872086_2017_维拓设计_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

1 2017 年度报告 维拓设计 NEEQ:872086 北京维拓时代建筑设计股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月，维拓设计喜获中国勘察设计协会授予的“全国勘察设计行业诚信单位”称号，成为建筑设计行业第一批荣获“诚信单位”企业。正式挂牌新三板：正式挂牌新三板：公司 2017 年 9 月 29 日收到全国小 企业股份转让系统有限责任公司下发的同 意挂牌函，转让方式为协议转让，维拓设计正式成为公众公司。2017 年 10 月 20 日，第二届“概念商业广场”国际建筑设计竞赛评审结果正式公布，维拓设计参赛项目“圈儿”万达广场更新计划和浮岛上城 UP TOPIA通过重重严格的专业审核，分别夺取了专业组 优秀奖和创新奖两项大奖。同时参赛的生活容器项目深受参评现场开发商的关注与青睐。2017 年 6 月 17 日，集文旅商街为一体的南宁万达茂项目盛大开业，是公司担纲设计的万达“茂”类大型文旅商业第一个建成正式开业运营的项目。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、维拓设计、维拓股份 指 北京维拓时代建筑设计股份有限公司 有限公司、维拓有限 指 公司前身“北京维拓时代建筑设计有限公司”股东大会 指 北京维拓时代建筑设计股份有限公司股东大会 董事会 指 北京维拓时代建筑设计股份有限公司董事会 监事会 指 北京维拓时代建筑设计股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的北京维拓时代建筑设计股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 诚讯商网 指 北京诚讯商网科技有限公司 方恒国际 指 维拓方恒国际建筑咨询（北京）有限公司 方恒基业咨询 指 北京方恒基业工程咨询有限公司 优客工场 指 北京维拓优客工场创设创业投资有限公司 中城绿建 指 中城创新绿建投资有限公司 万达集团 指 大连万达集团股份有限公司 金科集团 指 金科地产集团股份有限公司 远洋集团 指 远洋集团控股有限公司 金地集团 指 金地(集团)股份有限公司 旭辉集团 指 旭辉集团股份有限公司 鲁能集团 指 鲁能集团有限公司 燕达集团 指 河北三河燕达实业集团有限公司 万科股份 指 万科企业股份有限公司 BIM 技术 指 Buliding Information Modeling，即建筑信息化模型，广泛用于设计、建造、管理的数字化方法，显著提高建筑工程在其整个过程中的效率并大量减少风险 主办券商、中信建投证券 指 中信建投证券股份有限公司 会计师、兴华会计师 指 北京中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）律师、通商律师 指 北京市通商律师事务所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙祥恕、主管会计工作负责人黄茨榕及会计机构负责人（会计主管人员）黄茨榕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 受房地产行业影响较大的风险 公司所属建筑设计行业的发展与房地产行业密切相关。房地产行业具有较强的周期性，受宏观经济形势、产业政策调控影响明显。若房地产行业受到宏观经济波动的不利影响，将直接传导至建筑设计行业，影响建筑设计企业的业务发展。今年来，政策陆续出台信贷调控、限购、提高首付比例等一系列政策措施，以遏制房价过快上涨。上述政策措施将在一定程度上抑制房地产投资需求，影响房地产开发规模和进度，进而影响设计企业的设计周期和收入规模。如果未来宏观经济出现不利变化或政府进一步加大对房地产市场调控，可能会对公司业务产生不利影响，导致本公司经营业绩下滑。市场竞争加剧的风险 建筑设计行业企业众多，市场集中度较低，竞争充分，根据住建部 2012 年全国工程勘察设计企业统计资料汇编，截至 2012年底，全国建筑设计企业家数达 4,756 家，其中，甲级资质建筑设计企业数量为 1,633 家，占比达 34.34%，并且甲级资质建筑设计企业的数量仍在逐渐增加，行业整体产业集中度相对较低。未来随着行业内各企业在市场竞争中逐渐分化，具备较强技术创新水平、设计质量以及综合特色服务能力的优质企业，将通过技术创新、拓展原有区域外市场、业务规模的持续增长，行业内呈现资源向优势企业集中的趋势，在一定程度上加剧了优势企业之间的竞争。如果本公司不能采取有效措施保持较强的竞争优势，可能会面临利润率降低和市场占有率下滑的风险。人力成本上升的风险 建筑设计行业系知识密集型服务型行业，公司的主要经营成本6 为人员薪酬。一方面，公司通过扩大员工数量以提高公司设计服务能力，导致人工成本上升；另一方面，公司通过提高员工薪酬水平，保持团队的稳定性，也导致人工成本上升，如果未来人员工资水平继续上涨，以及相应的社会保障标准持续提高，将导致公司成本费用大幅上升，从而对公司的经营业绩造成重大不利影响。目前，公司已建立完善的项目核算体系，公平公正地为每位员工核算绩效收入，体现“多劳多得”的原则，严控不必要的成本支出；未来，公司将积极开拓市场，拓宽业务范围，保证公司业务收入持续增长。核心技术人员流失的风险 优秀的设计人才是建筑设计公司的核心竞争力体现，是企业赖以生存及发展的基础和关键，也是建筑设计企业开拓业务最重要的保障。国内建筑设计企业对优秀设计人才的争夺较为激烈，如果本公司不能持续吸引、稳定高素质的设计人才队伍，将会对公司未来业务开展造成不利影响，从而影响公司的经营业绩。目前，公司通过提供行业内有竞争力的薪酬和福利，保持和吸引优秀的设计人才加盟，通过提供各种培训和考察机会，为其创造能力提升和职业晋升通道。未来，公司将通过股权激励等一系列措施，为核心技术人才的引进和保有创造条件。设计质量风险 建筑设计的质量直接决定了工程施工的质量和周期，对整个工程的施工成本、投资规模、功能效率、环境保护及节能降耗等都会产生影响。此外，如果因为设计质量问题导致工程质量事故或隐患，还将影响公司声誉，给公司业务拓展和品牌影响力带来不利影响。未来公司设计项目数量将快速增长，如果不能建立与之配套的有经验的质量控制队伍，可能因设计质量风险对公司经营造成不利影响。目前，公司已建立了完备的质量管理体系，公司的科技质量部是公司技术质量最高管理部门，由其组织编写的技术质量管理文件成为公司质量管理的纲领性文件，对公司的质量管理工作具有重要的指导意义。公司也是ISO9000 质量体系认证企业，每年会对照 ISO9000 质量体系标准，不断改进和完善公司质量管理，确保公司的质量管理工作有效运行。未来，公司将一如既往地加强质量管理工作，为公司持续发展奠定良好的基础。成长性风险 未来，公司经营业绩可能面临行业政策调控、全社会固定资产投资规模增速放缓、市场竞争激烈、内部管理风险、人才储备不足以及其他不可抗力因素等影响而出现增速减缓甚至下滑的风险。公司将顺应行业发展的趋势，积极在行业变革中寻求适合自身发展的业务机会，同时，公司也将不断完善内部管理机制，进一步增强核心竞争力，促进企业健康有序的成长。公司治理风险 有限公司阶段，公司未建立关联交易、对外担保、资金占用等事项的管理制度。股份公司设立后，公司建立健全的法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。由于股份公司成立时间较短，各项管理、控制制度的执行尚经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规7 模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。公司短期内仍存在内控管理不严谨、治理机制不完善而影响公司规范发展风险。公司高度重视健全科学的企业管理体系的建设。目前，公司已经建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。公司将继续完善公司治理结构和内部控制体系，规避公司未来发展中所带来的风险。实际控制人控制不当的风险 报告期内，孙祥恕先生为维拓设计的实际控制人。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范，以保护公司及公司其他股东的利益，但若公司实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行不当控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。公司已建立完善的“三会”议事规则，未来将严格按照相关规定执行，充分发挥集体决策的力量，有效保障中小股东权益，规避实际控制人控制不当的风险。已签订设计合同中止或终止的风险 虽然公司与客户签订的设计合同约定了合同金额及各阶段设计费用的比例，但是由于大型项目设计周期通常在一年以上，在合同履行过程中可能出现客户变更开发计划的情况，如分期开发、延期开发，甚至可能因为市场情况变化或自身资金原因中止或者终止项目开发。因此，公司存在已签订设计合同中止或终止的风险。目前，公司建立了合同评审机制，在合同签订时就明确了与业主方关于合同中止或终止的赔偿条款；同时，公司实行项目分期或分阶段立项，仅对项目分期或分阶段的工作确认成本，使得项目收入与成本有效匹配，有效减少了因合同中止或终止给公司收益带来的风险。跨区域分支机构经营、管理风险 本公司的业务遍布全国多个地区和城市。为了便于业务开展，更好的服务客户，公司在上海、安徽、湖南等地设立分支机构，实现了业务的跨区域快速扩张。分支机构的推进有助于实现公司业务的快速扩张，同时也会带来经营和管理风险。首先，分支机构的正常运作需要招聘大量的专业人才，能否在短期内引进足够的合格人才存在一定的不确定性；其次，分支机构设立及人员到位后，如果缺乏足够的项目，可能会导致人员闲置，从而增加公司的经营成本。如果公司的管理制度、管理能力不能跟上经营情况的变化，可能会存在一定的管理风险。目前，总公司将分支机构纳入统一管理，监控其日常运作，如果发现分支机构项目不饱满时，也会将总公司的项目委托分支机构完成，有效地解决了分支机构的生产闲置问题，同时，总公司的各项管理制度在分支机构也得到有效执行，确保了分支机构的管理与总公司同步，进一步提高分支机构管理效率。税收优惠政策的风险 报告期内，公司享受到以下税收优惠：本公司于 2012 年 7 月 9 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GF201211000847，有效期为三年；2015 年 7 月 21 日取得更新的高新技术企业证书，证书编号为 GR201511000589，8 有效期为三年。公司的高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率。如果公司的上述公司所在地的相关部门未来不再提供上述的税收优惠政策，公司将不能享受现有税收优惠，这将对公司经营业绩产生一定影响。应收款项无法收回的风险 2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值分别为 113,949,591.55 元和 86,455,354.34 元，余额较大，分别占期末资产总额的比例为 19.81%、15.99%。公司应收账款的欠款单位主要为大中型房地产开发企业等国内行业地位较高的知名企业，账龄主要集中在一年以内，发生坏账的可能性较小，且公司已按照相关会计政策对上述应收账款计提了坏账准备，但仍不排除个别客户由于支付能力和信用恶化导致应收款项发生坏账的风险，从而对公司资金使用效率及经营业绩产生不利影响。目前，公司已建立严格的内控管理制度，积极关注项目应收款项。营销中心等部门会对应收款项逐笔跟踪，保证项目回款的及时性。对账龄较长的应收款项，公司积极与业主协商，促进回款，必要时会采取法律手段以保障公司的合法权益。本期重大风险是否发生重大变化：否 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京维拓时代建筑设计股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Victory Star Architectural and Civil Engineering Design Co.,Ltd 证券简称 维拓设计 证券代码 872086 法定代表人 孙祥恕 办公地址 北京市朝阳区八里庄南里三号楼维拓设计大厦 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄郁 职务 董事会秘书 电话 010-85281188，010-85280107 传真 010-65956171 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市朝阳区八里庄南里三号楼维拓设计大厦，100025 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 10 月 31 日 挂牌时间 2017 年 10 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M 科学研究和技术服务业-M74 专业技术服务业-M7482 工程勘察设计业 主要产品与服务项目 公司提供的建筑设计服务主要涵盖公共建筑、文旅人居以及医疗养老等领域，是行业内知名的建筑设计综合服务商。公司为社会各领域客户提供包括商业综合体、写字楼、酒店、教学楼、体育场馆、住宅、文旅建筑、医院、养老社区等在内的建筑设计服务及相关咨询服务。其中，建筑设计业务提供从概念设计、方案设计、初步设计、施工图设计及施工服务等在内的全过程设计服务，咨询业务提供编制项目建议书、编制项目可行性研究报告、项目申请报告、资金申请报告等在内的咨询服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）38,000,000 10 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙祥恕 实际控制人 孙祥恕 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110105400615610P 否 注册地址 北京市朝阳区道家村一号 1 号楼 否 注册资本 3,800 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝阳门内大街 2 号凯恒中心 B 座 9 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张玲玲，朱守诚 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 16 层 1670 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用?2018 年 1 月 15 日起，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 382,158,790.56 296,508,469.89 28.89%毛利率%42.75%46.61%-归属于挂牌公司股东的净利润 36,752,001.32 34,254,646.82 7.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 34,510,221.41 20,152,381.92 71.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.68%13.47%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.91%7.92%-基本每股收益 0.97 0.90 7.78%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 575,329,869.93 540,641,615.05 6.42%负债总计 267,077,073.42 269,140,819.86-0.77%归属于挂牌公司股东的净资产 308,252,796.51 271,500,795.19 13.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 8.11 7.14 13.59%资产负债率%（母公司）44.75%48.05%-资产负债率%（合并）46.42%49.78%-流动比率 1.06 0.89-利息保障倍数 25.00 8.63-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 67,833,124.63 75,639,228.00-应收账款周转率 3.39 3.49-存货周转率 28.18 33.91-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%6.42%4.20%-营业收入增长率%28.89%5.23%-净利润增长率%7.29%6.04%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 38,000,000.00 38,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2,073.61 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 260,049.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,325,991.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 828,763.22 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,412,730.18 所得税影响数 170,950.27 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,241,779.91 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司致力于在建筑设计、城市规划等诸多领域的深入发展，并向客户提供建筑工程设计、装饰设计、环境景观设计以及建筑专业领域内的技术咨询、技术服务。公司的核心竞争力源自于公司多年来从事建筑工程设计业务的经验积累，包括卓越的设计创新能力、高品质的建筑精细化设计能力和完善的运营管理流程。公司目前的合作伙伴包括万达集团、远洋集团、鲁能集团、绿地集团、金科集团、金地集团、万科股份等著名地产公司，公司从设计前期定位到设计后期实施控制，为客户提出最佳解决方案，并从中获取收入、利润和现金流。报告期内，公司主要依靠各部门对外建立的多种业务渠道、信息网络和客户关系，广泛收集与自身业务有关的项目信息。公司根据自身实力和项目的经济价值，进行项目筛选，对选中的项目组织投标，通过招投标方式主动获得项目合同。公司采购的主要是与设计业务相关的晒图、平面及动画效果图制作、文印材料和装订等产品及劳务，以及生产经营用的电脑、打印机等日常办公用品。虽然公司的采购活动相对较少，但公司仍然建立起一整套完整的采购管理制度：公司的采购由行政部门统一管理，针对采购物品价值的不同分别实施不同的审批制度，具体采购行为由相关部门负责。公司根据经审批的项目和金额进行采购，凡未列入采购计划或未经相关负责人审批的物品，任何人不得擅自购买。公司依靠专业的技术团队、自主研发的产品等关键要素为房地产开发企业、政府、企事业单位以及其他客户提供项目策划、规划设计、建筑设计、技术指导、现场服务、设计管理等综合性服务。公司专注细分市场，通过分析客户需求，整合资源，为客户提供一体化解决方案，帮助客户实现价值最大化，以高质量的差异化服务获得利润。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司的核心竞争力源自于公司多年来从事建筑工程设计业务的经验积累，包括卓越的设计创新能力、高品质的建筑精细化设计能力和完善的运营管理流程。公司目前的合作伙伴包括万达集团、远洋集团、鲁能集团、绿地集团、金科集团、金地集团、万科股份等著名地产公司，公司从设计前期定位到设计后期实施控制，为客户提出最佳解决方案，并从中获取收入、利润和现金流 公司 2017 年度实现营业收入 382,158,790.56 元，较上年同期增长 28.89%，公司本期归属于挂牌公司股东的净利润 36,752,001.32 元，较上年同期增长 7.29%。14 (二二)行业情况行业情况 建筑设计行业作为建筑工程从投资到最终实现中起承前启后的核心环节，是为建筑工程建设项目提供全过程技术和管理服务的智力密集型、技术密集型行业，是将工程建设科技成果转化为现实生产力的主要途径之一，是推动技术创新、管理创新和产品创新的主要平台，是带动相关建筑材料、建筑施工等行业发展的先导。作为建筑工程从投资到最终实现过程中承前启后的核心环节，建筑设计行业伴随着建筑业的快速发展不断壮大，成为国民经济建设的重要行业之一。公司所处行业目前正处于快速发展时期，发展前景广阔。总体来看，国内建筑设计等工程技术服务业集中度较低，行业内建筑设计单位市场份额均不高，行业内尚未出现能够主导国内市场格局的明星企业。根据住建部2015 年全国工程勘察设计统计公报，2015 年我国工程设计企业数量达14,982 家，行业整体产业集中度相对较低。未来随着行业内各企业在市场竞争中逐渐分化，具备较强技术创新水平、设计质量以及综合特色服务能力的优质企业，将通过技术创新、拓展原有区域外市场、业务规模的持续增长。2006 年至 2015 年，我国房地产企业投资完成额逐年增长，从1.94 万亿元增长到 9.60 万亿元，年均复合增长率为 19.44%。其中，住宅建设投资从 1.36 万亿元增长到 6.46 万亿元，年均复合增长率为 18.90%；商业、办公楼等其他地产投资从 0.58 万亿元增长到 3.14 万亿元，年均复合增长率为20.64%。房地产开发市场的持续增长，为建筑设计行业的发展提供了有力的支持。2013-2015 年我国房地产开发投资完成额分别为8.60 万亿元、9.50 万亿元和9.60 万元，2014 年和 2015 年分别较上年增长10.49%和 0.99%，增速有所放缓，但随着城镇化进程的不断加快和居民收入水平的不断提高，我国房地产行业仍将保持平稳发展趋势，为建筑设计行业的稳定持续发展打下坚实的市场基础。建筑设计等工程技术服务业位于工程建设业务链条的起始阶段，是固定资产投资转化为现实生产力的先导工作。，自2004 年以来，我国固定资产投资规模均保持较高增速。全社会固定资产投资规模由2006 年11.00 万亿元增加到2015 年56.20 万亿元，年均增长率高达20.77%。此外，投资作为拉动我国经济增长的主要推动力，在宏观经济处于景气度下行区域时国家将通过出台经济刺激政策等多种手段拉动投资增长。因此，固定资产投资规模增长的传导效应将拉动建筑设计行业市场发展。近年来，我国城镇化发展速度较快。国家统计局数据显示，我国城镇化率从2006 年的44.34%增长到2014 年的54.77%，城镇人口数量从5.83 亿人增长到7.49亿人。在城镇人口不断增长的同时，我国的城市规模也不断扩大。2006 年至2015年，我国城市建成区总面积从 3.37 万平方公里扩大到5.21 万平方公里；城市建设用地面积从3.18万平方公里扩大到5.16万平方公里，过去9年扩大了62.26%。随着城镇化的高速发展、城市建设的高速推进，建筑设计行业将迎来广阔的发展空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 100,490,292.87 17.47%103,469,882.33 19.14%-2.88%应收账款 113,949,591.55 19.81%86,455,354.34 15.99%31.80%存货 10,325,194.90 1.79%5,201,666.65 0.96%98.50%长期股权投资 2,845,748.46 0.49%2,845,080.65 0.53%0.02%15 固定资产 227,381,881.31 39.52%234,812,499.67 43.43%-3.16%在建工程-短期借款 20,000,000.00 3.48%42,210,000.00 7.81%-52.62%长期借款-资产总计 575,329,869.93-540,641,615.05-6.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1)本年度营业收入增长 28.89%，应收账款增长 31.80%，营业收入增长导致应收账款同比增长；2)存货主要为建筑装饰子公司尚未结转的劳务成本和工程施工，由于本年度未完工项目增加，因此存货增长金额较大；3)到期短期借款已经归还，并重新借款；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 382,158,790.56-296,508,469.89-28.89%营业成本 218,799,576.41 57.25%158,301,680.42 53.39%38.22%毛利率%42.75%-46.61%-管理费用 78,334,787.18 20.50%62,498,029.61 21.08%25.34%销售费用 33,836,397.86 8.85%35,878,511.45 12.10%-5.69%财务费用 701,296.17 0.18%3,911,958.87 1.32%-82.07%营业利润 43,723,166.86 11.44%39,696,618.07 13.39%10.14%营业外收入 10,000.00 0.00%3,349,512.65 1.13%-99.70%营业外支出 65,814.38 0.02%219,995.62 0.07%-70.08%净利润 36,752,001.32 9.62%34,254,646.82 11.55%7.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：1)本年营业收入增长 28.89%，由于业务量的增长及专业的要求，除人工成本增长外，外协设计比例也有小幅增加，导致毛利率下降 3.86%，属合理范围内波动；2)2017 年 6 月将并购贷款 1.07 亿中的 2700 万元尾款款全部还清，利息支出大幅下降，因此财务费用变动较大；营业外收入变动较大的原因为根据准则要求，非流动资产收益及政府补助未在营业外收入中核算，因此营业外收入有变动较大 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 370,361,500.99 286,402,093.91 29.32%其他业务收入 11,797,289.57 10,106,375.98 16.73%主营业务成本 217,979,482.49 157,834,718.36 38.11%其他业务成本 820,093.92 466,962.06 75.62%16 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%主营业务收入-设计咨询 361,194,128.46 94.51%271,615,694.81 91.60%主营业务收入-装饰工程 9,167,372.53 2.40%14,786,399.10 4.99%其他业务收入-房租收入等 11,797,289.57 3.09%10,106,375.98 3.41%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 万达控股集团有限公司 28,668,318.79 7.50%否 2 北京城建集团有限责任公司 11,752,669.82 3.08%否 3 石榴置业集团股份有限公司 10,597,698.98 2.77%否 4 北京首都创业集团有限公司 7,504,905.26 1.96%否 5 金科地产集团股份有限公司 5,883,156.38 1.54%否 合计合计 64,406,749.23 16.85%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京传奇建筑设计有限公司及其关联公司 51,873,819.79 23.71%否 2 圆拓（上海）设计咨询有限公司 2,798,058.25 1.28%否 3 武汉尚腾远达建筑工程设计有限公司 2,476,037.66 1.13%否 4 武汉精筑佰诚工程设计咨询有限公司 2,275,754.70 1.04%否 5 上海兆廊建筑设计中心（有限合伙）2,203,883.50 1.01%否 合计合计 61,627,553.90 28.17%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 17 经营活动产生的现金流量净额 67,833,124.63 75,639,228.00-10.32%投资活动产生的现金流量净额-21,376,549.74 42,867,943.95 -149.87%筹资活动产生的现金流量净额-51,029,633.35-71,406,004.94 28.54%现金流量分析现金流量分析：2016 年收回了以前年度投资的大部分信托产品，因此投资活动产生的现金流量净额较大，2017 年无此类现金收入，且年底公司利用闲置资金投资货币基金产品 2000 万元尚未收回，投资活动产生的现金流量净额为负数；(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有北京诚讯商网科技有限公司、维拓方恒国际建筑咨询（北京）有限公司、北京晟天浩祥投资管理有限公司、北京维拓时代建筑装饰工程有限公司共四家全资子公司。报告期内，未有子公司利润占合并财务报表中净利润总额的比例超过 10%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司利用闲置资金投资货币基金产品，该理财产品为低风险、高流动性产品，不会对公司日常经营产生重大影响。投资理财本金为 2,000 万元，投资期间自 2017 年 12 月 20 日起至 2018 年12 月 19 日止。该理财投资行为已经过公司第一届董事会第十三次会议审议通过，详细内容可查阅公司公告 2017-11。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 A、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益】。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。18 B、按照财政部在 2017 年 12 月发布的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，以及相应涉及的“营业外收入”、“营业外支出”行项目，调整可比期间的比较数据。【单位：元】序号 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 未来适用法 1 因执行新 企业会计准则第16号政府补助（2017年修订）导致的会计政策变更 董事会批准 其他收益 250,049.06 2 营业外收入-250,049.06（2）会计估计变更 无 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内公司经营遵纪守法，依法纳税，在经营中充分尊重和维护客户、供应商、员工的合法权益。公司为员工提供完善的培训体系、晋升空间，工作环境舒适。公司为员工成立工会组织，注重听取员工的建议，积极维护消费者的合法权益。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司以为客户提供建筑工程设计服务及相关咨询服务，包括项目前期咨询、概念设计、方案设计、初步设计、施工图设计及施工配合等服务，公司总体毛利率水平良好。公司为社会各领域客户提供包括商业综合体、写字楼、酒店、教学楼、体育场馆、住宅、文旅建筑、医院、养老社区等在内的建筑设计服务及相关咨询服务。其中，建筑设计业务提供从概念设计、方案设计、初步设计、施工图设计及施工服务等在内的全过程设计服务，咨询业务提供编制项目建议书、编制项目可行性研究报告、项目申请报告等服务。报告期内，公司资金流充足，足以保证公