871285_2017_新宇生态_2017年年度报告_2018-04-02.pdf

证券代码：871285 证券简称：新宇生态 主办券商：国都证券 新宇生态 NEEQ:871285 安徽新宇生态园林股份有限公司 Anhui XinYu Ecological Landscape Co.,Ltd.年度报告 2017 公 司年 度 大 事 记 公告编号：2018-017 1 目录 第一节声明与提示.3 第二节公司概况.5 第三节会计数据和财务指标摘要.7 第四节管理层讨论与分析.10 第五节重要事项.20 第六节股本变动及股东情况.21 第七节融资及利润分配情况.23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节行业信息.29 第十节公司治理及内部控制.29 第十一节财务报告.34 公告编号：2018-017 2 释义 释义项目释义项目 释义释义 新宇生态、股份公司、公司、本公司 指 安徽新宇生态园林股份有限公司 皖鑫劳务 指 安徽皖鑫劳务有限公司(子公司)安聚信 指 合肥安聚信园林生态修复科技咨询合伙企业(有限合伙)合肥弘祥 指 合肥弘祥海绵城市生态技术合伙企业(有限合伙)国都证券 指 国都证券股份有限公司 中审亚太会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、总经理助理 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 安徽新宇生态园林股份有限公司章程 报告期 指 2017 年度(2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日)元、万元 指 人民币元、人民币万元 本年报中，除特别说明外所有数值均保留 2 位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。公告编号：2018-017 3 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张友德、主管会计工作负责人程瑶及会计机构负责人(会计主管人员)程瑶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了中审亚太审字（2018）010077号标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、营业收入下降的风险 2016 年度公司营业收入 17,684 余万元,2017 年度营业收入14,086 余万元,较上年同期下降 3,598 万元。主要因目前公司主要通过招投标方式获取施工项目,2017 年度公司为了提高盈利能力,将工作重心转移,由原来的大力拓展营销,提高市场份额转变为强抓项目管理、提高盈利能力,报告期内主动放弃了一部分利润低的项目,直接导致营业收入较上年同期明显下降。2、应收账款和存货规模较大的风险及由此导致的资金流较为紧张的风险。2017 年期末应收账款为 80,215,200.05 元,较 2016 年同比例下降 13.72%;期末存货 133,039,473.00 元,较上年同比例增长27.34%,造成应收账款和存货规模较大的主要原因是公司所处行业为园林绿化行业,属于资金密集型行业。园林绿化行业工程项目采用“前期垫付、分期结算、分期收款”的结算模式,通常实施的质保金制度使公司工程结算回款往往滞后于工程成本的付款时间,施工项目结算周期长,附加一至两年的工程养护期。若未来公司不能及时催收工程款或及时筹措资金,未来将有可能面临资金短缺的风险以及存在大额应收账款可能无法收回的风险。3、经营资质变化的风险 公司原持有中华人民共和国住房和城乡建设部于2014年8月 公告编号：2018-017 4 14 日颁发的城市园林绿化企业资质证书,拥有城市绿化一级资质,根据 住房城乡建设部办公厅关于做好取消城市园林绿化企业资质核准行政许可事项相关工作的通知-建办城201727 号,城市园林绿化一级资质已于 2017 年 4 月 13日实质性取消。此项资质的取消降低了园林工程投标门槛,加剧了市场竞争。4、工程劳务分包的风险 公司主要从事园林绿化施工,受行业惯例、当地县及周边农村用工环境等因素的影响,公司在工程施工中将部分业务环节采取劳务分包、劳务派遣、施工队的方式由第三方人员进行施工。该等工程施工队等自然人主体不符合建筑业企业资质管理规定等相关法规要求,历史上存在不规范情形,但是根据安徽省建筑劳务用工制度改革试点方案的规定:“自2016 年 6 月 1 日起,取消建筑劳务资质。自试点工作开始之日起,取消建筑劳务企业资质和安全生产行政许可管理,各级住房城乡建设主管部门不再将建筑劳务资质列入建筑市场监督执法检查违法分包打击范围。”住建部已对安徽、浙江、陕西等省份对于建筑劳务用工制度改革试点方案做出正式批准。未来如果公司对劳务承包方监管不力,或将引发安全、质量事故和经济纠纷,从而对公司生产经营构成不利影响。5、社会保险费及住房公积金缴纳不规范风险 公司在报告期内存在部分员工未足额缴纳社会保险及未缴纳住房公积金的情形,为员工缴纳社保及住房公积金是企业的法定义务,一旦未足额参保或未缴纳住房公积金的员工后期对公司法定义务未履行进行追溯,或公司未能及时规范上述社会保险及住房公积金缴纳行为,而受到相关部门的处罚,可能对公司经营带来一定影响。因此,公司存在社会保险费及住房公积金缴纳不规范风险以及由此引发的潜在诉讼风险。6、实际控制人不当控制的风险 截至本报告出具之日,公司控股股东、实际控制人为张友德、周洁茹,张友德持有公司 81.82%的股份,周洁茹持有公司9.09%的股份,二人合计持有公司 90.91%的股份,实际控制人通过行使其股东或董事权利,能够在公司经营决策、人事任免、财务管理等方面施予重大影响。虽然公司就对外投资、对外担保、关联交易等制定了管理制度,若控股股东、实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司经营决策、人事、财务等进行不当控制,仍存在损害公司和少数权益股东利益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-017 5 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 安徽新宇生态园林股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui XinYu Ecological Landscape Co.,Ltd.证券简称 新宇生态 证券代码 871285 法定代表人 张友德 办公地址 合肥市包河经济开发区兰州路 728 号 21 栋 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 张军 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0551-64655577 传真 0551-64655577 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 合肥市包河经济开发区兰州路 728 号 21 栋;230051 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 7 月 17 日 挂牌时间 2017 年 3 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业-土木工程建筑业-其他土木工程建筑-其他土木工程建筑)主要产品与服务项目 为客户提供园林绿化工程施工、园林养护等服务,并拥有自己的苗木种植基地。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）44,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张友德、周洁茹 实际控制人 张友德、周洁茹 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340100691096127Q 否 注册地址 合肥市包河经济开发区兰州路是 公告编号：2018-017 6 728 号 21 栋 注册资本 44,000,000.00 否 注册资本与总股本一致。五、中介机构 主办券商 国都证券 主办券商办公地址 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层、10 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李敏、周燕 会计师事务所办公地址 北京海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22-23 层 六、报告期后更新情况 适用 1、公司于 2017 年 4 月 24 日召开第一届董事会第四次会议，审议通过关于变更公司注册地址的议案以及关于修订的议案并提交股东大会审议。2017 年 5 月 18 日，公司 2016 年年度股东大会审议通过上述议案，公司注册地址由“合肥市包河经济开发区繁华大道与吉林路交口东南角联东 U 谷.合肥滨湖国际企业港一期 47#4 层”变更为“合肥市包河经济开发区兰州路 728 号 21 栋”。2、2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价方式进行转让。公告编号：2018-017 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 140,861,878.51 176,842,294.70-20.35%毛利率%18.44%15.34%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,768,354.74 4,518,758.58 138.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,873,261.73 4,147,096.98 89.85%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1,637.00%705.00%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1,270.00%647.00%-基本每股收益 0.24 0.08 200.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 243,095,324.54 226,868,793.25 7.15%负债总计 171,196,086.36 166,471,709.81 2.84%归属于挂牌公司股东的净资产 71,899,238.18 60,397,083.44 19.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 1.37-资产负债率（母公司）70.42%73.90%-资产负债率（合并）70.42%73.37%-流动比率 134.00%133.00%-利息保障倍数 7.45 4.05-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,790,511.41-909,844.05 1,505.79%应收账款周转率 1.50 2.29-存货周转率 0.97 1.28-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.15%-14.79%-营业收入增长率%-20.35%11.52%-净利润增长率%138.30%6.10%-五、股本情况 公告编号：2018-017 8 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 44,000,000 44,000,000-计入权益的优先股数量 0.00 0.00-计入负债的优先股数量 0.00 0.00-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-50,094.19 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,894,093.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,801.13 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,841,197.68 所得税影响数 426,179.65 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,415,018.03 其中，计入当期损益的政府补助：补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/与收益相关 财政国库支付中心“1+6”政策奖励款 600,000.00 与收益相关 财政国库支付中心“借转补”资金 500,000.00 与收益相关 财政国库支付中心 发展和改革补贴 1,000,000.00 与收益相关 政国库支付中心高新技术企业补助 400,000.00 与收益相关 包河区会计核算中心补贴 130,000.00 与收益相关 财政局社保补贴 23,593.00 与收益相关 园艺场补贴 240,500.00 与收益相关 财政国库集中支付中心林业项目补偿款 427,200.00 与收益相关 植物园花展奖励款 10,000.00 与收益相关 合计 2,894,093.00 437,200.00 注：根据关于印发包河区扶持产业发展“1+6”政策体系的通知（包政【2016】64 号）、包政办【2016】54 号文件要求，2017 年收到政策奖励款 600,000.00 元；根据2017 年合肥市促进服务业发展政策，2017 年收到“借转补”资金 500,000.00 元；根据安徽省财政厅下达 2017 年“三重一创”建设专项引导资金的通知（财建【2017】1329 号，2017 年收到补贴款 1,000,000.00 元；据合政【2017】62号、合政办秘【2017】68 号、合肥市人民政府关于印发 2017 年合肥市扶持产业发展“1+3+5”政策体系的通知，2017 年收到利息补贴 130,000.00 元；根据合肥市下发通知，正式启动市失业保险金支付企业稳岗补贴工作，2017 年收到稳岗补贴 23,593.00 元；根据合林业园林【2016】38 号、长丰县林业局关于开展市、县重点造林连续奖补项目核查的通知，2016 年度收到市级重点工程项目奖 240,500.00 元。公告编号：2018-017 9 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-017 10 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司从事的绿化工程施工属于土木工程建筑业。公司主要为客户提供园林绿化工程施工、绿化养护等服务。公司业务涉及市政园林、地产园林、园林护理等业务。市政园林的主要客户为政府机构、基础设施建设投资商。地产园林的客户主要为具有绿化需求的企事业单位，同时对于具备园林护理需求的客户，公司为其提供园林护理服务。目前公司直接通过提供施工服务获取营业收入。近年来，受宏观经济及行业本身的限制和发展趋势影响，行业竞争尤为激烈，存在工程毛利率下滑，盈利减少的风险。面对激烈的市场竞争，公司在发展现有园林主业的基础上，加快转型升级步伐，从施工型企业向管理型企业转型、传统的园林主业逐步向新产业方向转型，并不断加强内部管理控制，优化组织结构，提高核心竞争力。目前，全国大多数城市已经将建设“国家生态园林城市”作为政府重要工作目标。园林绿化建设正从景观至上原则，强调园林绿地的视觉景观而转向用生态的标准进行园林建设，营造自然平衡的生态环境。园林绿化行业也将顺应趋势，将资源、技术、市场都将向生态修复领域倾斜。报告期内，公司的商业模式未发生变化，随着市场的发展，传统园林业务地域性观念逐渐被打破、行业整体正在朝着全国化甚至国际化方向发展。目前国家大力推广 PPP 模式、各级地方政府对PPP 工作高度重视。公司也在着手探索 PPP 模式以期开拓新的市政园林和生态园林业务。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 公司在 2016 年末制定了 2017 年年度经营计划，目标为 2017 年度力争实现主营业务收入 20,000 万，实现利润达到 2,000 万，由于公司工作重心调整，由原来的大力拓展营销，提高市场份额转变为强抓项目管理，提高项目盈利能力。2017 年度公司为提高利润，舍弃了一部分利润低的项目，2017 年度实际实现主营业务收入 14,000 余万元，较上年同期减少 20.35%，未能实现经营计划。同时，2017 年度实行成本领先战略，采用了大宗型材料签订战略合作协议，降低主材采购成本，人工班组采取定额、定量等分包方式等管理方式，2017 年实现营业成本 11,500 余万元，较上年同期减少 23.26%，虽然未能达到预计目标，但是盈利能力得到较大提升，实现净利润 1,076 余万元，较上年同期增长 138.31%。（二）行业情况（二）行业情况 2017 年是国家实施“十三五”规划的第二年，国家高度重视生态环境保护，加快城市园林建设、改善城市生态环境、提高人居环境质量工作进入紧抓落实阶段。园林绿化建设原则已经从景观至上，强调园林绿地的视觉效果而转向用生态的标准进行建设，营造自然平衡的生态环境。作为城市自然生态环境的 公告编号：2018-017 11 重要组成部分、城市唯一有生命的基础设施建设，园林绿化必须首先承担改善自然生态环境的实质功能。行业内具有代表性、占据领先地位的企业已经在着力推动与生态环境建设及与生态修复相关的森林公园、流域治理、生态湿地修复、矿山环境治理与生态修复、边坡修复、土壤改良与土壤污染修复等园林行业新兴细分领域内的业务，多数中小型园林企业也正在转型过程中。国家对绿色环保事业的重视，吸引了更多的企业、投资向这个行业流入，激烈的竞争导致行业平均利润下降的同时优胜略汰，整个市场逐步走向成熟和优化。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构资产负债结构分析分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,126,515.66 2.11%4,839,036.18 2.13%5.94%应收账款 80,215,200.05 33.00%92,967,784.47 40.98%-13.72%存货 133,039,473.00 54.73%104,472,428.20 46.05%27.34%长期股权投资-固定资产 2,798,833.34 1.15%3,058,285.32 1.35%-8.48%在建工程 3,283,259.43 1.35%0.00 0.00%100.00%短期借款 27,250,000.00 11.21%17,500,000.00 7.71%55.71%长期借款-资产总计 243,095,324.54-226,868,793.25-7.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1.在建工程较 2016 年 12 月 31 日增加 100%，主要系报告期内公司购入 4000 平办公楼，支付装修费用所致。2.公司 2017 年 12 月 31 日应收账款余额较 2016 年 12 月 31 日较少 13.72%，主要系公司 2017 年施行严控项目过程监管，及时跟踪工程款回款，降低坏账损失。2017 年营收减少，在建项目工程量结算未达到约定时点。3.公司 2017 年 12 月份 31 日存货余额较 2016 年 12 月 31 日增加了 27.34%，主要系公司 2017 年在建项目工程量结算未达到约定时点，工程量的确认需由监理单位、审计单位及业主单位审核，确认时间延迟，加之已完工项目最终审计程序未结束，导致存货增长幅度较大。4.公司 2017 年 12 月 31 日短期借款较 2016 年 12 月 31 日增长 55.71%，主要系融资合作单位增加了我司的授信额度，2017 年新增加担保贷款 900 万元。获得中国建设银行信用贷款 200 万元。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 140,861,878.51-176,842,294.70-20.35%营业成本 114,888,635.25 81.56%149,717,759.30 84.67%-23.26%公告编号：2018-017 12 毛利率 18.44%-15.34%-管理费用 13,822,067.20 9.81%15,910,181.98 9.00%-13.12%销售费用-财务费用 2,338,887.38 1.66%2,779,320.36 1.57%-15.85%营业利润 12,257,515.97 8.70%4,800,352.53 2.71%155.35%营业外收入 1,000.01 0.00%452,927.73 0.26%-99.78%营业外支出 3,801.14 0.00%7,400.00 0.00%-48.63%净利润 10,768,354.74 7.64%4,518,694.46 2.56%138.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入减少主要系报告期公司进行工作重心调整，由原来的大力拓展营销，提高市场份额转变为强抓项目管理，因此 2017 年没有大力开展业务，工作重心放在成本结构优化，项目团队建设上。报告期内受环保政策影响建筑材料价格不断上涨，公司为规避风险、提高利润，调整经营策略，减少硬质景观类工程。2.营业成本减少、毛利率增长、营业利润增长的原因：2017 年加强施行项目预算管理、绩效考核制，将项目成本、利润与项目责任人切身利益挂钩，树立成本意识来提高项目盈利能力，实行成本领先战略，材料方面，采购大宗型材料签订战略合作协议，降低主材采购成本，人工班组采取定额、定量等分包方式，加快项目进度的同时狠抓项目零星采购，避免零售价过高、辅材采购浪费，采取统一采购、分批次领用制度，严控项目过程监管，减少不必要的浪费，及时跟踪工程量确认、工程款回款，降低坏账损失。3.管理费用减少主要系公司 2017 年研发费用减少，提倡全司开源节流。4.财务费用减少主要系公司挂牌新三板，融资渠道拓宽，贷款利率下降的原因。5.营业外收入、营业外支出减少主要系项会计政策变更，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 140,861,878.51 176,842,294.70-20.35%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 114,888,635.25 149,717,759.30-23.26%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%园林绿化 140,192,729.13 99.52%175,933,689.50 99.49%园林养护 669,149.38 0.48%908,605.20 0.51%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司的营业收入来源为园林绿化工程施工和园林养护，其中园林绿化的占比呈现主导地位，园林养护目前并不是公司发展的主要方向，未来随着公司的绿化项目逐步增多，加之行业对于施工后养护的需 公告编号：2018-017 13 求逐步增多，公司的园林养护业务将随着园林施工收入的增加而增加。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中新苏滁(滁州)开发有限公司 12,767,704.40 9.06%否 2 砀山县住房和城乡建设局 10,697,632.84 7.59%否 3 和县和州置业有限责任公司 7,287,612.27 5.17%否 4 合肥海恒项目管理有限公司 7,236,156.67 5.14%否 5 凤阳县人民医院 6,029,457.27 4.28%否 合计合计 44,018,563.4544,018,563.45 31.24%31.24%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 涡阳县源通砼业有限公司 4,526,778.93 4.49%否 2 合肥凌云建设工程有限责任公司 3,814,080.46 3.79%否 3 杭州萧山新街永绿园艺场 2,789,736.19 2.77%否 4 安徽省高强新型建材有限公司 2,688,662.00 2.67%否 5 灵璧县绿飨园现代农业有限公司 2,345,920.00 2.33%否 合计合计 16,165,177.5816,165,177.58 16.05%16.05%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 12,790,511.41-909,844.05 1,505.79%投资活动产生的现金流量净额-7,967,107.15 1,134,930.29-801.99%筹资活动产生的现金流量净额-4,535,924.78 1,760,807.53 -357.60%现金流量分析现金流量分析：1.2017 年工程订单量、收入、回款减少导致经营活动现金流入量较 2016 年有所减少；成本投入相应减少，且 2016 年 5 月 1 日营改增之后，税负下降，支付的各项税费减少，导致经营活动现金流出量较 2016 年减少；因 2017 年公司施行项目预算管理，将项目成本、利润与项目责任人切身利益挂钩，树立成本意识来提高项目盈利能力，使得经营活动产生的现金流入量较流出量增加了 12,790,511.41 元，导致经营活动现金流量净额增长，增长幅度达 1505.79%。2.投资活动现金流入量较 2016 年有所减少，投资活动现金流量净流出 7,967,107.15 元，投资活动现金流出量有所增加，增减幅度为 1018%，现金流出的增长大于现金流入的增长，导致投资活动现金流量净额减少，投资活动现金流出增长的主要原因是购建了其他长期资产所致。3.筹资活动现金流入量与 2016 年相比有所减少，主要系报告期内公司借款减少，加之融资成本降低的原因。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 公告编号：2018-017 14 1、安徽皖鑫劳务有限公司、安徽皖鑫劳务有限公司 公司名称：安徽皖鑫劳务有限公司 统一社会信用代码：91340100MA2MQHGN95 住所：合肥市包河区屯溪路 33 号恒兴广场 A 区 1901 室 法定代表人：周善武 注册资本：500 万元人民币 公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）经营范围：建筑劳务分包（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）成立日期：2015 年 11 月 02 日 营业期限：长期 登记机关：合肥市工商行政管理局 股东及持股比例：新宇生态出资 500 万元，占比 100%。皖鑫劳务设立目的为经营劳务分包业务。皖鑫劳务股本形成及变化情况：2015 年 10 月 15 日，皖鑫劳务召开股东会，全体股东一致同意成立安徽皖鑫劳务有限公司，周善武为执行董事兼总经理，张军为监事，经营范围为建筑劳务分包（以核定为准）。公司股权结构如下：公司股权结构如下：股东名称股东名称 实缴出资额实缴出资额(万元万元)占注册资本比例占注册资本比例(%)出资方式出资方式 新宇生态 500.00 100.00 货币 合计合计 500.00 100.00-2015 年 11 月 30 日，安徽安国会计师事务所（普通合伙）出具皖安国会验字2015第 0856 号验资报告，确认截至 2015 年 11 月 27 日，皖鑫劳务已经收到股东新宇有限缴纳的新增实缴资本 500 万元，以 货 币 出 资。2015 年 11 月 02 日，合 肥 市 工 商 行 政 管 理 局 核 发 了 统 一 社 会 信 用 代 码91340100MA2MQHGN95 的营业执照。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 截止 2016 年 12 月 31 日，持有中国工商银行与世界黄金协会联合推出的“智能型”黄金投资产品“积存金”积存金 份数 24 份，单价 270.57 元，金额为 6,493.61 元。公司于 2017 年 6 月 19 日赎回 24份积存金，单价为 276.62 元，金额为 6,638.98 元，累计投资收益为 145.37 元。除此外没有其他委托理财项目。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会【2017】13 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的 公告编号：2018-017 15 非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会【2017】15 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本次会计政策变更采用未来适用法处理。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。本公司编制 2017年度报表执行 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会【2017】30 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外支出 25,235.94 元，调减资产处置收益 25,235.94 元。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司近几年的良好发展带动了当地经济的繁荣，公司诚信经营、依法纳税、安全生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。2017 年 6 月，公司参与涡阳县爱心者协会组织的“传递爱心温情汇聚”公益活动热心捐款，为困难家庭捐助一份爱心。三、持续经营评价三、持续经营评价 人才优势 公司拥有一支高执行力，高技术水平的人才队伍，其中二级建造师 25 人，一级建造师 16 人，造价师 3人，拥有高级工程师职称的 12 人，工程师 24 人，拥有大专以上学历的人才占全部员工比例超过 85%。公司的高素质人才队伍构成了在行业竞争中的重要竞争力之一。丰富的行业经验 公司在 8 年多的持续经营中，积累了丰富的行业经验和资源，尤其在市政园林领域积累了丰富的招投标经验和优秀的成果，公司拥有多项获得省级、国家级奖项的产品成果，在行业内部积累了良好的口碑和品牌效应。基于公司的优秀成果积累和行业经验，未来将更有益于获取新的项目，建立科学、先进的施工工艺和流程，扩大公司在不同领域的品牌影响力。为了打造园林城市，加强对政府投资园林绿化重点项目的监管，规范承包商市场行为，合肥市政府印发了合肥市政府投资园林绿化重点项目预选承包商名录管理办法，在全市选出了 22 家具备一定实力的园林企业作为备选承包商。未来合肥市公共资源交易监督管理局将 1200 万以上的大型项目发包给预选承包商，竞争者将从原来的百余家企业减少为 22 家，公司作为合肥市重点预选企业之一，将取得更多承做大型园林项目的机会，进一步扩大公司在行业内以及安徽省内的影响力，并改善自身管理模式和技术水平，为未来向全国迈进，建设国内一流园林企业打下坚实的基础。资质优势 目前公司已入选安徽省合肥市 22 家预选承包商名单，未来将会成为安徽省内重点项目的承包商之一，实现更大的业绩提升。公告编号：2018-017 16 技术优势 公司在长年的施工中基于众多项目经验总结出了完整的项目质量控制、安全控制方案，并且与安徽农业大学签订了产学研协议，委托其开发苗木种植管理系统，未来将不断增加与高校的合作，利用先进的技术成果和先进的管理理念帮助企业实现长久的发展。四、未来展望四、未来展望 适用（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 （二）公司发展战略（二）公司发展战略 一、战略成长目标（一）经历 2017 年、2018 年、2019 年三个规范化的会计年度，2020 年准备主板上市；（二）现有经营范围内的资质全部升为一级资质；（三）2020 年前并购一家风景园林专项甲级资质设计院，计划收购 1-2 家生态、环保、水务行业优质企业；（四）培育科研技术与核心竞争力，具备“高、精、专”的设计、施工和养护能力，确立省内龙头、全国知名的生态园林企业品牌地位，增强行业话语权。（五）主办或承办 2 次具有全国影响力的行业活动（会员日活动、研讨会、专业论坛等），累计获得国家和省市区政府荣誉及奖项 30 项，确保资信平台得分位于全省前列。二、效益发展目标（一）围绕“立足安徽、发展全国”经营目标，2018 年跻身华东地区行业前 50 位，重点发展生态修复与环境治理业务；2019 年稳居华东地区前 30 位，围绕空气净化治理、水质净化、土壤修复、屋顶与立体绿化，全力营造生态环境系统；2020 年突出主业，多业并举，发展其他和园林相关的新兴行业或者是细分子行业。（二）改造现代化苗圃，建设“技术研发+品种培育”的科研型基地，苗木自有化率达到 85%以上，力争到 2020 年实现苗木年均收入 1000 万元。三、人才发展战略（一）到 2020 年，员工规模突破 300 人，其中副经理级以上（含）管理人员限定在 60 人以内。依据职位体系纵向建立层次清晰的“高、中、低、储”四级人员体系，横向科学配置管理人员、工勤技能人员和专业技术人员。在人才引进过程中，保证员工年龄、性别、学历、专业技能等比例协调合理。（二）实施人才“百人计划”，2017-2020 年，引进和培养经营、管理、工程、技术研发等公司急缺的各类专业人才 100 人进行管理层战略储备。（三）到 2020 年，获得国有中、高级职称 50 人以上；在职一级建造师达到 30 人，二级建造师达到 50 人。2017 年是国家实施“十三五”规划的第二年，国家高度重视生态环境保护，加快