872396_2017_先创股份_2017年年度报告_2018-04-09.pdf

1 2017 年度报告 先创股份 NEEQ:872396 浙江先创能源科技股份有限公司 zhejiang xianchuang energy technology co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、报告期内，与深圳智物联网络有限公司签署了锅炉物联网运维服务平台软件研发合作项目。2、报告期内，公司新址落成，搬迁新区，于 2017 年 6 月 20 日换发新的营业执照，并与 2017 年 9 月 22 日完成搬迁金华所有政府部门的搬迁工作。5、公司信息化建设入选金华市两化融合重点项目。4、购买位于杭州市萧山区钱江世纪城皓月路 159 号诺德财富中心 A 座 1102室的办公楼（面积 558.25 平方米，房产证取证时间 2018 年 1 月 23 日）。3、2017 年 11 月 23 日，成功在全国中小企业股份转让系统挂牌（证券简称：先创股份；股票代码 872396）。6、成功入选 2017 年金华市“物联网工厂”示范项目。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、先创股份 指 浙江先创能源科技股份有限公司 先创有限、有限公司 指 浙江先创新能源技术开发有限公司 众强投资 指 武义众强投资管理合伙企业（有限合伙）明远科技 指 浙江明远新能源科技有限公司 双峰锅炉 指 浙江双峰锅炉制造有限公司 武义双龙 指 浙江武义双龙工具有限公司 股东会 指 浙江先创能源科技有限公司股东会 董事会 指 浙江先创能源科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江先创能源科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 根据上下文义所需，指当时有效的公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 指 北京盈科（杭州）律师事务所 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 会计师事务所 指 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 报告期、本年度、本年、本期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 锅炉燃烧器 指 一种自动化程度较高的机电一体化设备，包括送风系统、点火系统、监测系统、燃料系统、电控系统。烟风装置 指 是锅炉燃烧系统中将冷空气升压、加热后送往磨煤机和燃烧器的送风机、空气管道和将燃烧产物从炉膛中抽出、经净化后排至烟囱或部分返回磨煤机的引风机、烟气管道、管道附件等相关设备。空气预热器 指 是锅炉尾部烟道中的烟气通过内部的散热片将进入锅炉前的空气预热到一定温度的受热面，是一种用于提高锅炉的热交换性能，降低能量消耗的设备。SNCR 技术 指 即选择性非催化还原技术，是一种不用催化剂，在8501100的温度范围内，将含氨基的还原剂（如氨水，尿素溶液等）喷入炉内，将烟气中的 NOx 还原脱除，生成氮气和水的清洁脱硝技术。SCR 技术 指 选择性催化还原技术在催化剂的作用下，喷入还原剂5 氨或尿素，把尾气中的 NOx 还原成 N2和 H2O。DCS 系统 指 集散控制系统（DCS）是以微处理器为基础，采用控制功能分散、显示操作集中、兼顾分而自治和综合协调的设计原则的新一代仪表控制系统。6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人方振明、主管会计工作负责人吴慧红及会计机构负责人（会计主管人员）傅俊英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 主要客户相对集中风险 报告期内，2015 年、2016 年、2017 年 12 月末公司对前五名客户的销售占比分别为 91.38%、71.47%和 87.81%，销售占比相对较高，存在主要客户相对集中的风险，这主要是由于公司经营的产品及服务价值较高，单个合同金额较大所致。若公司主要客户的经营或财务状况出现不良变化，或者与主要客户发生摩擦，将可能对公司的经营状况和经营业绩产生不利影响。应收账款回收风险 2015 年末、2016 年末及 2017 年末，公司应收账款账面净值为 32,801,129.57 元、20,688,227.12 元及 25,100,000.52 元，占当期末流动资产的比重为 44.93%、22.60%及 30.83%，占当期末总资产的比重为 31.18%、14.81%及 19.98%，应收账款规模偏大。尽管公司已经严格按照会计政策谨慎计提坏账准备，且对应收账款的回收管理制定了较为完善的管理制度。但随着公司经营规模的扩大和销售水平的提高，应收账款余额将会进一步增加，如果出现短时间内应收账款大幅上升或主要债务人财务状况恶化等情况，公司将面临应收账款发生坏账的风险，对公司的经营业绩将产生不良影响。同时，应收账款余额的继续上升也会给公司的资金周转带来一定的压力。因此，公司存在应收账款回收风险。偿债能力风险 2015 年末、2016 年末及 2017 年末，公司资产负债率分别为 92.00%、83.57%及 79.37%，公司流动比率分别为 0.81、0.78 和 0.72，速动比率分别为 0.62、0.42 及 0.41。与同行业上市公司相比，公司的股权融资手段有限，对于经营活动中的资金需7 求往往选择债权融资方式，故资产负债率较高，若未来未能做好资金筹划工作，将面临偿债能力风险。停用未办理消防验收相关手续租赁厂房的业绩波动风险 鉴于公司租赁浙江武义双龙工具有限公司的厂房并未履行消防验收或消防备案手续，出租人武义双龙存在因未履行消防验收或消防备案而受到行政处罚的风险，公司作为承租人，存在因出租人受到相关行政处罚导致厂房停止使用的风险，公司于 2017 年 10 月 13 日召开总经理办公会，决定于 2017 年 10 月 14日起停止该处租赁厂房的相关生产使用，公司相关生产设施将在整理安置后暂存于该处厂房，待子公司厂房投入使用后再行迁移，并重新开始相关生产。（2017 年 10 月份已经停止使用该厂房）。实际控制人不当控制风险 公司的实际控制人为方振明和方依群夫妇，其中方振明直接持有公司 765 万股股份，占公司股份总额的 51.00%，通过众强投资间接控制公司 39.00%的股份；方依群直接持有公司 150 万股股份，占股份总额的 10.00%，实际控制人合计可控制公司100.00%的股份，对公司拥有绝对控制权。其中方振明担任公司董事长兼总经理，方依群担任公司董事兼董事会秘书，自公司成立以来，对公司股东大会、董事会、公司的经营决策产生重大影响。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行不当控制，公司将存在实际控制人利用其控制地位损害其他股东利益的风险。公司治理风险 有限公司期间，公司在公司治理制度的建立及运行方面存在一些瑕疵，例如：关联交易未履行适当的程序，有限公司董事、监事未在有限公司期间形成相应的报告等。股份公司成立后，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度等治理制度，但由于相关治理机制建立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江先创能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 zhejiang xianchuang energy technology co.,Ltd 证券简称 先创股份 证券代码 872396 法定代表人 方振明 办公地址 浙江省金华市婺城区通溪路 1388 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 方依群 职务 董事会秘书 电话 0579-87980018 传真 0579-87980958 电子邮箱 ZJB 公司网址 http:/ 浙江省金华市婺城区通溪路 1388 号 321000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009-4-15 挂牌时间 2017-11-23 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N7722 水利、环境和公共设施管理业-生态保护和环境治理业-大气污染治理 主要产品与服务项目 水煤浆锅炉系统集成服务及水煤浆锅炉配件的生产和销售。水煤浆锅炉系统集成即以水煤浆高效燃烧利用环保专用设备为核心向客户提供集研发设计、供货、安装、调试、技术咨询及运营管理的一体化服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 方振明 实际控制人 方振明、方依群 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330723687865413T 否 注册地址 浙江省金华市婺城区通溪路 1388 号 是 注册资本 15,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 冯宏志、刘方微 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期内，公司普通股股票转让方式为协议转让；2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式调整为集合竞价转让。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 131,718,230.35 87,213,220.15 51.03%毛利率%30.12%34.00%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,619,851.95 6,223,753.68 102.77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,717,160.04 5,944,560.67 97.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）44.31%22.14%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）41.14%21.15%-基本每股收益 0.84 0.44 90.91%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 168,668,274.03 139,661,001.50 20.77%负债总计 133,875,827.96 117,488,407.38 13.95%归属于挂牌公司股东的净资产 34,792,446.07 22,172,594.12 56.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.32 1.48 56.76%资产负债率%（母公司）78.39%83.57%-资产负债率%（合并）79.37%84.12%-流动比率 71.83 77.91-利息保障倍数 13.16 10.29-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 25,912,617.64 29,047,741.83-10.79%应收账款周转率 5.29 3.03-存货周转率 2.23 1.93-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%20.77%32.76%-营业收入增长率%51.03%53.21%-净利润增长率%102.77%771.54%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1非流动资产处置损益 2 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,050,646.80 3其他符合非经常性损益定义的损益项目 11,343.68 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,061,990.48 所得税影响数 159,298.57 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 902,691.91 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 作为一家煤基清洁能源利用国家高新技术企业，公司立足于环保清洁能源高效燃烧专业领域，致力于为规模用热企业提供高效、环保、低成本、全生命周期运维的一体化供热系统解决方案。随着公司市场影响力的提升，报告期内公司销售收入快速增长。（一）销售模式 公司的产品销售采取直销或投标两种模式。公司营销人员负责搜集市场信息、开发新客户及维护客户关系。目前，公司的销售区域主要集中于我国浙江、江苏、福建和台湾地区，客户类型主要为印染、纺织及化工等行业的企业。（二）采购模式 公司采购的主要材料为无缝钢管、除尘设备、脱硫脱硝等配套设备和辅助衔接零配件。根据需求分为普通原材料与定制原材料两种。公司目前已与河南环碧环保工程设备有限公司、浙江宜成环保设备有限公司、江阴市无缝钢管总厂等企业建立了长期稳固的合作关系，原材料供应情况良好。（三）生产及委外加工模式 对于需要特种设备制造许可证方能生产的受压元器件等锅炉本体设备，公司通过与拥有相应资质的企业签订委外加工协议的方式，由公司提供所需原材料，受托方按照公司要求的规格、标准进行加工制造，并由公司质检部对其进行质量检测。（四）盈利模式 公司的盈利模式主要为向客户提供水煤浆锅炉系统集成服务，包括锅炉系统整体技术方案策划、通用及专用设备协调采购及安装、设备调试验收以及配套的锅炉系统运营管理、技术指导和咨询培训来获取收入、利润和现金流。公司产品和服务的销售价格主要结合原材料价格、委托加工成本、人工成本及环保、安装施工外包的成本等因素进行协商定价。目前公司凭借在煤炭清洁、高效燃烧领域的领先技术和研发专利获得良好的市场口碑，已取得一定的竞争优势，未来，公司将继续加大自主研发力度，重视高新技术人才队伍建设，形成企业独特的竞争能力，努力打造成以环保高效燃烧专业领域为立足点，集研发、策划、采购、销售、技术咨询及项目综合协调服务为一体的知名企业，获取更为可观的收益。报告期内及报告期至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：13 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年是党的“十九大”胜利召开的一年，也是先创股份踏上星光大道的一年。先创董事会、公司各级干部认真学习贯彻党的“十九大”精神，牢固树立“先天下，创世纪”的企业精神，在企业管理、文化建设、生产经营等方面取得了较好的成绩，各项指标大幅攀升，职工收入显著提高，公司的综合实力进一步增强。2017 年 11 月 23 日，公司成功在全国中小企业股份转让系统挂牌，为先创股份在资本市场的发展提供了新的融资平台，将持续为公司业绩提升提供强有力的融资通道和在未来市场的竞争力。报告期内，公司完成营业收入 131,718,230.35 元，同比上升 51.03%；归属于挂牌公司的净利润12,619,851.95 元，同比增长 102.77%。截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 168,668,274.03 元，同比增长 20.77%，归属于挂牌公司股份的净资产 34,792,446.07 元，同比增加 56.92%。报告期内，公司主要开展了以下几个方面的工作：一、生产经营方面 报告期内，随国家大气污染治理力度加大，公司董事会年初制定的工作方针和深化销售制度改革的发展战略，深刻解读政策，以“人无我有、人有我优、人优我特”的产品开发方针，凝聚了强大的精神动力，为进一步提升生产技术水平、经营管理水平、和推动企业文化建设付出了不懈努力，较好地完成了各项经济目标，企业经营业绩和综合实力得以大幅度提升。二、投资方面 为优化公司组织结构，降低管理费用，提高管理效率，规范公司运营，吸收并合并全资子公司浙江明远新能源科技有限公司，有效提高了公司的产能合并和企业竞争力。为拓展销售区域，加强售后力量，吸引高尖人才，公司购置了位于杭州钱江世纪城诺德财富中心的写字楼，并计划将公司的研发中心、销售中心、售后中心汇聚在此，快速给用户提供优质的售前、售中与售后服务，做好产品链的延伸。为扩大公司地域覆盖，优化专业服务，拓宽业务渠道，提高企业的综合竞争力，公司设立了宁波智14 臣投资管理合伙企业，并将采取适当策略和措施加强风险管理，防范市场风险管控，防范市场风险、经营风险和管理风险。三、智能化建设 公司与深圳智物联网络有限公司签署了锅炉物联网运维服务平台软件研发合作项目，利用互联网大数据优势，提高产品运营维护及售后服务。公司的智能化工厂项目，成功入围市经信委“2017 第二批金华市两化融合重点项目和物联网工厂”示范项目，公司在智能化运营方面，上了一个新台阶。(二二)行业情况行业情况 公司的主要产品和服务为水煤浆锅炉系统集成及配件销售，由于水煤浆锅炉相比传统的燃煤锅炉更加清洁、高效，具有广阔的市场前景。1、我国锅炉产业不断发展，环保工业锅炉成为我国工业锅炉发展趋势根据国家发改委能源研究所中国可持续能源发展暨碳排放分析课题组对 2020 年中国可持续发展能源情景分析，在 20 年年均 GDP 增长率 7%的经济增长条件下，民用热力消费年均增长率为 5.2%。锅炉作为供热的主要设备之一，我国锅炉产业属于正在不断发展的产业，环保工业锅炉已成为我国工业锅炉发展的一大趋势。在过去的十年间，除了 2015 年全国工业锅炉产量比 2014 年稍有下滑，全国工业锅炉产量在整体上呈上涨的趋势。其中“十二五”期间，2011 年全国工业锅炉产量为 41.33 万蒸吨，增长率为 22.89%；2012 年全国工业锅炉产量为 43.93 万蒸吨，增长率为 6.29%；2013 年全国工业锅炉产量为 51.27 万蒸吨，增长率为 16.71%；2014 年全国工业锅炉产量为 55.81 万蒸吨，增长率为 8.85%；2015 年全国工业锅炉产量为 43.89 万蒸吨，增长率为-21.36%；2016 年全国工业锅炉产量为 45.81 万蒸吨，增长率为 4.37%。2、环保重压+能源结构下高效环保水煤浆锅炉增长空间巨大“缺油少气富煤”能源结构下、天然气储量不足，煤改气改造成本高，采用解决煤和环保锅炉技术进行锅炉改造成为现行最佳方案。2014 年 10 月，国家发展改革委、环境保护部、财政部、国家质检总局、工业和信息化部、国管局、国家能源局联合发布燃煤锅炉节能环保综合提升工程实施方案指出，我国传统燃煤锅炉的保有量大、分布广、耗能高、污染重、能效和污染控制整体水平与国外相比有一定的差距，节能减排压力巨大。因此，有关产业政策、排放标准等对工业锅炉的环保性能也提出了更高的要求。虽然生物质替代正在快速发展，但绝对占比仍然较小。并且，出于能源安全角度考虑，煤改气全面推行的条件也并不成熟。在未来较长一段时期内，工业锅炉仍然以燃煤锅炉为主。因此，业内普遍认为，在我国以燃煤为主的化石能源结构下，清洁煤技术通过使用更清洁的煤炭，实现燃煤的节能减排，前景更为广阔。而水煤浆技术便属于一种煤的清洁燃烧技术，符合排放标准等要求的水煤浆锅炉有利于节能减排。3、锅炉改造市场放量、市场空间达 2,000 亿元国家能源局印发关于煤炭清洁高效利用行动计划15 （2015-2020）的通知，计划明确指出将实施燃煤锅炉提升工程，推广应用高效节能环保型锅炉。新生产和安装使用的 20 蒸吨/小时及以上燃煤锅炉应安装高效脱硫和高效除尘设施。在供热和燃气管网不能覆盖的地区，改用电、新能源或洁净煤，推广应用高效节能环保型锅炉，区域集中供热通过建设大型燃煤高效锅炉实现。20 蒸吨/小时及以上燃煤锅炉应安装在线检测装置，并与当地的环保部门联网。到 2017 年，地级及以上城市建成区基本淘汰 10 蒸吨/小时及以下的燃煤锅炉；天津市、河北省地级及以上城市建成区基本淘汰 35 蒸吨/小时及以下燃煤锅炉。鼓励发展热电联供、集中供热等供热方式，以天然气（煤层气）、电力等清洁燃料替代分散中小燃煤锅炉。10 蒸吨/小时及以上的燃煤锅炉要开展烟气高效脱硫、除尘改造，积极开展低氮燃烧技术及水煤浆燃烧技术改造示范，实现全面达标排放。大气污染防治重点控制区域的燃煤锅炉，要按照国家有关规定达到特别排放限值要求。开发推广工业锅炉余热、余能回收利用技术，实现余热、余能高效回收及梯级利用。到 2020 年，淘汰落后燃煤锅炉 60 万蒸吨，京津冀、长三角、珠三角等重点区域的燃煤锅炉设施，基本完成天然气、热电联供、洁净优质煤炭产品等替代；现役低效、排放不达标锅炉基本淘汰或升级改造，高效锅炉达到 50%以上。根据中国锅炉网 2017 年 7 月 17 日发布的2017 年中国清洁供热行业发展前景预测：2017-2020 年燃煤工业锅炉改造市场空间中性情景下约为 2,300 亿元。以 2013 年燃煤工业锅炉耗煤约 7.3 亿吨煤，吨煤改造投资 900 元测算，对改造比例进行悲观、中性和乐观的假设，则改造工程市场空间约为 1,577-2,628亿元。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,771,765.35 3.42%4,911,022.90 3.52%17.53%应收账款 25,100,000.52 14.88%20,688,227.12 14.81%21.33%存货 40,714,973.80 24.14%41,825,262.17 29.95%-2.65%长期股权投资 0%0%0%固定资产 2,666,076.80 1.58%816,815.33 0.58%226.40%在建工程 46,137,050.69 27.35%23,449,854.05 16.79%96.75%短期借款 13,600,000.00 8.06%10,200,000.00 7.30%33.33%长期借款 资产总计 168,668,274.03-139,661,001.50-20.77%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：固定资产同比增加：主要原因是在报告期内筹建新厂房及购置新设备。在建工程同比增加：主要原因是在报告期内是继续投入建设新厂房。短期借款同比增加：主要原因是在报告期内，业务量增加，银行贷款增加流动资金所致。16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 131,718,230.35-87,213,220.15-51.03%营业成本 92,046,284.46 69.88%57,560,174.68 66.00%59.91%毛利率%30.12%-34.00%-管理费用 18,310,924.85 13.90%15,114,593.92 17.33%21.15%销售费用 5,572,537.91 4.23%4,056,730.56 4.65%37.37%财务费用 1,185,082.42 0.90%992,521.92 1.14%19.40%营业利润 14,279,889.58 10.84%8,868,518.39 10.17%61.02%营业外收入 287,321.05 0.22%349,143.00 0.40%-17.71%营业外支出 160,240.64 0.12%净利润 12,619,851.95 9.58%6,223,753.68 7.14%102.77%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入同比增加：主要是由于报告期内公司生产经营状况较好，产品销量增加所致。营业成本同比增加：主要是由于报告期内公司生产经营状况较好，产品销量增加所致。销售费用同比增加：主要是由于报告期内公司拓展业务，增加广告投入费用所致。营业利润同比增加：主要是由于报告期内公司收入大幅增长，效益提升所致。营业外支出费用增加：主要是公司终验法确认收入，开票时间与收入时间不一致发生的迟缴税收滞纳金 净利润同比增加：主要是由于报告期内公司收入大幅增长，期间费用总体增长不大，导致整体效益提升所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 131,718,230.35 87,213,220.15 51.03%其他业务收入 0 0 主营业务成本 92,046,284.46 57,560,174.68 59.91%其他业务成本 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%水煤浆锅炉集成 108,488,421.17 82.36%80,694,247.44 92.53%水煤浆锅炉脱销系统集成 16,307,692.20 12.38%锅炉辅助设备及其他 6,826,310.48 5.18%6,415,861.60 7.36%17 合计 131,622,423.85 99.93%87,110,109.04 99.89%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：水煤浆锅炉集成同比增加：主要是由于报告期内公司生产经营状况较好，产品销量增加所致。水煤浆锅炉脱销系统集成增加：主要是由于报告期内公司生产经营状况较好，产品销量增加所致。此项收入非新增业务，原来是锅炉系统集成服务的子项目，因为此合同为单独项签订的，故分开统计。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江阴澄高包装材料有限公司 52,290,598.29 39.70%否 2 浙江万凯新材料有限公司 34,188,034.19 25.96%否 3 江苏国望高科纤维有限公司 16,307,692.20 12.38%否 4 浙江佳力织染制衣有限公司 6,837,606.84 5.19%否 5 海宁中龙印染有限公司 6,032,478.61 4.58%否 合计合计 115,656,410.13 87.81%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南环碧环保工程设备有限公司 21,585,000.00 20.36%否 2 浙江宜成环保设备有限公司 18,773,660.00 17.71%否 3 浙江恒通金属材料有限公司 6,125,996.46 5.78%否 4 金华三鼎环保机械有限公司 3,570,000.00 3.37%否 5 江阴市无缝钢管总厂 3,003,209.38 2.83%否 合计合计 53,057,865.84 50.05%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 25,912,617.64 29,047,741.83-10.79%投资活动产生的现金流量净额-27,719,903.07-27,090,180.71 2.32%筹资活动产生的现金流量净额 2,938,055.38 1,468,938.57 100.01%现金流量分析现金流量分析：筹资活动产生的现金流量净额同比增加：主要是由于报告期内公司生产经营需要，以子公司土地抵押借款增加筹资所致，故导致本年度净利润大幅增加，而经营活动产生的现金流量净额确却发生减少。18 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、公司现持有控股全资子公司浙江明远新能源科技有限公司，报告期内，未发生生产经营活动。2017年 12 月 12 日第一届董事会第三次会议，通过关于吸收合并全资子公司浙江明远新能源科技有限公司的议案。浙江明远新能源科技有限公司，统一社会信用代码 913307025623513477，法人代表方振明，类型为有限责任公司（法人独资），注册资金壹仟万元整，注册日期 2010 年 9 月 8 日，经营范围：锅炉设计、制造、安装、维修，压力容器制造等。2、2017 年 12 月 12 日，公司召开的第一届董事会第三次会议，通过关于对外投资设立控股子公司的议案 公司拟与潘文锋、曾长新共同出资设立控股子公司浙江先创控股软件有限公司（以工商注册为准），注册资本拟为 1000 万元，其中本公司出资 510 万元，占子公司注册资本的 51%；潘文峰出资 100 万元，占子公司注册资本的 10%；曾长新出资 390 万元，占子公司注册资本的 39%。截止本报告日，该公司尚未成立。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，为了使临时周转资金产生更多收益，公司以自有闲置资金 1515 万元银行存款于 2017 年 8 月16 日购买了宁波银行可选期限开放式理财，该理财产品计息日为：2017 年 8 月 16 日，到期日为：2017年 12 月 30 日，到期还本息，为中低风险理财，根据公司章程和对外投资管理制度中关于对外投资金额审批权限的规定，公司本次对外投资应需提交总经理决定，无需提交董事会及股东大会审议。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。2017 年度其他收益：764,826.00 元。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。（2）会计估计变更 本报告期未发生会计估计变更事项。19 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司通过为社会创造财富、注重股东回报、关爱员工成长，积极进行社会公益活动。成立先创基金，用于奖励有杰出贡献的员工，并资助困难家庭，资助已故员工宋某遗孤生活及学费。公司不断完善劳动用工与福利保障的相关管理制度，尊重和维护员工的个人权益，通过多种渠道和途径，改善员工生活环境和工作环境，重视人才培养，实现员工与公司的共同成长，切实维护员工的合法权益。报告期内，公司诚信经营，按时纳税，积极吸纳就业和保障员工的合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的应尽责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司积极开拓市场、拓展业务，扩大公司的客户群体。同时公司为维护好现有客户，不断加强项目协调管理的能力，并有针对性的组织并研发互联网运维，提升自身的服务质量。目前，产品中有 7 项产品已经取得专利，一项正在申请使用新型专利，公司通过提高服务质量，增加了用户的黏性，为增强公司的持续经营能力起到重要作用。由于公司应收账款规模偏大，对于经营中资金周转可能会产生一定的影响。2015 年末、2016 年末及 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款账面净值为 32,801,129.57 元、20,688,227.12 元及 25,100,000.52元，占当期末流动资产的比重为 44.93%、22.60%及 30.83%，占当期末总资产的比重为 31.18%、14.81%及 19.98%，应收账款规模偏大。尽管公司已经严格按照会计政策谨慎计提坏账准备，且对应收账款的回收管理制定了较为完善的管理制度。但随着公司经营规模的扩大和销售水平的提高，应收账款余额将会进一步增加，如果出现短时间内应收账款大幅上升或主要债务人财务状况恶化等情况，公司将面临应收账款发生坏账的风险，对公司的经营业绩将产生不良影响。同时，应收账款余额的继续上升也会给公司的资金周转带来一定的压力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 （1）传统热力行业中清洁煤燃烧将成为主要趋势 我国能源结构以煤为主的局面和缺油少气的情况长期内不会改变。目前我国煤炭燃烧利用占煤炭利用的 80%，其中煤炭燃烧发电占 80%，燃烧热能直接利用占 20%，煤炭转化利用占煤炭利用的 20%，其中以炼焦和气化为主。天然