 什邡市仙建水泥制品有限公司 692,033.51 1.81%否 合计合计 12,809,151.96 33.53%-3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,858,237.55-4,719,104.51-投资活动产生的现金流量净额-313,202.64-715,635.00-筹资活动产生的现金流量净额 3,023,827.84 5,524,391.34-45.26%现金流量分析现金流量分析：四川达沃斯生态环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 18 1、经营活动产生的现金流量净额为负的主要原因系一方面公司业务项目中标后需要根据合同约定缴纳一定金额履约保证金、民工工资保证金和差额保证金，在项目竣工验收完成后方能收回，占用了公司大量的经营资金；另一方面公司由于业务竣工验收到审计结算的时间较长，工程进度与工程结算的时间差造成公司的应收账款逐步增多，导致了公司经营活动产生的现金净流出。2、公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期净流出减少 186.09 万元，主要原因系报告期内公司建设施工业务占比下降，运营服务业务占比上升，以致保证金及工程结算时间等原因造成的资金占用情况有所缓解。3、公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期净流出减少 40.24 万元，主要原因系报告期内公司固定资产投入减少所致。4、公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 250.06 万元，主要原因系报告期内公司除贷款活动以外未开展其他形式的筹资活动所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。2、财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了财会201713 号企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求自 2017 年 5 月 28 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。四川达沃斯生态环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 19 对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。3、2017 年 12 月 25 日，财政部发布了财会201730 号财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。4、会计估计变更：本期公司无会计估计变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。报告期内，公司遵纪守法，诚信经营，依法纳税，在追求经济效益保护股东利益的同时，充分地尊重和保障员工合法权益。公司为员工提供了培训和舒适工作环境，工会还积极开展员工的重要节日、慰问活动，以实际行动展现公司的社会责任和担当。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构方面相互分开并独立，具有与其业务运行相适应的权属清晰的合法财产、完整的业务体系和直接面向市场自主经营的能力及风险承担能力，公司不存在对外的依赖性，公司持续经营能力良好。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 环保行业经过过去 20 多年的发展已经在污水、大气、固废处理以及环境服务等重点领域，形成了涵盖环境咨询、环保设备、工程设计、设施运营维护等多个环节的多元化产业格局。污水领域，国家政策控制下的刚性需求，主要表现为国家鼓励推动水污染治理、推动节能减排实施、重视水资源循环利用、解决缺水地区饮水问题等政策引发的需求。这些需求将主要促进循环水市场、中小规模的工业污水处理市场迅速发展。未来污水处理将逐渐向二三线城市渗透，且二三线城市及乡镇地区污水处理业务配套设四川达沃斯生态环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 20 施还不健全，亟待改进完善，因此在这些地区的污水处理业务将可能成为企业新的利润增长点。近年我国危废处理迎来重要发展机遇。国家产业政策支持力度较大；近年民众环保意识日益增强，社会舆论对危废处置愈加重视；经济的持续稳定增长、固体废物循环利用等产