871687_2017_丽正软件_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

年度报告 2017 丽正软件 NEEQ:871687 上海丽正软件股份有限公司 Shanghai Lijoy Software Co.,Ltd.公 司 年 度 大 事 记 1、2017 年 1 月 20 日，公司股东大会决定针对中共中央办公厅、国务院办公厅印发的关于省以下环保机构监测监察执法垂直管理制度改革试点工作的指导意见和国务院办公厅印发的生态环境监测网络建设方案,加大研发生态环境监测网络大数据平台产品的投入，按计划已在年内全面完成并投放市场。2、2017 年 4 月 26 日，公司股东大会审议通过了关于上海丽正软件股份有限公司申请变更公司注册地址的议案,2017 年 5 月 3 日，上海市工商局批准公司注册地址变更，公司注册地址由“中国（上海）自由贸易试验区毕升路 299 弄 3 号 402B”变更为“中国（上海）自由贸易试验区张衡路 200 号 3 幢 5 楼 3502，3503A 室”；公司经营地址由中国（上海）自由贸易试验区毕升路 299 弄 3 号 402B”变更为“中国（上海）自由贸易试验区张衡路 200号 3 幢 5 楼 3501、3502，3503A 室。3、2017 年 6 月 30 日，公司收到全国中小企业股份转让系统责任有限公司出具的同意挂牌函，并于 2017 年 7 月 14 日正式挂牌。上海丽正软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-019 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.26 第六节 股本变动及股东情况.31 第七节 融资及利润分配情况.34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.35 第九节 行业信息.39 第十节 公司治理及内部控制.40 第十一节 财务报告.49 上海丽正软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-019 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、丽正软件 指 上海丽正软件股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 上海丽正软件股份有限公司章程 股东大会 指 上海丽正软件股份有限公司股东大会 董事会 指 上海丽正软件股份有限公司董事会 监事会 指 上海丽正软件股份有限公司监事会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 律师事务所 指 上海市海华永泰律师事务所 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上海丽正软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-019 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋利好、主管会计工作负责人黄静及会计机构负责人(会计主管人员)崔巧霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事事 项项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、政策变化风险 环境监测管理体制垂直化改革还在进行中,根据中共中央办公厅、国务院办公厅印发关于省以下环保机构监测监察执法垂直管理制度改革试点工作的指导意见,除 2017 年已完成试点改革的 12 个省(直辖市)外,要求其他省(直辖市)在 2018年 6 月底前完成改革任务。所以,因行业垂直管理体制改革对公司业绩产生短暂性的不利影响仍然存在,2018 年上半年获取订单数量仍将受到一定影响。同时,国家设立生态环境部,不再保留环境保护部,要求省级在 2018 年底前调整基本到位,所有地方在 2019 年 3 月底前完成,也会涉及有关人事等调整。新的管理体制、新的机构下,环境监测机构信息化建设的组织方式将有所调整和改变。环境监测机构系公司以往在开拓业务时交流的主要对象,调整为与环境监测机构交流的同时加强与省级上海丽正软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-019 4 生态环境机构及有关部门的联系和交流。由于公司目前规模较小,公司能否从省级生态环境机构获取订单仍是未知之数,上市软件企业及电信公司对公司的业务可能造成一定冲击。2、技术更新风险 当前环境监测软件产品的研发与运营需要具备集地质学、环境学、统计学、计算机学与技术于一体的复合型人才,并且需要在行业中长期积累的开发设计经验,再加上长期投入大量研发资金做支持。随着国家对环境监测工作的要求的日益提高以及科学技术的不断进步,环境监测软件将向多功能、集成化和智能化的方面发展,产品更新加快。面对市场对产品需求的日益提高以及激烈的市场竞争和应对持续变化的市场趋势和客户需求,公司需及时掌握行业发展所需最新关键技术,在新产品研发方向、核心产品技术进步和质量控制等方面不断适应市场需求,否则可能导致公司的技术优势和市场竞争能力下降,因而存在一定的技术更新风险。3、对单一业务的依赖风险 公司主营环境监测行业软件的研发、销售及技术服务。公司自 2009 年成立以来,一直从事环境监测业务信息化建设服务。各省、市级环境监测站是公司的重要客户。未来公司若不能开拓新的环境监测软件业务,丰富营业收入来源,降低对单一业务的依赖,将对公司持续经营产生不利影响。4、核心团队稳定性风险 目前,公司高级管理人员及核心技术人员对于公司经营管理、产品研发起着重要作用。虽然随着业务扩展,应用领域细化,公司部门划分更细密,岗位职责更明晰,公司日常运营对于某个人或某几个人的依赖越来越弱,高级管理人员职责更多转向关注经营方向、研发思路等方向性问题。但如核心团队出现波动,还是会对公司日常经营及研发造成影响,带来不确定的风险。5、知识产权侵权风险 公司目前项目主要依靠自有的 45 项软件著作权及待申报的数十项软件著作权提供支持,其市场竞争力与此著作权息息相关。公司为巩固行业内的领先地位,每年会在现有软件基础上海丽正软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-019 5 上不断投入人力、物力、财力开发更方便、功能更强大的新软件产品。公司针对已有或储备的知识产权建立了一套管理体系,从岗位职责细化,到使用权限划分,到保密协议控制,再到法律形式保护,形成了一整套保护链条。但由于当前国内知识产权法制环境尚不健全,公司可能会面对来自技术人员的道德风险,以及来自竞争对手的侵权风险,造成公司技术优势丧失和市场损失。6、税收优惠政策变动风险 1.增值税政策 根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知(财政2011100 号)规定,公司销售其自行开发生产的软件产品,按 17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。根据 财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税201636 号)附件 3 营业税改征增值税试点过渡政策的规定,纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。2.所得税政策 公司符合 进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策 和 软件企业认定管理办法 的相关规定,根据两免三减半的税收优惠政策规定,在 2017年 12 月31日前自获利年度起计算优惠期,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税,并享受至期满为止。未来,如果上述税收优惠政策不延续,将对公司生产经营业绩产生不利影响。7、经营活动现金流量大幅下降导致的流动性风险 公司 2016 年度、2017 年度经营活动产生的现金流量净额分别为-908,476.46 元、-4,039,811.94 元。主要原因是从 2016年开始受环境监测管理体制垂直化改革影响,行业下游客户各级环境监测机构收缩、停止或延期了重大采购活动,2017 年的业务相较 2016 年大幅下降。为了维护市场先发优势,公司加大上海丽正软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-019 6 了对新产品的研发投入。同时新三板挂牌费用及办公用房租金增加等其他与经营活动有关的现金的流出,使得公司经营活动现金流出较大,公司存在营运资金不足的风险。8、公司治理风险 公司建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度。新的治理机构和制度对公司治理提出了较高的要求,但由于时间不长,公司管理层的管理意识需要进一步提高,对执行规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此,公司存在一定治理风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 关于公司的股权回购风险，鉴于截至 2017 年 9 月 22 日,期港已对外转让所持全部公司股票，2017年 9 月 25 日,公司、创始人股东宋利好、黄静、都玉新、张大治与期港签订投资协议之终止协议,约定上述协议不再对双方具有法律约束力,双方免除各方在上述协议中的其他各项权利义务,原协议存续期间再无其他争议。至此,公司实际控制人宋利好承担的股票回购风险已经解除,公司实际控制人宋利好不再对外负有股权回购义务。上海丽正软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-019 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海丽正软件股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Lijoy Software Co.,Ltd.证券简称 丽正软件 证券代码 871687 法定代表人 宋利好 办公地址 中国(上海)自由贸易试验区张衡路 200 号 3 幢 5 楼 3501、3502、3503A 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 齐项 职务 信息披露负责人 电话 021-50795639 传真 021-50795639 电子邮箱 E 公司网址 联系地址及邮政编码 中国(上海)自由贸易试验区张衡路 200 号 3 幢 5 楼 3501、3502、3503A 室,邮政编码 201204 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海丽正软件股份有限公司信息披露负责人办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 12 日 挂牌时间 2017 年 7 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651 软件开发-6510 软件开发 主要产品与服务项目 环境监测行业软件产品研发、系统集成、技术推广,侧重环境监测、在线监控、自动控制、实验室信息管理、数据传输与通讯、地理信息系统、大型数据库、办公自动化等相关技术领域。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,384,600 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 宋利好 实际控制人 宋利好 上海丽正软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-019 8 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100006887667169 否 注册地址 中国(上海)自由贸易试验区张衡路 200 号 3 幢 5 楼 3502、3503A 室 是 注册资本 5,384,600.00 否 五、中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘万富、李文琪 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、报告期后更新情况 适用 全国股转公司 2017 年 12 月 22 日发布了新制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，对交易制度进行了改革。2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。上海丽正软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-019 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 2,593,641.99 6,707,979.57-61.33%毛利率%72.71%79.80%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,518,873.30 1,376,692.58-428.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,580,558.74 707,705.22-747.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-52.66%13.76%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-53.38%7.08%-基本每股收益-0.84 0.26-423.08%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 6,549,613.90 11,123,350.72-41.12%负债总计 228,624.52 283,488.04-19.35%归属于挂牌公司股东的净资产 6,320,989.38 10,839,862.68-41.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 2.01-41.79%资产负债率（母公司）3.49%2.55%-资产负债率（合并）-流动比率 2,752.55%3,827.59%-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,039,811.94-908,476.46-344.68%应收账款周转率 128.87%235.06%-存货周转率 3,490.46%5,701.38%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-41.12%-13.95%-营业收入增长率%-61.33%-36.99%-净利润增长率%-428.24%-65.04%-上海丽正软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-019 10 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,384,600 5,384,600 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 个税返还 651.35 理财产品投资收益 60,985.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 48.79 非经常性损益合计非经常性损益合计 61,685.44 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 61,685.44 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 应收账款 1,908,503.34 2,058,503.34 3,163,975.00 3,313,975.00 未分配利润 1,307,706.31 1,442,706.31-686,829.90-536,829.90 盈余公积 68,986.27 83,986.27-上海丽正软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-019 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司是处于环境监测技术服务行业的软件产品的开发商、销售商和技术服务商，公司业务处于国家战略新兴产业环保节能产业和软件产业的结合领域，是国内环境监测信息化领域迅速崛起的领军企业，拥有涵盖环境监测行业全部业务范畴软件产品，专注于全国各级环境监测站的信息化建设，为各级环境监测站提供应用软件研发、软件产品应用、技术服务和全面解决方案。公司的产品已形成10 大系列上百个子系统，拥有计算机软件著作权 45 项，软件产品登记证书 21 项，待申报的计算机软件著作权数十个，通过高新技术企业认定、上海市软件企业认定、计算机系统集成四级认证、ISO9001国际质量管理体系认证、ISO20000 信息技术服务管理体系认证、ISO27001 信息安全管理体系认证以及国际软件能力成熟度模型集成模型 3 级的评估认证（CMMI3 级），是上海市科技创新基金支持企业、国家三维数字社会联盟首届成员企业。公司团队由经验丰富的计算机、地理信息系统、软件工程、环境监测、自动化控制、统计，以及 MBA 等方面的专家组成。客户集中在环境监测行业的省、市、县三级环境监测站，公司客户覆盖国内 20 个省（直辖市）级环境监测站及二百多个地（市）县（区）级环境监测站，销售模式主要是向客户销售公司自行研发的环境监测相关软件产品与解决方案，并为客户提供个性化定制服务，公司通过对产品的运维服务和升级换代开拓业务，获得附加服务收入，收入来源主要是技术开发、软件销售及技术维护合同。报告期内，公司的业务、主要产品及服务与上一年度保持一致，公司商业模式较上年度保持一致，未发生重大变化。报告期后截至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 上海丽正软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-019 12 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾（一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司对已有的成熟产品进行了全面升级换代，针对国家对环境监测行业实行垂直管理体制改革和一系列信息化建设目标及要求，公司全面完成“生态环境监测大数据管理应用平台”、“环境监测数据质量保障及管理应用平台”等 10 个系列产品 80 个子系统的新产品研发任务，并投入市场；在行业整体面临因管理体制改革市场阶段性停滞的局面下，实现营业收入 2,593,641.99 元，较去年同期（不包含其它业务收入）6,694,939.57 元减少 61.26%；归属于公司股东的净利润-4,518,873.30元，较上年同期减少 428.24%。报告期末，公司总资产 6,549,613.90 元，较上年同期减少 4,573,736.82元；归属于股东每股净资产 1.17 元，较上年同期减少 41.79%。2018 年，随着公司所处环境监测行业垂直管理改革任务按计划在上半年全面完成，国家十三五规划全国各省在 2020 年前完成生态环境监测网络的建设目标及国家对环境质量保障的要求等已进入贯彻落实阶段，公司业务将有较大的发展。（二）行业情况（二）行业情况 公司所处的行业为环境监测软件行业，现阶段主要市场目标是国家环保系统的各级环境监测机构。环境监测是环境保护事业和环境管理的“顶梁柱”。近年来，国家对环境监测工作的重视程度达到前所未有的高度，可以说环境监测软件行业进入高速发展阶段，公司业务的发展面对新的机遇和挑战。国家十三五规划明确对环保系统环境监测监察机构实行垂直管理体制改革，2016 年 9 月 22 日中共中央办公厅、国务院办公厅印发关于省以下环保机构监测监察执法垂直管理制度改革试点工作的指导意见，明确在全国 12 个试点省（直辖市）率先开展垂直化改革，要求在 2017 年 6 月底前完成试点改革任务，同时明确其他省（直辖市）在 2018 年 6 月底前完成改革任务。同时，国家在十三五规划前后印发了以下一系列关于环境监测工作的目标和要求：2015 年 7 月国务院办公厅印发生态环境监测网络建设方案,要求到 2020 年，全国生态环境监测网络基本实现环境质量、重点污染源、生态状况监测全覆盖，各级各类监测数据系统互联共享，监测预报预警、信息化能力和保障水平明显提升；2016 年 5 月 28 日国务院印发土壤污染防治行动计划，目标在 2020 年前实现对全国土壤污染局势的遏制，土壤环境风险得到基本管控：2017 年 9 月中共中央办公厅、国务院办公厅印发关于深化改革提高环境监测数据质量的意见,对今后一个时期加强环境监测数据质量管理,确保环境监测数据真上海丽正软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-019 13 实准确做出了全面规划和部署：2015 年 4 月 2 日国务院印发水污染防治行动计划，目标在 2020年前改善全国水环境质量，减少污染严重水体，保障饮用水安全水平，地下水超采得到严格控制，地下水污染加剧趋势得到初步遏制，近岸海域环境质量稳中趋好。此外，2018 年 1 月 1 日开始开征环保税，环境监测数据成了企业是否能够减税和需要交纳多少税的关键。环保税法包含有 100 余种特征污染物监测参数，企业环境监测信息化管理成了刚性需求。2017 年是“十三五”规化的第二年，也是环境监测行业实行垂直管理体制改革的关键年。环境监测行业机构实行垂直管理体制改革，国家一系列有关环境监测工作的目标及要求，对公司业务发展产生重大的影响。一方面，行业周期性和软件的特点及行业管理体制改革的因素直接影响 2017 年营业收入的减少，另一方面，国家十三五规划中环保节能产业和软件产业都是国家战略新兴产业，十三五规划前后发布了一系列有关对环境监测信息化建设的规划目标和任务，对公司未来业务的发展提供了巨大的市场空间。2017 年行业情况对营业收入影响的主要因素：1、环境监测行业实行重大管理体制改革 环境监测行业管理体制改革涉及人财物的调整、分配，2017 年各级环境监测机构对外采购业务仍然处于冻结与半冻结状态，直接影响公司业务的开展。同时，因改革带来的人事和内部机构变动，影响部分在建项目实施进度，当年不能完工形成营业收入。2、环境监测行业周期性和软件的特点 公司的主要客户是国家环保系统所属环境监测机构，承接的项目资金主要来源于财政支出。从行业的规律来看，一般在五年规划的第一年是规划阶段，从第二年开始，信息化建设项目开始启动，但硬件采购比较多一些，软件采购都在硬件采购之后。随着 12 个省试点改革在 2017 年 6 月前完成，2017 年下半年建设项目开始启动，但 2017 年公司承接的一些项目主要集中在第四季度，当年不能形成营业收入。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的 比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的 比重比重 货币资金 3,686,156.36 56.28%7,541,529.37 67.80%-51.12%上海丽正软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-019 14 应收账款 1,628,356.69 24.86%2,058,503.34 18.51%-20.90%存货 82,272.58 1.26%66,340.43 0.60%24.02%长期股权投资-固定资产 256,599.30 3.92%272,595.58 2.45%-5.87%在建工程-短期借款-长期借款-其他应收款 808,899.68 12.35%1,184,382.00 10.65%-31.70%预收款项 104,975.00 1.60%228,641.67 2.06%-54.09%资产总计 6,549,613.90-11,123,350.72-41.12%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金：同比减少 51.12%，主要是本年收入减少、部分项目回款周期较长、新三板挂牌机构费用及研发经费增加所致。2、其他应收款：同比减少 31.70%，主要是本年收回大额履约保证金所致。3、预收款项：同比减少 54.09%，主要是审计调整本年技术服务类项目跨期确认收入，冲减去年留存预收账款所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额金额变动比例变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 2,593,641.99-6,707,979.57-61.33%营业成本 707,822.38 27.29%1,354,778.71 20.20%-47.75%毛利率 72.71%-79.80%-管理费用 5,003,508.69 192.91%3,793,319.00 56.55%31.90%上海丽正软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-019 15 销售费用 1,465,240.19 56.49%1,074,956.33 16.03%36.31%财务费用-1,366.84-0.05%-8,333.45-0.12%83.60%营业利润-4,519,573.44-174.26%580,832.37 8.66%-878.12%营业外收入 700.14 0.03%795,860.21 11.86%-99.91%营业外支出-净利润-4,518,873.30 -174.23%1,376,692.58 20.52%-428.24%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：同比减少 61.33%，主要是公司所处环境监测行业实行垂直管理体制重大改革、行业周期性因素与软件的特点所至。行业管理体制改革，有关政府采购业务出现暂时的冻结与半冻结状态，直接影响公司业务的承接；公司的主要客户是国家环保系统所属的环境监测机构，承接的项目资金全部来源于国家财政支出。从行业的规律来看，每个五年规划的第一年建设项目都处于规划的落实阶段，项目由规划到计划到立项到招投标，需要较长的时间去平衡和准备，项目建设比其他年份启动较晚，甚至当年还处于规划的消化阶段，2017 年处于五年规划周期的第二年，上半年 12 个试点省（直辖市）完成垂直管理改革，下半年开始项目开始启动，但软件采购要滞后于硬件，因此企业业务减少，营业收入相对减少。2、营业成本：同比减少 47.75%，主要是由于收入减少所致。3、管理费用：同比增加 31.90%，主要是新三板挂牌中介机构费及研发经费增加所致。4、销售费用：同比增加 36.31%,主要是差旅费、人力成本增加所致。5、财务费用：同比财务费用增加 83.60%，主要是利息收入减少所致。6、营业利润：同比减少 878.12%，主要是由于公司收入减少及新三板挂牌费用、新产品研发投入、办公用房房租等成本与费用增加所致。7、营业外收入：同比减少 99.91%，主要是政府补贴减少及会计政策的变化，增值税即征即退收入由营业外收入科目计入其他收益科目所致。8、净利润：同比减少 428.24%，主要是由于公司收入减少及新三板挂牌费用、新产品研发投入、办公用房租金等成本与费用增加所致。上海丽正软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-019 16 （2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 2,593,641.99 6,694,939.57-61.26%其他业务收入-13,040.00-100.00%主营业务成本 707,822.38 1,354,778.71-47.75%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%技术开发 1,279,000.00 49.31%6,143,720.83 91.59%软件销售 835,758.35 32.22%405,982.90 6.05%技术维护 478,883.64 18.47%145,235.84 2.17%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：技术开发收入较上年下降 79.18%，主要是由于行业管理体制改革及行业的周期性与软件的特点，有关政府采购减少，相应市场份额减少，技术开发业务相应减少；软件销售收入较上年增加 105.86%，主要是公司开发的软件产品可以直接为客户安装使用，随着客户对公司产品的认可以及依赖性增强，软件销售收入取得增长；技术维护收入较上年增长 229.73%，主要是公司已在全国各级环境监测机构运行的项目质保期已逐步到期，有偿售后技术维护服务收入增长。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北省环境监测中心 1,050,000.00 40.48%否 2 浙江海康安源环保科技有限公司 484,615.38 18.68%否 上海丽正软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-019 17 3 海南省生态环境保护厅信息中心 350,628.93 13.52%否 4 武汉市环境监测中心 308,690.13 11.90%否 5 贵州省环境监测中心站 95,000.00 3.66%否 合计合计 2,288,934.44 88.24%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 东莞市联舜计算机科技有限公司 231,196.58 100.00%否 合计合计 231,196.58 100.00%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,039,811.94-908,476.46-344.68%投资活动产生的现金流量净额 6,436.82-28,100.49 122.91%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 -现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比减少 344.68%，主要是收入降低、研发投入增加、人力成本增加、新三板挂牌费用增加导致费用与成本增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额同比增加 122.91%，主要是固定资产的投入降低所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 上海丽正软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-019 18 1、2017 年 1 月 3 日公司 2017 年第一次临时股东大会审议关于上海丽正软件股份有限公司购买理财产品的议案，大会通过了公司利用额度不超过人民币 5,000,000.00 元闲置自有资金购买保本型理财产品的申请，资金可循环使用。单个短期理财产品的投资期限不超过半年。2017 年 1 月 6日，公司正式购买金额为 5,000,000.00 元的上海农商银行理财产品，并于 2017 年 3-6 月分 6 次将理财产品赎回，合计获取投资收益额为 56,450.75 元。2、2017 年 11 月 28 日，公司第一届董事会第十四次会议审议关于公司利用闲置资金进行委托理财的议案，大会通过了公司利用额度不超过人民币 2,100,000.00（含）自有闲置资金购买保本型理财产品的申请，资金可循环使用。单个短期理财产品的投资期限不超过半年。截至 2017 年末，公司已全部收回本次理财的本金及收益合计 1,904,534.55 元。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1、2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017 年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。2、财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，在利润表中分别列示“持续经营经利润”和“终止经营净利润”比较数据相应调整。上海丽正软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-019 19 以下为会计政策变更及其对公司报表项目影响的具体列示：单位：元 序号 会计政策变更的内容和原因 2016 年度相关财务报表项目影响 影响金额 追溯调整法 1 执行 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营之前，本公司将处置资产利得或损失计入营业外收支，执行准则后将资产处置利得或损失，计入在资产处置收益中，比较数据相应调整 不影响 2 根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知在利润表中分别列示“持续经营经利润”和“终止经营净利润”比较数据相应调整 持续经营净利润 1,376,692.58 未来适用法 1 执行 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益 不影响 2、公司报告期内不存在会计估计变更或重大会计差错更正。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到企业发展实践中。诚信经营，为社会提供优质的产品和服务。不断践行管理创新和科技创新，引领环境监测软件行业发展，以上海丽正软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-019 20 科技创新支持环境保护。按时缴纳税费、积极吸纳就业和保障员工合法权益，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果，努力履行企业的社会责任。三、持续经营评价 1、环境监测软件行业已迎来巨大的市场空间 环境监测是环保工作决策最重要的依据，是环保事业和环境管理的“顶梁柱”，而生态环境建设是实现美丽中国梦的根本保证，信息化则是确保环境监测状况及时、准确、真实、全面、完整的重要手段。近年来，国家高度重视环境监测工作，先后发布了一系列有关环境监测工作的目标及要求，包括对环境监测数据质量的保障要求。随着环保机构监测监察执法垂直管理制度改革的完成，2018 年已进入贯彻执行国家对环境监测工作的目标和要求的关键年，环境监测行业的信息化建设任务是刚性需求。这些建设任务包括：2015 年 7 月国务院办公厅