872216_2017_高发气体_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

深圳高发气体股份有限公司深圳高发气体股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-003 1 2017 年度报告 高发气体 NEEQ:872216 深圳高发气体股份有限公司 ShenzhenGaofaGasesCoShenzhenGaofaGasesCo，LtdLtd 深圳高发气体股份有限公司深圳高发气体股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-003 1 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 10 月 18 日，深圳高发气体股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统正式挂牌。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2017 年 3 月 30 日，深圳高发气体股份有限公司全资子公司惠州高发气体有限公司竞得惠阳区永湖镇福地村地段，土地面积为 45489。深圳高发气体股份有限公司深圳高发气体股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-003 2 目录目录 公司年度大事记公司年度大事记 .1 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .3030 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3333 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3535 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3636 第九节第九节 行业信息行业信息 .4040 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4040 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4 49 9 深圳高发气体股份有限公司深圳高发气体股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-003 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 高发气体、公司、本公司、股份公司 指 深圳高发气体股份有限公司 高发特种 指 深圳市高发特种气体有限公司（实际控制人控制的其他公司）广东汇兴、汇兴 指 广东汇兴空气液化有限公司（参股公司）惠州高发、子公司 指 惠州高发气体有限公司（全资子公司）泰森宝 指 深圳泰森宝科技有限公司（公司法人股东）股东大会 指 深圳高发气体股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳高发气体股份有限公司董事会 监事会 指 深圳高发气体股份有限公司监事会 律师 指 广东万诺律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 中审华、会计师 指 中审华会计师事务所 公司章程 指 深圳高发气体股份有限公司章程 主办券商、华安证券 指 华安证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监 元、万元 指 人民币元、人民币万元 工业气体 指 工业上广泛应用的气体，广泛应用于国民经济各个行业，常被誉为“工业血液”，主要包括空分气体、特种气体和合成气体。特种气体 指 在特定领域中应用的，对气体有特殊要求的纯气、高纯气或由高纯单质气体配置的二元或多元混合气。混合气体 指 含有两种或两种以上有效组份，或虽属非有效组份但其含量超过规定限量的气体。用于灯泡充气和对不锈钢、镁、铝等的电弧焊接。高纯气体 指 利用现代提纯技术能达到的某个等级纯度的气体，可分为有机高纯气体和无机高纯气体。永久气体 指 指临界温度小于-10的气体。如：空气、氧、氮、氢、甲烷、一氧化碳等气体 电子气体 指 半导体工业用的气体统称电子气体。按其门类可分为纯气，高纯气和半导体特殊材料气体三大类。深圳高发气体股份有限公司深圳高发气体股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-003 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐汝峰、主管会计工作负责人姚家惠及会计机构负责人（会计主管人员）姚家惠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 深圳高发气体股份有限公司深圳高发气体股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-003 5 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为徐汝峰、徐雅莜父女，二人合计持股公司 59.62%的股份，同时，徐汝峰为公司董事长，徐雅莜为董事，公司实际控制人可利用其控制地位，通过行使其在股东大会、董事会的表决权对公司的人事、经营决策进行控制。虽然公司已经建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度，制定了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度以及防范控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金管理制度等规章制度，但并不排除实际控制人利用其控制地位从事相关活动，对公司和少数股东的利益产生不利影响。公司治理、内控制度不完善风险公司治理、内控制度不完善风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不够完善，内部控制有所欠缺，未制定关联交易、对外担保、对外投资等制度，未形成完整的内部控制体系，导致公司报告期内存在较多关联方资金拆借，关联采购、关联销售也未履行内部决策程序。公司在 2017 年 6 月整体变更为股份有限公司，股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大差异，特别是股份公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，新的制度对公司治理提出了更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步提高。公司的快速发展，经营规模的不断扩大，业务范围的不断扩展，人员的不断增加，也对公司治理提出了更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。深圳高发气体股份有限公司深圳高发气体股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-003 6 安全生产的风险安全生产的风险 工业气体产品大多为危险化学品，存在着易燃、易爆、有毒、腐蚀性等危险因素。国家对危险化学品的生产、储存、使用和运输都制定了相关法律法规，并通过质量技术监督、安全生产监督管理、运输管理等相关部门进行监管。公司自成立以来一直严格遵守上述规定，并在加装流程、工艺管控、人员和制度管理等方面做好安全防范。尽管如此，随着未来业务发展和生产扩张，如果公司不能及时、足额配置安全生产装置，安全管理制度未得到有效执行或者个别员工疏忽导致操作不当，将可能发生安全生产事故，影响公司生产经营。销售区域集中风险销售区域集中风险 公司注册地址位于华南地区，珠三角地带经济发展活跃、经济总量较大，且受经济运输半径的影响，报告期内，公司客户也主要集中在华南地区。2017 年，主营业务收入中华南地区销售收入占比分别为 90.47%较为集中。如果华南地区客户对工业气体需求量下降或公司在华南地区的市场份额下降，将对公司生产经营活动产生不利影响。企业所得税税收优惠风险企业所得税税收优惠风险 2016 年 11 月 21 日公司通过高新技术企业认证，获得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局以及深圳市地反复税务局联合核发的，编号为 GR201644203457 的高新技术企业认定证书，有限期：三年，自获得高新技术企业认定后三年内按 15%的优惠税率缴纳企业所得税。如果未来公司不再被认定为高新技术企业或者国家税收优惠政策发生重大变化，将会增加公司的所得税成本，并对公司的盈利水平产生不利影响。深圳高发气体股份有限公司深圳高发气体股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-003 7 同业竞争风险同业竞争风险 公司共同实际控制之一的徐汝峰除了控制高发气体之外还持有高发特种 61.00%的股权，对其实际控制。尽管高发特种的主营产品门类、销售客户都存在较大区别，但是由于销售区域、产品类别存在部分重合，公司与高发特种在工业气体的生产、加装上存在一定程度上的同业竞争关系。一方面，根据深圳南山区政府规划以及龙井工业区周边实际情况，高发特种即将拆迁、面临停产。另一方面，公司实际控制人徐汝峰出具承诺，将在挂牌新三板之日起的两年内以合理的价格将其持有的高发特种的股权全部转让给股份公司实现同一控制下的企业合并或者转让给非关联的第三方并承诺在上述合并实现之前在将在产品门类、销售渠道、销售区域、供应渠道等各方面保持股份公司和高发特种的独立，避免同业竞争。尽管上述承诺明晰了两者之间的销售、业务界限以及具体的解决方案、解决期限，但仍不排除实际控制人徐汝峰利用控股股东地位与公司进行竞争以及到期无法解决同业竞争的风险。经营场所权属瑕疵及搬迁风险经营场所权属瑕疵及搬迁风险 公司目前的生产厂房和办公用房均为在租用的农村集体土地上自行建设的房屋，出租人为深圳市坑梓秀新股份合作公司新村分公司（股份合作公司，1429 名村民持股 63.09%），土地性质为工业用地，厂房为出租人自行建造。2017 年 5 月 26 日出具证明，证明该租赁行为合法有效，该土地在我村社区总体规划之内，本村民委员会目前未收到要求上述土地房屋拆除的计划或列入政府拆迁规划的文件或规定。但是，由于租赁的房产未取得所有权证书，仍旧存在因未取得房屋所有权证的房产对生产经营产生重大影响的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 深圳高发气体股份有限公司深圳高发气体股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-003 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳高发气体股份有限公司 英文名称及缩写 ShenzhenGaofaGasesCo.,Ltd 证券简称 高发气体 证券代码 872216 法定代表人 徐汝峰 办公地址 深圳市坪山区坑梓街道秀新工业区牛升路 9 号 A 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 易余良 职务 董事会秘书 电话 0755-89712411 传真 0755-89712206 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市坪山区坑梓街道秀新工业区牛升路 9 号 A/518122 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007-02-08 挂牌时间 2017-10-18 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学品制造业（C26）-基础化学原料制造（C261）-其他基础化学原料制造（C2619）主要产品与服务项目 二氧化碳（包括食品级二氧化碳）、氧气、氩气、氮气、乙炔及高纯气体、稀有气体、混合气体等各类工业气体的充装销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）16,860,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 徐汝峰 实际控制人 徐汝峰、徐雅莜 深圳高发气体股份有限公司深圳高发气体股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-003 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300797984077T 否 注册地址 深圳市坪山区坑梓街道秀新工业区牛升路 9 号 A 否 注册资本 16,860,000.00 否 不适用 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 深圳市深南西路车公庙天安数码时代大厦 A 座二层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 单闽、江德良 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放北路 188 号信达广场 52 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 深圳高发气体股份有限公司深圳高发气体股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-003 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 50,060,244.94 31,976,427.29 56.55%毛利率%38.14%45.18%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,046,308.43 1,569,493.02 30.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,533,793.77 4,192,620.08-63.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.90%19.80%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.92%52.89%-基本每股收益 0.12 0.20-40.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 76,140,472.31 36,360,606.00 109.40%负债总计 56,576,721.30 18,614,354.06 203.94%归属于挂牌公司股东的净资产 19,563,751.01 17,746,251.94 10.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.05 10.24%资产负债率%（母公司）73.31%51.19%-资产负债率%（合并）74.31%51.19%-流动比率 0.95 1.13-利息保障倍数 2.35 12.45-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,038,724.68 27,810,804.75-92.67%应收账款周转率 3.08 4.17-存货周转率 12.39 7.91-深圳高发气体股份有限公司深圳高发气体股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-003 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%109.40%-24.60%-营业收入增长率%56.55%54.91%-净利润增长率%30.38%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,860,000.00 16,860,000.00 0%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 5,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10,449.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 518,714.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 513,264.74 所得税影响数 750.08 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 512,514.66 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 深圳高发气体股份有限公司深圳高发气体股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为氩气、氮气、氦气、氧气、二氧化碳（包括食品级二氧化碳）、乙炔及高纯气体、稀有气体、混合气体等各类气体的充装销售。公司立足于工业气体行业，基于公司长期以来对工业气体的研究、核心技术的创新及人才的累积，依托于公司卓越的产品质量与优秀的客户服务，不断地扩大市场销售渠道。公司危险化学品经营许可证、食品生产许可证、危化品充装许可证、特种设备检验核准证、气瓶充装许可证、道路运输经营许可证等各项证件齐全。公司通过了 ISO9001：2008 质量环境体系认证，ISO14001:2004 环保管理体系认证及ISO22000:2006 食品安全管理认证，并于 2016 年 11 月获得高新技术企业证书。技术创新方面，公司自主拥有 7 项实用新型专利 3 项计算机著作权，改良传统气体低温液化、气体混配、气体充装及气体检测等技术。公司还拥有一支精良可靠的危险化学品专业运输队伍，能高效、安全的为客户提供运输配送服务。根据产品质量不断提高的要求，公司亦投入大量资金改进和完善了化验室，配备了现金精确的进口质量检测仪器，产品质量能极大满足客户要求；为了保证气瓶安全使用，经过中华人民共和国检验检测机构核准，公司成立了气瓶检验机构，能高效、准确、及时的对铝合金无缝气瓶及钢质无缝气瓶进行检测与评定，从根本上保证了气瓶的使用安全。此外，公司还建立和锻造了一支高素质工业气体行业队伍，拥有国家注册安全工程师、国家注册安全评价师、机电管理工程师等，从事气体行业多年的资深技术人才，多名优秀的管理人才，同时拥有多名持证上岗的压力容器操作人员、气体充装人员、气瓶检测人员、危险化学品的驾驶人员和押运人员等。这也为企业和公司的安全供气、质量保证奠定了坚实的基础。公司依靠上述生产关键要素，以直销方式为终端客户提供高质量的专业气体充装服务。公司主要客户有伯恩光学（惠州）有限公司、深圳百事可乐饮料有限公司、深圳市雄韬电源科技股份有限公司等。深圳高发气体股份有限公司深圳高发气体股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-003 13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司总体经营情况回顾：2017 年，公司在生产经营上围绕年度经营目标，积极拓展业务，提高产品和服务的竞争力，实现了稳步发展。按照既定的战略规划，制定了经营计划，强化自身品牌优势，以生产工业气体、食品级气体、医用气体、特种气体为公司的主营业务，不断加大新产品的研发力度。1、本年度公司投入了大量人力物力开拓市场，扩大食品二氧化碳的推广，实现营业收入总额为 5006.02 万元，较上年 3197.64 万元增长 56.55%，实现净利润为204.63 万元，较上年 156.95 万元增长 30.38%。其中，参股公司广东汇兴本年度扭亏为盈，为公司带来投资收益 51.87 万元。2、本年度公司总资产为 7614.05 万元，较上年 3636.06 万元增长 109.40%，净资产 1956.38 万元，较上年 1746.63 万元增长 10.24%。总资产增加的原因：为扩大生产规模，全资子公司惠州高发在惠州购买土地 2286.00 万元。购买运输设备及生产设备增加固定资产投入 419.12 万元。年末应收账款余额较上年增加 950.50 万元。3、不断加大新产品研发投入，组建一支研发队伍，提高产品质量，满足客户的个性化的需求，建立良好的内部控制环境，规范财务管理制度，完善考核和激励体系，稳定核心销售人员和核心技术人员，提高经营管理效率和效果，使得公司业务得到快速的增长；4、2017 年 3 月，公司全资子公司惠州高发气体有限公司取得了惠阳区永湖镇福地村地段 45489 平方米土地，距离深圳高发气体股份有限公司不到 30 公里，计划建设为高端、综合气体加工生产企业，打造成为国内一流的集生产加工综合性气体供应深圳高发气体股份有限公司深圳高发气体股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-003 14 厂家；5、2017 年 12 月成功注册了公司的商标（目前商标注册证书暂未寄到），有效规避经营风险能力，持续稳定发展；2018 年，公司将继续加大研发投入，开发附加值高的特种气体产品，填补国内空白，提高销售市场占比。(二二)行业情况行业情况 1、工业气体、工业气体行业简介行业简介 根据气体的制备方式和应用领域的不同，工业气体可分为特种气体和大宗气体，特种气体主要包括电子气体、高纯气体和标准气体，大宗气体主要包括氧、氮、氩等空分气体及乙炔、二氧化碳等合成气体。特种气体销量虽小，但根据不同的用途，对不同特种气体的纯度或组成、有害杂质允许的最高含量、产品的包装贮运等都有极其严格的要求，属于高技术、高附加值产品。大宗气体产销量大，但对纯度要求不高。工业气体是现代工业生产的基础原材料，在国民经济中有着重要的地位和作用，广泛应用于冶金、钢铁、石油、化工。电子、医疗、环保、玻璃、建材、建筑、食品、饮料、机械等国民经济的基础行业，对国民经济的发展有着战略性的先导作用，因此被喻为工业的血液。工业气体行业的供应模式可以分为两大类：零售供气（又称为分散供气）和集中供气。零售供气模式下，是通过采购、提纯、分装等工艺加工后向客户配送销售瓶装气态气体和液态气体：集中供气下，是在客户生产工厂内或临近位置建设气体工厂，供应商拥有并运营该工厂，通过管道向客户配送气体。相较于集中供气，零售供气成本要高很多，主要是包装、分装及车辆运输配送成本增加。工业气体行业原材料包括空气、工业废气、基础化学原料等，其上游行业是气体分离及纯化设备制造业、基础化学原料行业、压力容器设备制造业等。下游领域包括机械制造、冶金、化工等传统行业以及电子半导体、光纤光缆、LED、液晶面板、食品、医药医疗等新兴行业。2、行业、行业周期性、区域性和季节性周期性、区域性和季节性（1）周期性 工业气体应用于冶金、钢铁、石油、化工、电子、医疗、环保、玻璃、建材、建筑、食品、饮料、机械等众多基础性行业，故其周期性与国民经济整体发展周期一致，受下游单一行业波动影响较小。作为工业生产的重要原料，工业气体零售市场的经营深圳高发气体股份有限公司深圳高发气体股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-003 15 状况与下游行业的景气程度密切相关。钢铁、化工等传统行业，与宏观经济的关联度较高，存在一定的周期性特征；随着新能源、新材料和环保等新兴产业的快速发展，工业气体的应用领域得到了极大拓展，同时食品饮料、医疗卫生等抗周期行业需求不断提升，行业周期性波动进一步弱化。现场制气市场的下游客户多为钢铁、冶金和新型煤化工等行业，受宏观经济周期性波动较大。但由于现场制气项目通常与客户签订有最低采购量的购销合同，价格也会根据成本的变化进行调整，供应商的收益能够基本稳定。即使下游客户的生产经营状况受到一定负面影响，气体供应商的业绩也不会受到显著影响。（2）区域性 零售市场上工业气体主要以汽车进行运输，受配送半径影响，使得其具有较明显的区域性特征。但随着特种气体应用领域的发展，因其具有高附加值等特点可有效突破运输半径的限制。现场制气业务在客户生产厂区附近建设气体工厂向其直接供气，通常只针对单一的或少数几个客户，没有运输半径的约束，故不存在区域性限制。从行业需求角度看，由于钢铁、化工、电子等下游行业客户分布相对不均衡，在中国，长三角、珠三角、京津冀等人口密集，经济发达区域，是本行业较为集中的区域。（3）季节性 工业气体的应用领域广泛，下游客户众多，本行业不存在明显的季节性特征；但是受天气和假期影响，工业气体下游行业在冬季的开工率普遍较平时低，因此对于公司产品的需求也有所下降。整体上，行业内销售收入实现较为均衡，季节性因素的影响并不显著。3 3、与上下游行业之间的关联性与上下游行业之间的关联性 工业气体行业原材料是空气、工业废气、基础化学原料等，其上游行业是气体分离及纯化设备制造业、基础化学原料行业、压力容器设备制造业等。下游领域包括冶金、化工等传统行业以及电子半导体、机械制造、光纤光缆、LED、食品、医药医疗等新兴行业。深圳高发气体股份有限公司深圳高发气体股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-003 16 （1）主要上游行业对本行业的影响 上游行业方面，空分设备、基础化学原料以及工业废气由于市场供应充足，能够获得稳定的供应，价格普遍比较稳定。随着“十三五”规划对环境保护以及工业废气排放目标的进一步明确，上游行业的供应将更加充足。（2）主要下游行业对本行业的影响 下游行业方面，在中国制造 2025等政策的推动下，高端装备制造业面临重大发展机遇，我国产业结构的调整和战略性新兴产业的发展极大地拓展了工业气体的应用领域，多晶硅、磁性材料、电子半导体等新兴行业的快速增长，为气体行业打开了广阔的市场空间。随着我国“节能减排”政策的推进和技术进步，传统产业出于节能降耗的动因对工业气体的需求也在不断增加。4、行业行业主管主管部门、行业监管体制、行业主要法律法规及政策部门、行业监管体制、行业主要法律法规及政策（1）行业主管部门 目前，我国对气体行业的监管采取国家宏观调控和行业自律相结合的方式。行业主管部门包括国家安全生产监督管理局、国家质量检验检疫总局、国家食品药品监督管理总监、国家交通运输管理委员、会国家环境保护部、工商局等部门，行业自律组织为中国工业气体协会。（2）行业监管体制 根据相关法律法规，我国对气体行业实行严格的监督管理，行业监管体系主要由质量监督管理体系、安全生产监督管理体系、道路运输管理体系、食品药品监督管理体系、环境保护管理体系等构成。具体制度包括：工业产品生产许可制度、质量技术及标准化管理制度、计量监督管理制度、危险化学品登记制度、危险化学品经营许可制度、道理运输经营许可制度、药品生产监督管理制度、食品生产许可制度、环境保护审批制度等。（3）行业主要法律法规及政策 气体经营企业在气体的生产、充装、运输等经营环节中需要遵守相关法律法规，深圳高发气体股份有限公司深圳高发气体股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-003 17 并依法办理相应各类经营许可和资质证书。工业气体行业是我国产业政策重点支持发展的高新技术产业之一。国家科技部2009 年发布国家火炬计划优先发展技术领域，将“专用气体”、“节能型空分设备”等内容列入其中；2016 年科技部、财务部、国家税务局对高新技术企业认定管理办法进行了修订完善，新修订的管理办法中把工业气体相关多个领域列为国家重点支持的高新技术领域；国家发改委 2016 年发布的“十三五”规划提出要大力发展循环经济，按照减量化、再利用、资源化的原则，推进生产、流通、消费各环节循环经济发展，加快构建覆盖全社会的资源循环利用体系，相关行业的细化规划将于今年陆续公布，上述政策规划均为工业气体行业发出积极信号。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 857,349.64 1.13%662,449.76 1.82%29.42%应收账款 20,990,854.28 27.57%11,485,871.93 31.59%82.75%存货 3,058,628.02 4.02%1,941,192.21 5.34%57.56%长期股权投资 5,544,782.08 7.28%5,026,067.88 13.82%10.32%固定资产 9,600,886.00 12.61%7,302,419.32 20.08%31.48%在建工程 108,125.62 0.30%-100%短期借款 6,000,000.00 7.88%0 0 0%长期借款 28,119,998.00 36.93%0 0 0%预付账款 1,467,459.60 1.93%388,230.72 1.07%277.99%其他应收款 448,283.05 0.59%6,391,734.34 17.58%-92.99%其他流动资产 56,142.26 0.07%138,469.51 0.38%-59.46%无形资产 31,209,022.36 40.99%13,223.92 0.04%235,904.32%其他非流动资产 1,034,130.00 1.36%874,900.00 2.41%18.20%应付账款 7,462,726.76 9.80%6,593,948.14 18.13%13.18%其他应付款 10,674,467.33 14.02%9,496,478.65 26.12%12.4%应交税费 1,336,495.23 1.76%1,590,037.63 4.37%-15.95%资产总计 76,140,472.31-36,360,606.00-109.40%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2017 年货币资金期末余额 85.73 万元，较上年同期增长 29.42%，主要原因公深圳高发气体股份有限公司深圳高发气体股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-003 18 司营业收入较上年大幅增长，加强了客户应收账款的管理，年末货款回款较上年有所加快。2、2017 年应收账款期末余额 2099.09 万元，较上年同期增加 950.50 万元，增长 82.75%，主要原因：1）2017 年新增客户的数量明显增加，同时销售货款结算周期延长，一部分客户结算期 3-6 个月。2）2017 年营业收入增加，影响应收账款余额增长。3、2017年存货期末余额305.86万元，较上年同期增加111.74万元，增长57.56%，主要原因：客户的增加，加大了包装物的投入所致。周转材料由上年的 119.30 万元，增加到本年的 203.71 万元，增长 70.75%。4、2017 年长期股权投资期末余额 554.48 万元，较上年同期增长 10.32%，原因为参股公司广东汇兴本年扭亏为盈，根据持有份额调增投资成本 51.87 万元所致。5、2017 年固定资产期末余额 960.09 万元，较上年同期 730.24 万元增加 229.85万元，增长 31.48%，主要原因：为适应市场需求增加运输设备原值 168.03 万元、增加生产设备原值 251.09 万元所致。6、2017 年在建工程期末余额为 0，主要原因为本期转入长期待摊费用所致。7、2017 年预付账款期末余额 146.75 万元，较上年增长 277.99%，主要原因为供应商要求提前支付一定数额的购货款所致。8、2017 年其他应收款期末余额 44.83 万元，较上年降低 92.99%，主要原因为资金拆借减少影响。9、其他流动资产期末余额 5.61 万元，较上年降低 59.46%，主要原因：1）本年度已交企业所得税增加 5.61 万元。2）上年未抵扣进项税额本年抵扣，减少 13.85万元.10、2017 年无形资产期末余额为 3120.90 万元，较上年增长 235904.32%，主要原因：1）全资子公司的土地使用权转入 3113.65 万元。2）申请专利权转入 6.26 万元。11、2017 年其他非流动资产期末余额为 103.41 万元，较上年增长 18.20%，为本期预付长期资产采购款。12、本年新增短期借款 600.00 万元、长期借款 2812.00 万元，主要原因：1）为适应生产经营需要，扩大规模、购买设备等借款 3000.00 万元，2、补充流动资金借款 400.00 万元所致。13、2017 年其他应付款期末余额 1067.45 万元，较上年同期增加 117.80 万元，深圳高发气体股份有限公司深圳高发气体股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-003 19 增长 12.40%，主要原因 1）用于补充流动而产生的资金拆借往来款较上年增长。2）向客户收取押金增加 39.65 万元。14、2017 年应交税费期末余额 133.65 万元，较上年同期降低 15.95%，主要原因为企业所得税较上年减少 63.67 万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 50,060,244.94-31,976,427.29-56.55%营业成本 30,969,691.08 61.86%17,530,081.39 54.82%76.67%毛利率%38.14%-45.18%-管理费用 7,077,691.72 14.14%3,628,686.65 11.35%95.05%销售费用 8,444,385.86 16.87%5,669,499.90 17.73%48.94%财务费用 1,593,637.74 3.18%191,394.32 0.60%732.65%营业利润 2,064,104.63 4.12%2,354,101.62 7.36%-12.32%营业外收入 5,000.54 0.01%0 0%0%营业外支出 10,450.00 0.02%165,923.46 0.52%-93.70%净利润 2,046,308.43 4.09%1,569,493.02 4.91%30.38%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年增长 56.55%，主要原因 1）公司在市场的开发上投入大量的人力物力，本年度新增10%的客户，工业气体实现销售额4,192.94万元较上年2,580.31万元增长 62.50%，2）扩大食品二氧化碳的推广及销售，实现销售额 606.16 万元，较上年 468.16 万元增长 29.48%。2、营业成本较上年增长 76.67%，主要原因：1）销售额的增长，相应的采购成本随之增加。2）主要是供应商原材料价格不断上涨所致。“液氩、液氧、液氮、二氧化碳采购价格从 4-5 月开始多次反复上涨，分别较年初上涨 2100 元/吨，420 元/吨，350 元/吨，300 元/吨，缩小了公司的盈利空间。本年的毛利率由上年的 45.18%，降低到 38.14%，影响营业成本率增加 7.04%。3、管理费用较上年增长 95.05%，主要原因：1）新三板挂牌中介费用增加，本年度中介费 130.92 万元，较上年 20.22 万元，增长 547.48%。2）研发费用增加，本年度研发费用 299.59 万元，较上年 162.35 万元，增长 84.53%。3）薪资结构调整引起的薪资和社保费增加，本年度薪资和社保费费用 146.84 万元，较上深圳高发气体股份有限公司深圳高发气体股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-003 20 年 96.02 万元，增长 52.93%。4）无形资产摊销 42.41 万元，较上年增加 42.08万元。4、销售费用较上年增长 48.94%，主要原因：1）开发市场增加销售人员薪资增加，本年度薪资费用 329.34 万元，较上年 170.59 万元，增长 93.06%。2）公司规模扩大业务量增加，相应的运输费用增加，本年度运输费用