872448_2017_百城人才_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

1 2017 年度报告 百城人才 NEEQ:872448 广东百城人才网络股份有限公司 GUANGDONG BAICHENG HUMAN RESOURCES NETWORK CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 12 月 19 日，广东百城人才网络股份有限公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌。百城人才将以此次挂牌为契机，充分利用资本市场的力量在服务品质、营销创新、市场开拓等方面实现全面、快速的发展，以更加严格的要求规范经营建立更加科学合理的法人治理结构，有效提高运作管理水平。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2828 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 指 释义释义 公司、本公司、股份公司、百城人才 指 广东百城人才网络股份有限公司 百城投资 指 汕头市百城投资管理合伙企业（有限合伙）广东百城 指 广东百城人力资源服务有限公司 揭阳百城 指 揭阳市百城人力资源服务有限公司 河源百城 指 河源市百城人力资源有限公司 潮州百城 指 潮州市百城人力资源服务有限公司 惠州百城 指 惠州市百城人力资源服务有限公司 珠海百城 指 珠海市百城领航人力资源服务有限公司 梅州百城 指 梅州市百城人力资源服务有限公司 华文百城 指 汕头市华文百城房来了网络科技有限公司 国慧学校 指 汕头市百城国慧职业培训学校 华文广告 指 汕头市华文广告传播有限公司 抚州百城 指 抚州百城人力资源服务有限公司 股东会 指 广东百城人才网络股份有限公司股东会 股东大会 指 广东百城人才网络股份有限公司股东大会 董事会 指 广东百城人才网络股份有限公司董事会 监事会 指 广东百城人才网络股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东百城人才网络股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 审计机构、会计所、会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韩荣奎、主管会计工作负责人陈昭勋及会计机构负责人（会计主管人员）林佩真保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 股东韩荣奎直接持有公司 26.70%股份，并担任公司董事长、总经理；同时韩荣奎担任百城投资的执行事务合伙人，百城投资直接持有公司 44.50%股份。韩荣奎以所持有的本公司股份能够对本公司股东大会及董事会决议产生实质性影响，能够实际支配本公司行为，对公司构成实际控制，为公司实际控制人。公司实际控制人在公司决策、监督、日常经营管理上能够实施控制。公司存在实际控制人利用实际控制公司的权力和主要决策者的地位对重大事项施加影响，使公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的风险。应对措施：强化董事、高级管理人员的依法决策意识，严格遵守公司章程及三会议事规则等制度的规定，充分发挥监事的监督职能，从而减少实际控制人的不当控制风险。业务经营区域相对集中的风险 公司主营业务收入主要来源于广东地区。公司业务高度集中在广东地区，尤其集中在粤东地区。公司业务正处于发展阶段，并已经着手开拓外地市场，但目前销售仍以广东省粤东地区市场为主，公司的业务经营区域相对集中，存在一定区域竞争的风险。应对措施：公司将深入研究企业战略布局，进一步强化自身区域优势；加大技术创新，保持公司在互联网及移动端的技术领先水平；根据客户需求，制定灵活调整价格策略和营销策略；积极介入新的区域市场，提高市场占有率和经营业绩。人力成本上升风险 公司属于人力资源服务行业，与传统生产制造型企业相比，不需要投入原材料，最大成本是人工成本。近年来我国人工成本持续上升，地区最低工资标准持续提高，工资收入变动存在刚性需求；同时，6 公司加强了人工成本与收入的联动性，进一步提高人工成本。由于公司业绩增长受到市场环境、公司战略发展、内部管理、技术创新等多种因素综合影响，当人工成本上升速度超过收入增长幅度时，将对公司的盈利状况造成不利影响。应对措施：公司利用自身互联网招聘技术优势，通过技术输出，加大与外地人才资源服务公司合作，实现快速低成本扩张。宏观经济波动风险 人力资源服务行业与宏观经济波动具有较高的关联度。宏观经济明朗且增速较高的情况下，企业会增加人力成本预算，扩大员工招聘需求，人力资源服务行业发展出现增长态势；在经济下滑的时候企业会缩减人力成本预算，降低员工招聘需求，人力资源服务行业发展出现下降态势。目前，我国经济处于结构调整的转型过程中，经济增长速度相对放缓。若未来宏观经济下行，将对公司业务的发展带来不利影响。应对措施：公司将加大技术创新力度，加强移动端产品研发推广力度，提高公司产品技术含量，保持公司低成本增长。技术创新风险 公司未来将基于互联网招聘，大力拓展业务。技术发展的日新月异是互联网行业的主要特征，这要求公司需要不断跟进和采用最新的互联网技术，以应对互联网行业的发展趋势和公司自身业务发展的需求。如果公司无法及时跟进互联网技术的革新，公司将可能面临技术水平落后、提供的产品服务缺乏创新、运营成本升高等风险，从而在一定程度上影响公司的市场竞争地位。应对措施：公司将紧密关注互联网技术发展趋势，加大对研发投入，深挖人才大数据，确保公司产品及服务能不断升级，以客户为中心，为客户创造更大价值。人才储备不足的风险 人力资源服务行业的从业人员要求对人力资源服务、人力资源专业、人力资源法律政策、企业管理、企业公关、项目管理、IT 信息等某个或者多个专业领域熟悉，并能灵活运用在对客户的需求，客户所在行业流程的深入理解和分析然后给客户提供专业解决方案。这需要长时间的磨练和积累。拥有这样一批专业、技术过硬、具备细分领域运营经验的高素质人才是企业制胜的关键。同时如果公司专业人才流失，会给企业经营带来一定风险。应对措施：公司已建立具有市场竞争力的薪酬体系，公司将加大对关键岗位设立后备人员的储备计划，建立长效激励机制，充分保证公司的人才队伍稳定性。行业政策风险 公司所处的人力资源服务业是围绕人力资源配置、管理、开发提供相关服务的服务行业，是现代服务业中的新兴重要门类和最具活力的行业之一。“十二五”以来，国家先后出台了一系列扶持政策，这些政策在很大程度上拉动了人力资源服务的市场需求。若未来国家对行业的政策扶持力度减弱，将对公司业务发展带来一定的不利影响。应对措施：公司将持续关注宏观经济政策动向，积极推动新产品研发进程，加强销售队伍建设，进一步提高服务质量及专业度，增强公司抵抗宏观经济波动的风险能力。政府补助风险 公司于 2016 年 11 月通过国家高新技术企业认定，公司于 2017 年7 度享受了 15%的企业所得税税率。除此之外，公司在报告期内还获得高新技术企业培育入库、高新技术企业补贴、小微企业公共服务平台奖励金、失业保险稳岗补贴、高校毕业生见习补贴等项目补贴。政府补助对公司盈利能力有一定的影响。若税收优惠及政府补贴相关的法律、法规及政策发生变动，公司的税后经营业绩将受到一定的影响。应对措施：公司将持续跟踪高新技术企业相关法规以及相关税收政策变化，加强研发投入，推出更好产品创造更好效益。税收政策风险 公司于 2016 年 11 月 30 日取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局四部门批准颁发的编号为 GR201644001215 的高新技术企业证书，有效期为三年。公司于获得证书当年开始享受 15%的企业所得税优惠。若公司未能在高新技术企业资格到期后重新获得高新技术企业资格，或未来国家调整相关税收优惠政策，现有的税收优惠有可能丧失，可能对公司的经营业绩、现金流产生一定程度的影响。应对措施：公司未来将继续保持研发投入，不断创新业务，力争符合高新技术企业复审认定条件。同时，公司将提高经营规模，持续快速发展，降低对税收优惠的依赖程度。关于投资协议附带对赌条款的风险 2016 年 11 月 14 日，公司股东百城投资、韩荣奎、彭嵩、温华胜与谢俊源、林若文签订的增资扩股协议，协议中各股东之间约定股份回购条款如下：1、自交割日后两年内实现新三板挂牌上市并进行做市交易；2、自挂牌后三年之内申报国内 A 股上市；若目标公司均无法实现上述目标，投资人有权要求公司现有股东回购投资人持有的公司股份。回购价格=投资人本次投资额+按每年 10%的利率计得的利息，不计算复利。如投资人选择股权回购，从协议约定的回购日起，公司现有股东保证两个月内分两次等额付清。若公司现有股东不能按时回购付清上述款项，应向投资人按日支付未能交付金额千分之一的违约金。2017 年 7 月 20 日，公司与公司股东百城投资、韩荣奎、彭嵩、温华胜与谢俊源、林若文签订增资扩股协议之补充协议，协议约定：谢俊源、林若文放弃其在增资扩股协议项下享有的要求公司承担任何连带责任的所有权利，并且无论何时、何种情况都不会要求公司承担该等连带责任；公司股份在股转系统挂牌前的任何时间或挂牌之日起三个月内，谢俊源、林若文均不会行使其在增资扩股协议项下要求百城投资、韩荣奎、彭嵩、温华胜按照增资扩股协议约定受让其所持有的公司股份及要求承担违约责任的权利；增资扩股协议及其补充协议中凡与公司章程、三会议事规则、新三板业务规则存在不一致的地方，一律按公司章程、三会议事规则、新三板业务规则执行。上述投资协议项下的对赌责任仅限于股东之间，公司就上述投资协议项下对赌条款均不承担赔付义务。若公司股东之间约定股份回购条款成就，上述财务投资者依照协议约定要求百城投资、韩荣奎、彭嵩、温华胜履行回购股份义务，现有股东持股比例存在可能发生变化的风险。8 应对措施：由于公司实际控制人韩荣奎在公司及百成投资所持有股份比例较高，履行对赌条款的回购股份义务仍不影响其实际控制人地位及公司治理结构。本期重大风险是否发生重大变化：否 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东百城人才网络股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG BAICHENG HUMAN RESOURCES NETWORK CO.,LTD.证券简称 百城人才 证券代码 872448 法定代表人 韩荣奎 办公地址 汕头市龙湖区金砂路 106 号国际商业大厦 1 幢 608 房(海湾新区 000161 号)二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈昭勋 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 0754-86730187 传真 0754-88122222 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 汕头市龙湖区金砂路 106 号国际商业大厦 1 幢 608 号房，515041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 4 月 19 日 挂牌时间 2017 年 12 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L726 人力资源服务业-L7262 职业中介服务 主要产品与服务项目 招聘服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）16,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 汕头市百城投资管理合伙企业（有限合伙）实际控制人 韩荣奎 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9144050077403794XA 否 注册地址 汕头市龙湖区金砂路106号国际商业大厦1 幢 608 号房（海湾新区 000161 号）否 注册资本 1600 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 龚勇、洪昭乾 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统有限公司发布的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为一次集合竞价转让。11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 29,029,553.26 23,654,040.78 22.73%毛利率%69.18%68.78%-归属于挂牌公司股东的净利润 890,074.18 1,903,424.11-53.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-220,555.52 1,683,548.96-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.18%47.34%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.53%41.87%-基本每股收益 0.11 0.38-71.05%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 35,351,277.23 28,255,722.65 25.11%负债总计 20,505,350.07 14,314,923.96 43.24%归属于挂牌公司股东的净资产 14,854,946.54 13,964,872.36 6.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.93 2.49-62.65%资产负债率%（母公司）35.75%33.10%-资产负债率%（合并）58.00%50.66%-流动比率 1.47 1.57-利息保障倍数 23.23 228.03-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,633,619.62 2,809,609.99 171.70%应收账款周转率 251.91 152.01-存货周转率-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%25.11%203.70%-营业收入增长率%22.73%210.77%-净利润增长率%-52.67%224.51%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,000,000 5,618,000 184.80%计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）837,871.25 2委托他人投资或管理资产的损益 204,014.07 3除上述各项之外的其他营业外收入和支出 350,285.63 4其他符合非经常性损益定义的损益项目-33,998.31 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,358,172.64 所得税影响数 241,893.42 少数股东权益影响额（税后）5,649.52 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,110,629.70 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要业务为招聘服务。公司通过打造大型现场招聘会和公司网站线上、线下平台为基础，将现场招聘会和网站作为公司的一个常态展示及服务平台，积累客户和求职者资源，并打响品牌知名度，为企业提供一站式人力资源服务。公司致力于为客户提供精细、精准和精致的招聘服务，据此获取利润和现金流。公司未来将依托“互联网+服务”，把握市场、完善服务。引进优质人才，建设一流团队，认真研究人力资源服务，为更多企业提供优质的服务，努力创造更多的社会价值，打造广东地区乃至国内人力资源服务行业品牌企业。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层根据已制定的经营目标，积极拓展主营业务发展。报告期内，公司实现营业收入 29,029,553.26 元，较去年同期增长 22.73%；营业总成本29,393,735.22 元，较上年同期增长 35.13%；净利润 903,540.24 元，较去年同期减少 52.67%。报告期末，公司资产总额 35,351,277.23 元，比上年末增加 25.11%；负债总额 20,505,350.07 元，比上年末增加 43.24%。报告期内，公司主要业务为招聘服务，致力于为客户提供精细、精准和精致的招聘服务。公司通过打造大型现场招聘会和公司网站线上、线下平台为基础，将现场招聘会和网站作为公司的一个常态展示及服务平台，积累客户和求职者资源，并打响品牌知名度，为企业提供一站式人力资源服务。报告期内，公司主要发展的服务包括：一、招聘服务 公司采用“线上+线下”O2O 招聘模式，为企业提供一站式人力资源综合解决方案，致力于实现企业和人才高效对接，是求职、招聘的可信赖、高效平台。1、网络招聘 公司拥有多维度简历库，活跃简历覆盖区域较广，涵盖国内多所高校毕业生，覆盖初/中/高级行业人才。公司依托自主研发的移动招聘软件和系统成为移动招聘专家，打造 APP+微信+触屏版+小程序全方位覆盖招聘流程的协同服务，提升招聘效率。公司利用大数据挖掘技术，进行职位能力匹配度、胜任力14 等多维度智能评定，为招聘单位精准推荐求职者，一键智能诊断并优化招聘效果。在推广上，通过顶级推广、高级名企、金牌行业等方式展现雇主品牌价值与品位，获取良好的招聘效果。个性化首页及列表等精准推广投放结合金牌职位置顶，使企业推广直接触达匹配的求职者。基于提升用人单位与求职者的沟通效率，提高职场信息透明度及更新频率，公司开发了职聊、职圈等人脉社交等应用软件，进一步增强用人单位及求职者对公司招聘服务的粘性。2、O2O 招聘会 公司 O2O 无纸化招聘会基于移动互联网、云计算、大数据等先进技术，实现网上预约、扫二维码投递电子简历、现场面试等一系列创新功能，O2O 无纸化招聘会是百城“互联网+”在招聘求职领域的重要应用。公司通过主办综合型招聘会，为用人单位和求职者提供优质的现场招聘服务，搭建地区常态型、品牌化的大型综合性现场人才交流平台。公司通过举办中高端人才招聘会，更好地满足用人单位对高端人才的需求。确保准确、高效地为用人单位聚拢高层次人才，成为企业招贤揽才的重要帮手。公司举办校园招聘会，为应届毕业生和用人单位开创一项求职招聘特色服务，旨在不断为用人单位输送新鲜血液，为应届毕业生寻找伯乐。3、RPO RPO（招聘流程外包，Recruitment Process Outsourcing）。是指企业将招聘需求外包给第三方 RPO专业公司来完成，RPO 服务供应商管理着企业内部招聘的整个流程。公司在整合 10 多年综合招聘服务经验的基础上，深入研究 RPO 的发展、内涵、形态、资源、团队、模式、产品等知识体系，建立了系统化的 RPO 服务体系。公司立足于广东省内主要城市的人力资源服务，建立面向中小型城市的本地化服务团队，凭借专业高效的现代连锁标准化运作模式和复合型管理人才培养建设体系，以招聘作为切入口，通过人脉职场社交、知识类共享经济的技能培训等技术手段，构建百城职场生态圈。在广东省内主要城市打造直营连锁机构的同时，向广东省外区域人力资源服务机构输出产品、资源和百城服务模式，并吸收合并其中优秀的区域机构，携手共赢，实现“百城百站”的战略发展目标。报告期内，公司于 2017 年 6 月 29 日完成股份制改造，整体变更为广东百城人才网络股份有限公司，2017 年 11 月 27 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司 关于同意广东百城人才网络股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函20176696 号），2017 年 12 月 19 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌转让。挂牌后，公司继续保持现有招聘服务的经营方向，并实现业务稳步发展。一方面使目前运营的业务保持稳定，争取与更多中小企业开展业务合作，努力开发新型服务产品和项目；另一方面，随着股转系统挂牌企业的不断增加，企业的规范化要求逐渐提高，同时对招聘服务的需求也会不断增加，公司通过股转系统挂牌提升品牌知名度，完善内部管理，增强拓展业务能力，努力开发新型服务产品及项目，提高服务能力和水平，满足市场的需求，推动公司业务发展。(二二)行业情况行业情况 随着人力资源服务业的快速发展，国内对人力资源服务业的认识也更加清晰。中华人民共和国就业促进法出台，首次在国家法律层面明确提出“人力资源市场”的概念，国家开始出台鼓励和扶持发展该行业的政策，并着手完善相关法规体系建设。国务院关于加快发展服务业的若干意见明确提出，发展人才服务业，完善人才资源配置体系，扶持一批具有国际竞争力的人才服务机构，鼓励各类就业服务机构发展。国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要中明确提出规范发展人事代理、人才推荐、人员培训、劳务派遣等人力资源服务，这是我国首次在五年规划中明确将人力资源服务业纳入。在人力资源服务业正式列入国家产业目录后，人力资源服务业正式成为国家重点发展的产业领域。关于加快发展人力资源服务业的意见，明确提出培育形成 20 家左右在全国具有示范引领作用的龙头企业和行业15 领军企业，并给予相应的政策扶持措施，将能促进业内领先企业继续发展壮大。目前人力资源服务业发展情况：（1）行业规模将进一步增大 十二五时期，国家提出的行业发展目标是建立专业化、信息化、产业化、国际化的人力资源服务体系，人力资源开发配置和服务就业的能力明显提升，在实施人才强国战略和就业优先战略中的作用进一步凸显。目前，相对于中国丰富的人力资源，人力资源服务领域的机构还比较少，普及率较低，各地经济发展的不平衡也造成人力资源服务机构的地域性分布存在不平衡的现象。在国家鼓励政策的引导下，人力资源服务业将正式纳入国家服务经济体系。随着产业引导、政策扶持和环境营造等的不断优化，通过不断的产业优化和结构调整，中国人力资源服务业具有很大的发展空间，行业规模将继续保持稳步增长态势。（2）人力资源服务向高知识含量的专业化发展 随着中国人力资源市场的完善，人力资源服务产业由大众化向个性化需求的过渡基本完成，用人单位再满足于接受批量式的服务，而提供服务的企业也及时向服务个性化的方向转变，尽可能创造差异化服务，满足来源于不同客户的不同需求。为了满足企业个性化的需求，人力资源服务逐渐向高知识含量的专业化发展，通过服务对象的分化、服务产品的分工以及从业人员的专业化来体现人力资源服务机构所提供服务的专业性。（3）人力资源服务业品牌建设受到重视 品牌是现代企业参与市场竞争的利器，是企业核心的无形资产。品牌化的根本是创造差别使自己与众不同，人力资源服务业的品牌化，有利于企业增强自身的核心竞争力和无形资产，并找到其行业定位。随着中国人力资源服务市场的发展，人力资源服务企业的规模不断扩大，为了在竞争激烈的市场中获得一席之地，企业必须增强品牌意识，针对目前国内人力资源服务业存在的良莠不齐的情况，企业将迅速建立自己的品牌，加强自身的专业化建设，为客户树立良好的服务品牌形象。（4）信息化水平进一步提升 2010 年至今，IT 行业的发展方向发生了深刻的变化，从苹果公司构建的移动生态圈、互联网经济模式到以大数据时代为标志的移动终端、互联网服务、大数据分析、云服务、O2O 等，为人力资源服务信息化开启了新的方向，带来了新的挑战。未来，信息技术将作为经济生产函数的倍增函数与人力资源服务产品相结合，通过打造聚合性的社会平台，有效利用丰富的客户资源和具备消费能力的雇员群体，实现业务数据增值，形成基于大数据的有效经营，从而实现向互联网企业的进化。（5）市场细分和产业结构优化进一步升级 随着中国各行业市场竞争的加剧，市场对人需求日益增加，同时对服务价值的要求也日益提高，企业个性化的需求促使人力资源服务机构更侧重于为客户提供“专、精、深”的服务，人力资源服务业的市场将更加细化，产业结构也不断优化。在要求提供个性化服务的同时，企业也要求人力资源服务机构提供多品类的服务以满足行业市场频繁改变所带来的挑战。（6）政府高度重视和大力支持 网络招聘行业可有效促进个人就业、填补单位用人缺口、降低社会失业率、维护社会稳定，不仅有良好经济意义，还有积极的社会意义，因此，受到政府的高度重视和大力支持。2011 年 6 月 2 日，人力资源部发布人力资源和社会保障事业发展“十二五”规划纲要，明确提出“以产业引导、政策扶持和环境营造为重点，规范发展人事代理、人才推荐、人员培训、劳务派遣等人力资源服务，构建多层次、多元化的人力资源服务机构集群”。该政策有利于人力资源服务业以及网络招聘行业规范化进程，从而促进该领域的快速发展。（7）专业人才需求量巨大 据艾瑞咨询监测数据显示，中国招聘网站月度覆盖人数所属行业主要集中在制造业、IT 行业、教育科研、商业贸易及政府机关社会团体行业，而访问用户主要以在校学生、文职办事人员、技术人员、专业人士与销售人员职业分布为主。目前人才需求呈现出“人才多样化需求”和“从中低端向中高级人才16 发展”的态势。随着我国产业结构的优化和升级，社会分工专业化也迅速提高，人才需求的类型和规格将更加多样化，新的专业技术性岗位将不断产生，这为行业细分招聘领域创造了有利发展条件。（8）大数据在互联网招聘中广泛运用 随着大数据在互联网领域的广泛应用，招聘领域将与大数据融合，采集互联网中公开的专利、论文，简历和社交数据，建立求职者的人才画像，结合企业的招聘需求，采用大数据分析技术主动为企业推荐合适的候选人。企业发布职位后，系统智能将人才精准定位，秒级推送给企业，企业不用再苦等人才上门，将靠数据寻找人才。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本 期 期本 期 期末 与 上末 与 上年 期 末年 期 末金 额 变金 额 变动比例动比例 金额金额 占总占总资产资产的的比比重重 金额金额 占总占总资产资产的的比比重重 货币资金 8,383,089.70 23.71%16,642,773.54 58.90%-49.63%应收账款 38,597.98 0.11%180,355.60 0.64%-78.60%存货 -长期股权投资 328,075.55 0.93%398,755.56 1.41%-17.73%固定资产 4,877,192.91 13.80%5,183,173.76 18.34%-5.90%在建工程 -短期借款 -长期借款 -其他流动资产 21,586,484.02 61.06%3,839,423.25 13.59%462.23%资产总计 35,351,277.23-28,255,722.65-25.11%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末余额 8,383,089.70 元，较上年期末减少 49.63%，主要原因是本年度公司利用银行存款购买银行结构性存款及理财产品，导致其他流动资产增加而货币资金减少。2、应收账款本期期末余额 38,597.98 元，较上年期末减少 78.60%，主要原因是公司有效控制客户信用额度，减少了客户应收账款。3、其他流动资产本期期末余额 21,586,484.02 元，较上年期末增加 462.23%，主要原因是公司合理利用闲置资金购买了银行结构性存款及理财产品，导致其他流动资产增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占 营 业 收 入占 营 业 收 入的的比重比重 营业收入 29,029,553.26-23,654,040.78-22.73%营业成本 8,945,475.07 30.82%7,385,341.77 31.22%21.12%17 毛利率%69.18%-68.78%-管理费用 9,373,849.88 32.29%6,283,512.52 26.56%49.18%销售费用 10,901,535.57 37.55%7,743,585.51 32.74%40.78%财务费用-14,582.08-0.05%-5,134.38-0.02%184.01%营业利润 103,705.05 0.36%2,007,629.93 8.49%-94.83%营业外收入 891,055.23 3.07%153,781.76 0.65%479.43%营业外支出 769.60 0.00%6,080.96 0.03%-87.34%净利润 903,540.24 3.11%1,908,986.94 8.07%-52.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用本期期末余额 9,373,849.88 元，较上年期末增加 49.18%，主要原因是：员工数量增加及员工待遇提升导致本期职工薪酬同比增加 879,388.64 元、公司加大研发投入导致本期研发费同比增加 484,390.72 元、公司支付股改及挂牌中介费用导致本期咨询顾问费同比增加 1,973,707.07 元。2、销售费用本期期末余额 10,901,535.57 元，较上年期末增加 40.78%，主要原因是：员工数量增加及员工待遇提升导致本期职工薪酬同比增加 2,286,661.99 元、公司加大了品牌与平台的推广和建设力度导致本期广告及宣传费同比增加 488,315.12 元。3、营业利润本期期末余额 103,705.05 元，较上年期末减少 94.83%。本年度公司营业收入增长22.73%，营业成本增长 21.12%，但由于职工薪酬、研发费用、广告费用及股改及挂牌中介费用的大幅度增加，导致管理费用增长 49.18%、销售费用增长 40.78%，从而致使公司本期营业利润同比减少。4、营业外收入本期期末余额 891,055.23 元，较上年期末增加 479.43%，主要原因是本期公司获得国家级高新技术企业和小微企业公共服务平台等扶持引导资金。5、净利润本期期末余额 903,540.24 元，较上年期末减少 52.67%，主要原因是本年度公司营业收入增长 22.73%，营业成本增长 21.12%，毛利率增长 0.4%，营业外收入增长 479.43%，但由于职工薪酬、研发费用、广告费用及股改及挂牌中介费用的大幅度增加，导致管理费用增长 49.18%、销售费用增长40.78%，从而致使公司本期净利润同比减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 26,201,981.11 23,654,040.78 10.77%其他业务收入 2,827,572.15 -主营业务成本 7,808,210.65 7,385,341.77 5.73%其他业务成本 1,137,264.42 -按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%招聘服务 24,716,292.08 85.14%22,485,238.34 95.06%职业教育 870,827.16 3.00%1,025,113.60 4.33%劳务派遣服务 614,861.87 2.12%143,688.84 0.61%软件开发服务 2,827,572.15 9.74%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 18 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司新增软件开发服务业务。软件开发服务业务是公司对外提供人力资源服务系统开发服务取得的软件开发收入。报告期内取得软件开发服务收入 2,827,572.15 元，占营业收入比例为 9.74%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 汕头市人力资源市场 3,493,546.02 12.03%否 2 汕头市潮南区人力资源和社会保障局 272,584.85 0.94%否 3 九江仁实人力资源服务有限公司 226,415.09 0.78%否 4 广东易正电气有限公司 188,679.24 0.65%否 5 汕头市澄海区人力资源和社会保障局 169,243.36 0.58%否 合计合计 4,350,468.56 14.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 阿里云计算有限公司 297,289.59 11.68%否 2 汕头市博慧文化传媒有限公司 122,872.64 4.83%否 3 广东天盈信息技术有限公司 104,716.98 4.12%否 4 汕头市誉信纸塑包装实业有限公司 85,470.09 3.36%否 5 厦门傲中商贸有限公司 80,000.00 3.14%否 合计合计 690,349.30 27.13%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,633,619.62 2,809,609.99 171.70%投资活动产生的现金流量净额-16,042,042.66 980,672.05-1,735.82%筹资活动产生的现金流量净额-10,000,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：报告期经营活动产生的现金流量净额较上期增长 4,824,009.63元，