871347_2017_思普达_2017年年度报告_2018-03-05.pdf

公告编号：2018-008 1 为目标，协同一切 2017 年度报告 思普达 NEEQ:871347 深圳市思普达软件系统股份有限公司 Shenzhen SPD Software Co.Ltd.公告编号：2018-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 挂牌新三板挂牌新三板：2017 年 3 月 28 日公司收到关于同意深圳市思普达软件系统股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，2017 年 4 月 19 日思普达正式挂牌新三板。通过挂牌新三板，提升了公司的影响力，为公司发展打下坚实的基础。2017 年 6 月 7 日，思普达研发的电脑与手机互联互通的商业保理系统产品“100%目标商业保理系统”于商业保理重镇-深圳正式发布。深圳市商业保理协会任慧君副秘书长代表深圳保理协会参加了本次发布会，并发表了鼓舞人心的讲话：“目前，保理行业正处于快速发展期，科技是第一生产力，思普达开发的专业商业保理管理系统软件必将从科技的角度有力促进保理行业更好更快地发展！”公告编号：2018-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.30 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况.31 第九节第九节 行业信息行业信息.35 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.35 第十一节第十一节 财务报告财务报告.42 公告编号：2018-008 4 释义释义 除非本文另有所指，下列词语具有的含义如下：释义释义项目项目 释义释义 公司/股份公司/思普达 指 深圳市思普达软件系统股份有限公司 有限公司 指 深圳市思普达软件系统有限公司 点聚教育 指 广州市点聚教育有限公司 湖南双鼎 指 湖南双鼎文化传媒有限公司 SAP 指 思爱普软件有限公司 深圳宝德 指 深圳市宝德科技集团股份有限公司 纷享逍客 指 北京易动纷享科技有限责任公司 和创科技 指 和创（北京）科技股份有限公司 今目标 指 北京今目标信息技术有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 深圳市思普达软件系统股份有限公司章程 全国股转系统公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 开源证券、推荐主办券商 指 开源证券股份有限公司 报告期/本期 指 2017 年 1-12 月 元、万元 指 人民币元、万元 SaaS 指 软件即服务（Software as a Service），它是一种通过互联网提供软件的模式，厂商将应用软件统一部署在自己的服务器上，客户可以根据自己实际需求，通过互联网向厂商定购所需的应用软件服务，按定购的服务多少和时间长短向厂商支付费用，并通过互联网获得厂商提供的服务。云计算 指 基于互联网的相关服务的增加、使用和交付模式，通常涉及通过互联网来提供动态易拓展且经常是虚拟化的资源。广义云计算是一种服务的交付和使用模式，只通过网络以按需、以拓展的方式获得所需服务。这种服务可以是通过 IT 或软件、互联网相关的服务，也可以是其它服务。私有云 指 是为一个客户单独使用而构建的，因而提供对数据、安全性和服务质量的最有效控制。私有云可部署在企业数据中心的防火墙内，也可以将它们部署在一个安全的主机托管场所，私有云的核心属性是专有资源。公有云 指 指第三方提供商为用户提供的能够使用的云，一般可通过互联网使用，可能是免费或成本低廉的，公有云的核心属性是共享资源服务。这种云有许多实例，可在当今整个开放的公有网络中提供服务。公告编号：2018-008 5 CRM 指 客户关系管理（Customer Relationship Management），企业为提高核心竞争力，利用相应的信息技术以及互联网技术来协调企业与顾客间在销售、营销和服务上的交互，从而提升其管理方式，向客户提供创新式的个性化的客户交互和服务的过程。B2B 指 Business to Business，即企业与企业之间通过互联网完成包括交易信息的发布及搜索、初步沟通、签订商务合同、物流配送、资金支付等某个交易环节或所有交易环节的商务活动。国内典型 B2B 电子商务平台有中国制造网电子商务平台（Made-in-C）和阿里巴巴。移动 OA 指 Office Automation，指移动办公自动化，是利用无线网络实现办公自动化的技术。将原有系统上的公文、通讯录、日程、文件管理、通知公告等功能迁移到手机，可以随时随地进行掌上办公。SAP 系统 指 指企业管理系列软件系统，是由 SAP 公司开发的，软件功能涉及到商务智能、客户关系管理、企业信息管理、企业绩效管理、人力资源管理等。ERP 指 企业资源计划系统（Enterprise Resource Planning），即在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。特别说明：本年度报告中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，均系计算中四舍五入所特别说明：本年度报告中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，均系计算中四舍五入所致。致。公告编号：2018-008 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐辉、主管会计工作负责人刘红丽及会计机构负责人（会计主管人员）刘红丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 目前中国针对企业级客户的软件运营服务行业正处于市场导入期,行业市场发展前景广阔,众多软件企业和互联网企业正在纷纷进入这个市场并拓展相关业务,公司面临着较大的市场竞争压力,存在一定的市场竞争风险。2、技术进步及升级风险 软件行业属于知识、技术密集型行业,具有更新速度快、产品生命周期较短的特征。如果企业不能持续提升研发能力、提高自身的技术水平,并研发出新的产品以满足市场需求的话,公司有可能会面临因技术和产品不能快速适应行业内技术变化所带来的风险。3、技术人才流失风险 公司属于自主创新的高新技术企业,核心技术人员对公司的技术进步与创新、公司的长期可持续发展具有十分重要的意义,公司的核心技术人员是否稳定、队伍是否能够持续不断的发展壮大,对公司未来的发展具有重要影响。尽管公司一贯重视并不断完善研发技术人员的激励考评机制,但由于优秀的技术人才是市场激烈争夺的对象,一旦公司的核心技术人员离开公司或者相关的核心技术人员泄露公司技术秘密,将削弱公司的竞争优势,对公司的发展和经营产生十分不利的影响。4、互联网、系统、数据安全风险 公司主营业务系为企业管理软件和服务,计算机系统的稳定和数据的安全对于公司的正常运营至关重要。若发生设备和机房故障、软件漏洞、误操作或越权操作、网络攻击、自然灾害等意外事项,可能导致公司业务数据丢失或系统崩溃,从而造成服务中断,可能造成公司业务停顿。虽然公司已建立了完善的信息 公告编号：2018-008 7 安全防范、监控和应急体系,并采取灾难备份、安全评估等机制,以提升信息安全管理质量,防范互联网、系统、数据安全等风险。但是,如果发生前述突发事件,仍不可避免对公司经营造成影响,因此公司存在互联网、系统、数据安全性等方面的风险。5、公司规模较小、抗风险能力较弱的风险 2015 年、2016 年和 2017 年公司营业收入分别为 2,858,295.85元、9,207,176.30 元和 4,719,307.25 元,2015 年末、2016 年末和 2017 年末,公司总资产分别为 2,770,777.40 元、8,661,876.96 元和 2,267,294.21 元。目前公司规模较小,抗风险能力较弱,一旦市场需求不足,公司可能将面临经营困境。6、税收优惠政策变化的风险 公司系软件开发企业,根据关于软件产品增值税政策的通知(财税2011100 号),为进一步促进软件产业发展,公司销售自行开发的软件产品,按 17%税率征收增值税后,对增值税实际税负超 3%的部分实行即征即退政策。报告期内,公司所享受的增值税税收优惠占净利润比重较大。若国家相关税收优惠政策发生变化,或者因公司自身原因无法继续享受税收优惠,将会对公司的业绩产生一定影响。7、净利润持续为负的经营风险 2015 年、2016 年和 2017 年公司净利润分别为 3,326.48 元、-1,104,937.84 元、-5,898,428.52 元。公司所处行业的特点决定了快速成长期的企业盈利较为困难，而公司亏损的主要原因在于研发费用和销售费用、管理费用的大量投入到产生收入会有一定的周期，因此导致公司持续两年处于亏损状态。目前公司产品已经基本完善，公司的销售体系也已初步建立，公司未来将不断优化产品，提升产品竞争力，并完善销售体系，扩大收入规模，提高利润水平。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期重大风险增加了净利润持续为负的经营风险。公告编号：2018-008 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市思普达软件系统股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen SPD Software Co.Ltd.证券简称 思普达 证券代码 871347 法定代表人 徐辉 办公地址 深圳市南山区科技园北区松坪山路 1 号源兴科技大厦南座 306、307 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 许燕谊 职务 董事会秘书 电话 0755-26057258 传真 0755-26057258 电子邮箱 spd- 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市南山区科技园北区松坪山路 1 号源兴科技大厦南座 306、307 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 07 月 06 日 挂牌时间 2017 年 4 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于“I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651 软件开发-6510 软件开发”主要产品与服务项目 目前主要产品为:“思普达 100%目标达成系统”、“思普达企业管理系统软件”、“100%目标商业保理系统”等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,128,800 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 公司无控股股东 实际控制人 温雪明、徐辉、雷金轩和韩兴军 公告编号：2018-008 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403000504907731 否 注册地址 深圳市南山区科技园北区松坪山路 1 号源兴科技大厦南座 306、307 否 注册资本 5,128,800 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市雁塔区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 邓燏、周建疆 会计师事务所办公地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月，因考虑到经营管理及业务发展需要,公司变更了住所并于 2018 年 02 月 05 日提交至深圳市市场监督管理局办理了地址变更登记，于 2018 年 02 月 09 日换领了新营业执照。公告编号：2018-008 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 4,719,307.25 9,207,176.30-48.74%毛利率%66.10%74.79%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,898,428.52-1,104,937.84-433.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,850,064.47-1,172,199.89-399.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-131.52%-24.11%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-130.44%-28.82%-基本每股收益-1.15-0.27-325.93%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 2,267,294.21 8,661,876.96-73.82%负债总计 731,648.11 1,227,802.34-40.41%归属于挂牌公司股东的净资产 1,535,646.10 7,434,074.62-79.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.30 1.45-79.34%资产负债率%（母公司）32.27%14.17%-资产负债率%（合并）-流动比率 311.15%725.00%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,876,175.08-3,315,448.52-16.91%应收账款周转率 2,066.69%4,522.62%-存货周转率 0.00%0.00%-公告编号：2018-008 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-73.82%212.62%-营业收入增长率%-48.74%222.12%-净利润增长率%-433.82%-33,316.43%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,128,800 5,128,800 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 33,319.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-81,683.07 非经常性损益合计非经常性损益合计-48,364.05 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -48,364.05 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-008 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家企业管理软件产品和服务的提供商。目前公司主要产品有思普达企业管理系统软件、100%目标达成系统以及报告期内新研发的 100%目标商业保理系统。新产品市场定位：成长型中小企业和类金融机构。成长型中小企业：ERP 管理、融资申请、移动办公、资料上传、数据分析、还款管理。类金融机构：贷前管理、投前管理、风控分析、投后管理、贷后管理、营销推广。在具体运营中，公司会根据具体的企业客户需求，以三种模式提供给客户：公有云平台服务模式、私有云销售和服务模式、传统 ERP、CRM 销售和服务模式。公司产品优势表现在：完整的 ERP+APP 一体化产品 领先的 APP 多公司模式、以人为本 SaaS 软件同时支持公有云和私有云 领先的企业目标达成系统、自动化积分制功能 PaaS 平台同时支持 APP 和 ERP 定制 A.A.采购模式采购模式 作为软件开发类企业，公司的采购工作相对比较少，主要采购服务器、电脑、以及其它办公用品等，因公司也是 SAP 的合作伙伴，当有客户需要 SAP 产品时，公司也会采购 SAP 的软件产品。公司的采购流程如下：1、服务器、电脑以及其它办公用品采购：（1）使用部门根据需求发起采购申请，由公司总经理评估和审核。（2）总经理审核同意后，由公司行政部负责统一采购，查找和联系供应商，比较供应商产品质量和价格等，或通过京东商城、淘宝天猫等网销平台采购。（3）确认供应商后，由财务部按合同或网上订单付款。2、对于机房的租赁与联系，则由公司行政部直接负责查找和联系，总经理组织专业负责机房运营 公告编号：2018-008 13 的同事评估和审核，审核通过后联系签约及付费。机房作为公司系统平台的重要基础设施，公司保证安全和网络畅通，包括防火、防震、防水、防停电、防网络中断、防病毒等。3、对于短信采购，由公司行政部负责联系短信供应商，综合考虑知名度、服务样板客户和费用之后，确认服务商，由财务部付款。4、SAP 等软件产品的采购，按公司所签订的每个项目情况，需要购买 SAP 系统时，确定购买的许可类别和相应的许可数，由行政部统一向 SAP 采购，登录 SAP 网站，直接下单，收到 SAP 确认邮件后，由财务部向 SAP 付款。5、服务采购：（1）服务采购包括培训服务、咨询服务、技术服务、项目外包服务、会务服务等服务类采购。（2）这类采购由使用部门根据需求发起采购申请，由公司总经理评估和审核。（3）总经理审核同意后，由公司行政部负责统一联系采购，查找和联系供应商，由相关部门、技术部门等配合做好相关把关，行政部负责价格谈判。（4）确认供应商后，由财务部按采购合同付款，付款可以一次性付款，也可以根据服务情况分期付款。6.技术采购：（1）技术采购包括某项公司研发过程中或软件支持客户项目中需要采购的某项软件技术或硬件、网络技术、服务器技术等。（2）这类采购由使用部门根据需求发起采购申请，由公司总经理评估和审核。（3）总经理审核同意后，由公司行政部负责统一联系采购，查找和联系供应商，由相关部门、技术部门等配合做好相关把关，行政部负责价格谈判。（4）确认供应商后，由财务部按采购合同付款，付款可以一次性付款，也可以根据服务情况分期付款。B.B.销售模式销售模式 公司产品的销售模式包括直销和经销模式。1、直销模式 直销模式，是指公司通过销售人员直接联络和拜访客户实现销售。公司业务人员通过举办企业管理类的研讨会、沙龙等活动，或参加由第三方举办的各种相关活动，以及由老客户介绍、朋友介绍等方式 公告编号：2018-008 14 而发现客户线索，再由业务人员直接联络客户、拜访客户，给客户上门演示产品等方式，实现与客户的签约，以达成销售业绩。2、经销模式 公司经销模式，是通过寻找各地经销商，完成渠道布局，形成遍布全国的经销商推广体系，并持续培训经销商产品政策、产品功能、产品价值，协助经销商达成销售业绩。公司与经销商之间签订销售合同，约定双方的责任和义务，以及合作方式等。经销商从公司购买产品后直接面向客户销售，把产品销售给客户，并协助客户使用产品，为客户提供一定的支持服务。公司也会向客户提供相应的系统维护服务、培训服务等。C.C.服务模式服务模式 公司下设客服部，包括技术服务和非技术服务，其中技术服务既提供售前支持，负责产品的测试以及上线工作，还提供私有云模式的上门架设与培训服务、以及 ERP 系统的实施服务工作。非技术客服主要是负责面对面的功能使用培训、电话培训、客户服务和电话回访服务。其中，技术客服也可以负责非技术客服部分工作。D.D.盈利模式盈利模式 公司目前向市场提供的产品和服务有三种，第一种是公有云平台产品和服务，第二种是私有云产品和服务，第三种是 ERP、CRM 产品和服务。报告期内主要收入来自于第三种模式，即管理软件产品的销售和服务模式；1、公有云平台产品和服务模式下，客户不需要购买服务器，也不需要雇佣专门的服务器维护人员，只需要每年向公司支付平台服务费即可。这称为 SaaS(软件即服务)模式。客户购买的是服务而不是软件，门槛大大降低，每年只需要按时续费即可继续使用。同时，如果客户扩大了规模，增加了员工，也可随时追加购买用户数，同样，如果下一年度因公司业务调整减少了用户数，也可在续费时减少用户数。这样就最大化地节省了企业使用系统的费用。而对于公司来说，虽然从每个客户获取的收入下降了，但是由于门槛的降低，客户数量增加，收入增加。而且是持续性的每年都有收入，让公司可以健康发展，持续不断地为客户提供更优秀的产品和服务。2、私有云产品和服务模式下，客户需要独自购买服务器，并购买服务端软件，并由公司指导和协助搭建私有云，公司需要收取基本的私有云服务端软件费用，同时收取一定的私有云架设费。对于 APP 公告编号：2018-008 15 端其收费模式仍采用 SaaS(软件即服务)模式，即每年付费的模式，客户不必承担高昂的初始购买费用。3、管理软件产品的销售和服务模式下，企业客户需要独自购买服务器，并购买 ERP、CRM 系统软件以及 APP 软件，并由公司负责系统软件的安装、调试、系统方案设计、培训、导入数据等实施服务。上述三种模式，第一种模式属于按年付费的模式，第二种模式包含一次性销售软件和按年付费两种收费模式，第三种模式则为一次性销售软件和提供后续实施服务的模式。公司的盈利模式既包含一次性销售和服务的收入，也包含 APP 每年可持续的收费模式以及 ERP 每年的维护服务收入，随着客户量的不断增加，公司每年收取的费用也会不断增加，保证了公司的可持续性发展。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内，公司主要产品发生了变化，具体表现为研发了新产品“100%目标商业保理系统”。增加的新产品对公司产生的影响：“100%目标商业保理系统”已于 2017 年下半年通过竞标模式成功签约了“深圳前海大中华商业保理有限公司”、“天津国经商业保理有限责任公司”等大型商业保理机构。目前，保理行业正处于快速发展期，“100%目标商业保理系统”将成为公司下年度重点推广产品。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 挂牌新三板：2017 年 3 月 28 日公司收到关于同意深圳市思普达软件系统股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，2017 年 4 月 19 日思普达正式挂牌新三板。通过挂牌新三板，提升了公司的影响力，为公司发展打下坚实的基础。新产品发布：2017 年 6 月 7 日，思普达研发的电脑与手机互联互通的商业保理系统产品“100%目 公告编号：2018-008 16 标商业保理系统”于商业保理重镇-深圳正式发布。这套先进的“100%目标商业保理系统”不仅仅是一套管理软件工具，也是一套商业保理的完备知识库，内置了大量专业的正反向保理的知识、保理模板文库和智能导航系统，让企业快速掌握保理专业知识，更高效完成保理工作。同时，系统还内置 174 种最前沿风控方案，采用先进的风控前置和主动风控模式，帮助企业更好地做好风险控制，确保资金安全。另外，采用先进的工作台技术，通过自动化信息处理工作台实现了各部门岗位之间的高效协同。(二二)行业情况行业情况 行业发展与周期波动 1）全球行业概述 云服务是云计算中最有未来的子领域，全球云服务包括 IaaS、PaaS、SaaS，其中 SaaS 的市场规模最大，占整个云服务市场规模的 57.5%，超过了 IaaS、PaaS 之和，主要原因在于 SaaS 服务发展更早，公告编号：2018-008 17 应用更广泛，市场需求最大，而且 SaaS 的门槛相对于 IaaS、PaaS 更低。全球云服务市场以欧美企业为主导，欧洲发达国家占据云服务市场 75%以上的份额，其中美国、西欧分别占据全球 50%和 23.5%的市场份额，而中国市场份额占比仅为 4%，规模较小，但近几年来一直呈现上升趋势。2）国内市场 目前传统企业软件市场保持平稳发展态势，主要原因在于，传统企业软件市场已经进入相对成熟阶段，且相对于消费端产品来讲，企业端的软件和产品更新换代速度较慢，因此整体企业软件市场未来几年将保持平稳的发展态势。SaaS 企业软件正处于爆发拐点，目前各个行业增长乏力，遭遇瓶颈，竞争日趋激烈，企业继续提升自我的竞争力，而 SaaS 企业软件在降低企业成本、提高企业效率都比传统软件更具有优势，SaaS 服务在企业中的应用有望快速普及。未来三年，SaaS 企业软件复合增长率将达到 48%。相对于整个 SaaS 企业软件市场来说，SaaS 企业服务平台市场规模更小，如企业邮箱等工具类的 SaaS企业软件不包含在 SaaS 企业服务平台当中，而这类工具型 SaaS 可能成为平台上一个插件。SaaS 企业服务平台发展整体还处于早期阶段，等待进一步的市场培育，体量较小但增速可观。未来几年整体市场将保持高速的发展，玩家越来越多，市场竞争日渐激烈。中国 SaaS 企业服务平台市场规模增速较快，其中短期增长主要动力仍在于付费企业数量的增加，而非单位企业每个用户平均收入的提升，预计到 2018 年，付费企业客户数超过 50 万；同时到 2018 年，覆盖整体用户数超过 5000 万，其中付费用户数接近 2000 万，整体商业模式将进一步丰富和打开。互联网已经成为人们生活的组成部分，企业已经从“信息化”向“互联网化”的阶段发展。目前 SaaS服务在中国企业软件市场整体的占比还较为有限，但是 SaaS 将会成为企业服务的主要发展方向已经成为业界共识。相对于传统的企业软件售卖模式，SaaS 企业服务模式有以下几个优势：第一，运营维护简单易行，节约大量人力物力成本，投资回报率较高，成为企业考虑的关键因素；第二，操作简单容易上手，对于已经经过互联网充分培养的员工来说使用率将可能大大提高；第三，没有使用场合限制，只要能够接入互联网的地方均可办公，更加符合移动办公的发展趋势。行业发展对公司的影响 报告期内行业发展迅速对公司产生了极大影响，主要表现在：1、SaaS 模式的企业级应用管理软件获得市场较好认可，用户数显著增加；公告编号：2018-008 18 2、根据国内行业发展趋势，公司研发了从智能手机到 PC 电脑互联互通的完整企业管理系统，公司独有的 ERP+APP 产品系统平台模式，技术上可对接各行业软件，更迎合市场需求；3、近年来，基于 SaaS 模式的企业级应用获得资本市场的大力支持，国内 SaaS 行业多家企业成功挂牌新三板，并获得资本市场融资，为公司发展指明了方向。2018 年仍是中国 SaaS 行业快速发展阶段，不存在行业发展因素、行业法律法规等的变动对公司经营情况的影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 1,612,597.36 71.12%5,488,772.44 63.37%-70.62%应收账款 155,242.50 6.85%301,458.75 3.48%-48.50%存货-长期股权投资-固定资产 23,150.73 1.02%64,245.59 0.74%-63.97%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 2,267,294.21-8,661,876.96-73.82%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较去年同期减少70.62%，主要是因为上年度引入新的投资者增加2,500,000元银行存款、现金替换以前年度非专利技术出资 4,000,000 元，从而增加了上期末银行存款余额，而本期经营亏损，又无相关增资等款项进账，故货币资金较去年同期大幅减少。2.资产总额较上年同期减少 73.82%，主要原因是报告期末货币资金较去年大幅减少，从而导致资产总额较去年大幅减少。报告期末，公司资产负债率为 32.27%。资产主要为货币资金，资产流动性高、质量优；负债主要为应付职工薪酬，且负债金额小，对企业现金流无重大影响。公告编号：2018-008 19 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 4,719,307.25-9,207,176.30-48.74%营业成本 1,600,023.11 33.90%2,321,556.70 25.21%-31.08%毛利率%66.10%-74.79%-管理费用 8,416,475.52 178.34%6,117,038.92 66.44%37.59%销售费用 855,303.66 18.12%2,981,626.96 32.38%-71.31%财务费用-4,230.84-0.09%-10,016.82-0.11%57.76%营业利润-5,805,611.15-123.02%-2,358,784.18-25.62%-146.13%营业外收入 5,740.89 0.12%1,256,023.75 13.64%-99.54%营业外支出 87,423.96 1.85%52.01 0.00%167,990.67%净利润-5,898,428.52-124.99%-1,104,937.84 -12.00%-433.82%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年度减少 48.74%，主要原因是报告期内公司销售重点产品转为“100%目标商业保理系统”，而新产品的研发推广到完全融入市场需要一定时间，从而一定程度上影响了报告期内业绩；2、营业成本同比减少 31.08%，主要原因是报告期内收入减少，随之发生的人工成本、服务器费用、以及后期维护费用减少，从而引起营业成本减少；3、管理费用同比增长 37.59%，主要原因是报告期内研发费用大额增加。报告期内，公司新研发了三款产品：“100%目标商业保理系统”、“IC 好友圈”、“集成电路设计企业管理系统”，新产品的研发增加了各项研发投入，主要变动为研发人工成本的大幅上升；4、销售费用同比减少 71.31%，主要原因是报告期内销售额减少，销售对应发生的服务费支出相应减少；销售员工数量减少，人工成本降低；另外，报告期内主要销售模式为直销，会销产生的会务等费用减少，从而导致销售费用比上年大额减少。5、营业利润同比减少 146.13%，主要原因是报告期内公司销售重点产品转为“100%目标商业保理系统”，而新产品的研发推广到完全融入市场需要一定时间，从而一定程度上影响了报告期内业绩，而各项费用发生额增加，致使亏损额增加；6、净利润同比减少 433.82%，主要原因是新产品的销售推广影响了报告期内营业收入额，而各项 公告编号：2018-008 20 费用发生额又同时增加，导致本年度大额亏损。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 4,719,307.25 9,207,176.30-48.74%其他业务收入-主营业务成本 1,600,023.11 2,321,556.70-31.08%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%软件销售收入 4,563,392.17 96.70%9,178,874.42 99.69%服务费收入 155,915.08 3.30%28,301.88 0.31%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入收入构成变动的原因：构成变动的原因：无重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 奥特朗电器（广州）有限公司 1,040,674.47 22.05%否 2 深圳市集美新材料股份有限公司 662,233.98 14.03%否 3 景德镇广伟物流有限公司 456,752.14 9.68%否 4 深圳梅多克投资控股有限公司 393,162.40 8.33%否 5 深圳市优特普电子有限公司 345,042.73 7.31%否 合计合计 2,897,865.72 61.40%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市九曲网科技有限公司 142,698.10 79.40%否 2 鹤鸣软件（上海）有限公司 22,420.00 12.48%否 3 深圳市南山区爱奇艺电脑经营部 14,600.00 8.12%否 合计合计 179,718.10 100.00%-报告期内，公司除服务器租赁、软件服务、设备采购三家供应商外，无其他供应商。公告编号：2018-008 21 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,876,175.08-3,315,448.52-16.91%投资活动产生的现金流量净额 0 0 0.00%筹资活动产生的现金流量净额 7,600,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 100%，主要变动为上年度新增股东，增加了所有者投入资本、现金替换以前年度非专利技术出资，而本年度内无增资、借款等款项进账，从而筹资活动产生的现金流量净额为 0；本年度公司经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润存在较大差异说明：上年度，公司为研发“100%目标商业保理系统”预付了合作商 2017 年度的服务费用，而本年度因产品提前研发成功并发布，公司收回了剩余预付账款 81.92 万元；另外，公司本年度收回了上年往来款100 万元，从而致经营活动产生的现金流量净额与净利润存在较大差异。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极履行应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造的价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等的责任。今后公司将继续诚信经营，依法纳税，承担相应的社会责任。公告编号：2018-008 22