871287_2017_兴浩新材_2017年年度报告_2018-04-19.pdf

公告编号：公告编号：2018-016 1 2017年度报告 兴浩新材 NEEQ:871287 河南兴浩新材料科技股份有限公司 Henan Xinghao New Materials Technology Co.,Ltd 公告编号：公告编号：2018-016 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 5 月 2 日，本公司股票在全国股转系统挂牌公开转让。2017 年 12 月 19 日，本公司被认证为 3A 级信用企业。2017 年 9 月 1 日，本公司通过环境管理体系认证和职业健康安全管理体系认证。2017 年 12 月 1 日，本公司荣获高新技术企业证书。公告编号：公告编号：2018-016 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：公告编号：2018-016 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/兴浩新材 指 河南兴浩新材料科技股份有限公司 股东大会 指 河南兴浩新材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 河南兴浩新材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 河南兴浩新材料科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人 主办券商/招商证券 指 招商证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 河南兴浩新材料科技股份有限公司章程 报告期、报告期内 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元(万元)指 人民币元(万元)驼鹤山 指 湖南驼鹤山化工有限公司 兴长集团 指 湖南长炼兴长集团有限责任公司 淄博星都研究所 指 淄博星都氢氧化铝干胶工程技术研究所（有限合伙）淄博兴浩研究所 指 淄博兴浩环保科技研究所（有限合伙）淄博星都催化剂 指 淄博星都催化剂制造有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公告编号：公告编号：2018-016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄中伟、主管会计工作负责人严红及会计机构负责人（会计主管人员）严红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、对单一客户的重大依赖风险 公司产品为拟薄水铝石及大孔拟薄水铝石，下游用户主要为石化行业大型催化剂企业，如：中国石油天然气股份有限公司兰州石化分公司催化剂厂（甘肃兰州）；中国石化催化剂有限公司长岭分公司（湖南岳阳）；中国石化催化剂有限公司齐鲁分公司（山东周村）等，行业集中度高。目前公司产品的终端客户主要为中石化催化剂有限公司长岭分公司，占报告期内公司营业收入的 31.92%，行业的特殊性导致公司对单一客户存在重大依赖。2、产品市场价格波动的风险 报告期内，由于石油炼化产品的价格调整及同行业的激烈竞争，对拟薄水铝石的市场价格造成了较大的冲击。报告期内，普通小孔拟薄水铝石价格最高涨幅达 50.75%，公司面临着产品市场价格波动的风险。3、内控风险 2016 年，公司完善了股权结构，制定了完备的公司章程，并制定了三会议事规则、关联交易管理办法等一系列规章制度，法人治理结构初步完备。但由于股份公司成立时间不长，公司管理层对相关制度的理解及规范意识的提高尚需一个过程，相关制度的执行效果需要一段时间的实践来检验。因此，未来一段时间公司仍存在治理机制不规范而导致的内控风险。4、关联方借款风险 报告期内，公司应付关联方兴长集团的借款余额为44,000,000.00 元，公司关联方无偿为公司提供资金支持，在一定程度上有利于公司后续业务的稳步推进，但若公司后期业务公告编号：公告编号：2018-016 6 未能持续盈利，公司关联方收回对公司的借款，则公司面临较高财务风险。5、研发成果的不确定性导致公司经营亏损的风险 报告期内，公司开发支出资本化金额为 1,738,461.63 元，截至报告期末，公司开发支出期末余额为 1,959,610.45 元。公司开发支出若未进行资本化处理，将使公司报告期的净利润为-8,024,496.87 元。报告期后，随着公司新研发项目的不断推出，公司面临研发成果不确定性导致经营亏损的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：2018-016 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南兴浩新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Xinghao New Materials Technology Co.,Ltd 证券简称 兴浩新材 证券代码 871287 法定代表人 黄中伟 办公地址 河南省三门峡市陕县产业集聚区（原大延洼乡政府）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴亚良 职务 董事会秘书 电话 17639800391 传真 0398-3818382 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 河南省三门峡市陕县产业集聚区（原大延洼乡政府）邮政编码：472100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 河南省三门峡市陕州区公司会议室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 1 日 挂牌时间 2017 年 5 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业26 化学原料和化学制品制造业266 专用化学产品制造2661 化学试剂和助剂制造 主要产品与服务项目 生产并销售拟薄水铝石系列产品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）49,823,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 湖南驼鹤山化工有限公司 实际控制人 何开武 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91411200567287807J 否 注册地址 河南省三门峡市陕县产业集聚区否 公告编号：公告编号：2018-016 8 （原大延洼乡政府）注册资本 49,823,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 姚俭方、吕行 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司 2017 年 12 月 22 日发布的全国中小企业股份转让系统股票转让细则规定，2018 年 1 月 15 日，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。公告编号：公告编号：2018-016 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 32,453,912.90 46,322,721.87-29.94%毛利率%1.33%17.51%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,286,035.24 1,641,510.18-482.94%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,286,035.24 1,573,510.18-499.49%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-13.13%3.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-13.13%3.13%-基本每股收益-0.1262 0.0329-483.59%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 115,398,001.93 122,212,422.98-5.58%负债总计 70,663,040.29 71,191,426.10-0.74%归属于挂牌公司股东的净资产 44,734,961.64 51,020,996.88-12.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.90 1.02-11.76%资产负债率%（母公司）61.23%58.25%-资产负债率%（合并）-流动比率 42.02%0.48-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,853,156.39 1,484,104.64-494.39%应收账款周转率 1.59 2.99-存货周转率 3.51 4.93-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 公告编号：公告编号：2018-016 10 总资产增长率%-5.58%13.31%-营业收入增长率%-29.94%0.26%-净利润增长率%-482.94%456.07%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 49,823,000 49,823,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经非经常性常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 无-非经常性损益合计非经常性损益合计-所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2018-016 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 兴浩新材是一家集拟薄水铝石的研发、生产、销售、服务的国家高新技术企业、河南省节能减排示范企业。目前已发展成为全国较大的拟薄水铝石研发、生产企业之一，公司 2017 年 5 月 2 日正式在新三板挂牌。公司主要产品为拟薄水铝石，是生产石油化工的高效催化剂的主要原材料，同时也广泛应用于涂料添加剂、高档陶瓷、亚微米/纳米级研磨材料和抛光材料、化妆品填料和无机膜材料等，是一类具有广阔发展前途的新型材料。公司在工艺技术、产品品质、研发实力等各方面都代表着行业的先进水准。公司紧跟行业发展的趋势和市场需求的变化，通过专有技术、技术引进、自主开发等方式，实现了技术升级，设备改造和产品品种升级。同时建立了供应、生产、销售一体化的质量控制体系，确保了产品质量的稳定性和可靠性，经过公司的不懈努力与长期积累，公司的产品和品牌得到了客户的广泛认可，并在市场上形成了较高的知名度和影响力，并凭借在下游催化剂行业的良好商誉，与包括中石化催化剂长岭分公司、青岛惠城环保科技股份有限公司在内的多家业内知名的化工企业建立了良好的合作关系。销售方面，公司销售部采取直销与代销相结合的方式来扩大我公司产品的市场占有率。同时，针对不同的客户需求上的差异，我公司提供定制服务，按客户的需求生产不同指标、不同性能的产品。公司直接通过管道从开曼铝业采购液态及气态原料，生产过程中产生的母液经苛化后又反售给开曼公司，既降低了原料采购及配置成本又增加了收入。报告期内，公司商业模式未有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司生产小孔拟薄水铝石 9000 吨，未能完成年产 10000 吨的生产计划，主要原因为公司设备检修，以及配合环保部门限产限气的相关政策的实施延迟了生产进度，公司销售收入 3245.39 万元，去年同期销售收入为 4632.27 万元，同比减少 29.94%，由于产能降低，产品价格持续低迷，公司未能完成销售计划。报告期内，公司完成了在新三板的挂牌工作，荣获河南省节能减排示范性企业、河南省高新技术企业的称号，并被认证为 AAA 级信用企业，通过了 ISO9001、14001、18001 三项职业认证。公告编号：公告编号：2018-016 12 报告期内，市委书记刘南昌、区长罗先后来本公司视察工作，并提出指导性意见。省市发改委领导也对公司的产业发展做出指导。(二二)行业情况行业情况 催化裂化是当前炼油厂中最重要的二次加工过程，是生产轻质油品特别是高辛烷值汽油的重要手段。催化裂化(FCC)催化剂是催化裂化过程的核心。本公司生产的普通拟薄水铝石，主要用作石油催化裂化(FCC)催化剂中的载体。随着世界原油的重质化和劣质化，在催化裂化原料中掺炼重油、渣油已成为普遍采用的加工方式，因此就要求石油催化裂化(FCC)催化剂具有可扩散重油分子的大孔，而且这些大孔中要有适宜的酸中心密度，以提高催化剂对原料中大分子化合物的裂化能力。为满足这一要求，目前普遍采用的方法是在催化剂中添加拟薄水铝石来改善催化剂基质。目前我国的兰炼、长岭、周村等催化剂厂生产的 FCC 催化剂均需要拟薄水铝石作为载体。另外，拟薄水铝石作为一种新型材料，有着极为广泛的应用前景，其中，用于汽车尾气净化的三元催化转化器的涂层和高档喷墨打印纸的涂层，均需加入大孔拟薄水铝石。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 987,713.00 0.86%1,112,642.08 0.91%-11.23%应收账款 18,296,016.15 15.85%21,662,568.47 17.73%-15.54%存货 9,755,287.16 8.45%8,494,349.73 6.95%14.84%固定资产 70,543,966.45 61.13%74,278,797.97 60.78%-5.03%应收票据 2,400,000.00 1.96%-100.00%预付账款 241,906.48 0.21%300,000.00 0.25%-19.36%其他应收款 412,218.52 0.36%353,841.98 0.29%16.50%无形资产 13,133,411.37 11.38%6,646,206.67 5.44%97.61%开发支出 1,959,610.45 1.70%6,917,072.89 5.66%-71.67%递延所得税资产 67,872.35 0.06%46,943.19 0.04%44.58%应付账款 11,592,695.46 10.05%18,086,883.31 14.80%-35.91%应付职工薪酬 602,153.88 0.52%498,332.77 0.41%20.83%应交税费 2,535,271.70 2.20%2,464,830.19 2.02%2.86%其他应付款 55,892,319.25 48.43%50,138,029.83 41.03%11.48%资产总计 115,398,001.93-122,212,422.98-5.58%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据期末余额变动原因：应收票据期末余额变动原因：截至报告期末，公司应收票据期末余额为 0.00 元，与去年同期末相比，减少 100%，主要系公司与供应商结算周期加快所致；2、无形资产期末余额变动原因：无形资产期末余额变动原因：截至报告期末，公司无形资产期末余额为 14,199,724.07 元，无形资产账面价值 13,133,411.37 元，与去年同期末相比，增加 97.61%，主要系公司多项大孔拟薄水铝石项目的开发支出，具备无形资产的确认条件，转入无形资产所致；公告编号：公告编号：2018-016 13 3、开发支出期末余额变动原因：开发支出期末余额变动原因：截至报告期末，公司开发支出期末余额为 1,959,610.45 元，与去年同期末相比，减少 71.67%，主要系公司多项大孔拟薄水铝石项目的开发支出，具备无形资产的确认条件，转入无形资产所致；4、递延所得税资产期末余额变动原因：递延所得税资产期末余额变动原因：截至报告期末，公司递延所得税资产期末余额为 67,872.35 元，与去年同期末相比，增加 44.58%，主要系本期末计提较多坏账准备所致；5、应付账款期末余额变动原因：应付账款期末余额变动原因：截至报告期末，公司应付账款期末余额 11,592,695.46 元，与去年同期末相比，减少 35.91%，主要系公司与供应商的款项结算周期加快，公司支付供应商款项所致。6、公司负债对现金流情况说明：、公司负债对现金流情况说明：截至报告期末，公司总资产 11,539.80 万元，总负债 7,066.30 万元，资产负债率为 61.23%，资产负债结构相对合理。截至报告期末，公司流动负债期末余额为 7,066.30 万元，其中：应付账款期末余额 1,159.27 万元，预收账款期末余额 4.06 万元，应付职工薪酬期末余额60.22 万元，应交税费期末余额 253.53 万元，其他应付款期末余额 5,589.23 万元。流动负债中应付账款需公司最近一年内进行支付，结算方式以支付银行承兑汇票为主，公司的储备货币资金和应收票据能充分保障短期流动负债的按时支付，流动负债中其他应付款主要为应付关联方的往来款，公司短期内面临的资金压力相对较小。因此，在可以预见的未来，公司负债情况不会对公司现金流产生重大不利影响。2.2.营业情营业情况况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 32,453,912.90-46,322,721.87-29.94%营业成本 32,021,137.21 98.67%38,210,358.33 82.49%-16.20%毛利率%1.33%-17.51%-管理费用 2,963,957.60 9.13%3,351,228.90 7.23%-11.57%销售费用 2,793,824.93 8.61%2,057,186.80 4.44%35.81%财务费用 208,106.37 0.64%63,145.72 0.14%229.57%营业利润-6,306,964.40-19.43%1,861,117.09 4.02%438.88%营业外收入 80,000.00 0.17%-100.00%营业外支出 净利润-6,286,035.24-19.37%1,641,510.18 3.54%-482.94%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动原因：营业收入变动原因：报告期内，公司实现营业收入 3,245.39 万元，与去年同期相比，减少 29.94%，主要系公司报告期内，由于市场原因，公司大孔拟薄水铝石业务收入规模下降较多。2016 年公司大孔拟薄水铝石销售收入达到 1,428.49 万元，而 2017 年公司大孔拟薄水铝石实际销售收入仅为 147.95 万元，公司该项业务收入下降达 89.64%，同时，公司前期通过兴长集团销售给终端用户中石化催化剂长岭分公司的大孔拟薄水铝石产品，经客户使用后，未能达到客户预期的理想效果，经公司多方努力仍未能使客户满意，中石化催化剂长岭分公司决定对公司销售的部分产品予以退货处理。2017 年 6-12 月，公司共计收到客户退回的大孔拟薄水铝石 621.77 吨，直接冲减公司当期的销售收入 797.14 万元，从而使得公司营业收入变动较为明显。关于公司上述退货情况的特别提示：关于公司上述退货情况的特别提示：2016 年公司大孔拟薄水铝石产品共计销售 1,114.22 吨，销售收入共计 1,428.49 万元，其中公司 2016公告编号：公告编号：2018-016 14 年 5-8 月通过兴长集团销售给中石化催化剂长岭分公司的数量为 881.77 吨，销售收入共计 1,130.47 万元。（1）公司该部分大孔拟薄水铝石产品，在正式量产之前，已经过中石化石科院及中石化催化剂长岭分公司的检验，产品质量合格；2016 年 11 月，中石化催化剂长岭分公司出具书面确认文件，说明本公司生产的大孔拟薄水铝石均已验收合格，并投入正常使用；（2）2017 年 4 月，中石化催化剂长岭分公司召集兴浩公司、兴长集团召开产品质量研讨会，强调其利用兴浩公司供应的大孔拟薄水铝石生产的成品，尽管化验指标都符合要求，但在使用时间稍长后，出现了催化剂损耗量大、出油量及催化效果下降等情况。兴浩公司不断表示，将协调相关专家组人员，调整生产工艺条件，尽可能地解决客户面临的实际问题，在随后的 2 个月，尽管兴浩公司不遗余力地采取补救措施，仍未能达到中石化催化剂长岭分公司的要求。2017 年 6 月，中石化催化剂长岭分公司决定对本公司部分产品予以退货处理（共计退货 621.77 吨，退货比例为 70.51%）。作为石油催化炼化催化剂行业具有垄断性优势地位的单位之一，中石化催化剂长岭分公司具有较强的谈判议价能力。公司管理层表示，按照合同法相关规定，公司可以拒绝退货，但公司基于与中石化催化剂长期合作关系的考虑，接受了对方的退货要求。根据公司管理层提供的证明文件，公司上述退货的产品仍可按原价进行二次销售。（3）2016 年 9-12 月，公司向中石化催化剂长岭分公司以外的其他客户共计销售大孔拟薄水铝石232.45 吨，销售收入共计 298.02 万元，其他用户并未提出产品质量方面的异议，亦未做退货处理。因此，从整体上看，公司 2016 年 5-8 月通过兴长集团销售给中石化催化剂长岭分公司的大孔拟薄水铝石产品，公司按照约定进行发货，并经对方单位验收合格后确认收入，是符合企业会计准则的相关规定的；公司 2017 年 6 月接受客户退货的部分大孔拟薄水铝石，冲减本期销售收入，并非前期会计差错，公司相关会计处理是符合企业会计准则的相关要求的。2、营业成本变动原因：、营业成本变动原因：报告期内，公司营业成本 3,202.11 万元，与去年同期相比，减少 16.20%，主要系公司营业收入规模有所降低，公司按实际客户订单组织生产，营业成本发生额亦有所降低；3、营业毛利率变动原因：、营业毛利率变动原因：报告期内，公司营业毛利率为 1.33%，与去年同期 17.51%相比，下降较多，主要系公司前期销售的大孔拟薄水铝石产品在本期内发生退货而导致。由于中石化催化剂长岭分公司的退货（如上所述），2017 年公司直接冲减公司当期的销售收入 797.14 万元、同时冲减对应的销售成本 477.82 万元，由于公司退货产品的销售毛利率相对较高（该退货产品毛利率为 40.06%），因上述退货原因使得公司本期营业收入及毛利率降低较为明显。4、销售费用变动原因：、销售费用变动原因：报告期内，公司销售费用发生额为 279.38 万元，与去年同期相比，增加 35.81%，主要为公司的销售运费有所增加；5、财务费用变动原因：、财务费用变动原因：报告期内，公司财务费用发生额为 20.81万元，与去年同期相比，增加 229.57%，主要系公司报告期内发生较多银行承兑汇票贴现，相关利息支出较多。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 32,453,912.90 46,322,721.87-29.94%其他业务收入 主营业务成本 32,021,137.21 38,210,358.33-16.20%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%拟薄水铝石 30,050,727.99 92.60%43,198,602.07 93.26%反苛化母液 2,403,184.91 7.40%3,124,119.80 6.74%公告编号：公告编号：2018-016 15 合计 32,453,912.90 100%46,322,721.87 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，从公司产品的收入结构上看，公司销售仍以拟薄水铝石和反苛化母液为主，公司整体收入构成未发生大幅波动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 兴长集团 10,402,410.77 32.05%是 2 青岛惠城环保科技股份有限公司 10,224,889.57 31.51%否 3 四川瑞赛科技发展有限公司 6,043,547.01 18.62%否 4 开曼铝业（三门峡）有限公司 2,610,850.64 8.04%否 5 岳阳怡天化工有限公司 580,256.41 1.79%否 合计合计 29,861,954.40 92.01%-注：公司董事会成员黄中伟先生、龚健先生，分别担任兴长集团的董事长、总经理，因此，兴长集团为公司的关联方。应收账款联动分析：应收账款联动分析：报告期内，公司实现营业收入 3,245.39 万元，去年同期 4,632.27 万元，减少 29.94%，截至报告期末，公司应收账款账面余额 1,829.60 万元，比去年同期 2,166.27 万元，减少 15.54%。公司营业收入变动趋势与公司应收账款账面余额的变动趋势一致。报告期内，公司按照企业会计准则的相关规定进行收入确认，公司主要销售客户较为稳定，截至报告期末，公司应收账款主要欠款单位亦为公司长期合作的中石化改制单位等，信用良好，公司在可控范围内，给予其较为宽松的信用期限，同时加强与客户的沟通，及时了解客户资金情况，保证公司应收账款及时回收。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 开曼铝业（三门峡）有限公司 11,094,909.05 44.16%否 2 国网河南省电力公司三门峡市陕州供电公司 3,422,014.06 13.62%否 3 山西天宇气体有限公司 3,387,910.20 13.49%否 4 三门峡中裕燃气有限公司 2,671,347.88 10.63%否 5 三门峡金鑫墙体材料有限公司 1,479,353.80 5.89%否 合计合计 22,055,534.99 87.79%-注 1：公司向开曼铝业（三门峡）有限公司采购 6,223,196.05 元，向开曼(陕县)能源综合利用有限公司采购 4,871,713.00 元，以上两公司受同一控制人控制，表格数据为合并数据。注 2：报告期内，开曼铝业（三门峡）有限公司即是公司客户，又是公司供应商，主要是由于公司生产拟薄水铝石是利用开曼公司生产氧化铝的过程中产生的铝酸钠溶液为原料，经过一系列物理及化学反应后生产出产品拟薄水铝石，公司生产过程产生的母液经苛化后返还给开曼公司使用，实现了资源的循环利用。公告编号：公告编号：2018-016 16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,853,156.39 1,484,104.64-494.39%投资活动产生的现金流量净额-1,590,812.69-6,138,966.54 74.09%筹资活动产生的现金流量净额 7,319,040.00 4,969,350.00 47.28%现金流量分析现金流量分析：1 1、经营活动产生的现金流量净额分析：经营活动产生的现金流量净额分析：报告期内，公司经营活动现金流量净额为-5,853,156.39 元，与去年同期相比减少 494.39%，主要系公司采购材料增加及支付供应商款项所致，截至报告期末，公司存货期末余额与期初余额相比，增加1,164,470.63 元，公司应付账款期末余额与期初余额相比，减少 6,812,980.64 元。报告期内，公司实现经营活动现金流量金额为-5,853,156.39 元，而同期公司实现净利润为-5,935,541.02 元，两者基本一致，与公司的实际经营情况相符合。2、投资活动产生的现金流量净额分析：、投资活动产生的现金流量净额分析：报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-1,590,812.69 元，与去年同期相比增加 74.09%，主要系公司在上期购置了较多的固定资产设备，而公司报告期内未进行大批量购置固定资产。3、筹资活动产生的现金流量净额分析：、筹资活动产生的现金流量净额分析：报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为7,319,040.00 元，与去年同期相比增加 47.28%，主要公司在报告期内收到关联方资金支持款有所增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计会计估计变更或重大会计差错更正估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年印发了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。执行上述两项准则和财会201730 号对本公司无主要影响。公告编号：公告编号：2018-016 17 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司自成立以来，先后获得“河南省高新技术企业”“河南省节能减排示范企业”称号，公司通过了质量管理体系、环境管理体系 和职业健康安全管理体系认证同时被评为 3A 级信用企业。公司诚信经营，按时纳税、安全生产、注重环保，积极吸纳就业和保障员工合法权益，恪守职责，竭尽全力做到对社会负责、对股东负责、对员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，同社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 1.报告期内，公司诚信经营，注重生产安全、环保达标、依法纳税，公司设置的各机构履行其责，进一步的促进公司健康有序发展；2.报告期内，公司安全生产、质量管理、财务管理、会计核算、风险控制、等重大内部控制体系运行良好；营业收入稳步增加，生产成本进一步控制。3.报告期内，公司管理层和核心技术人员相对稳定。综上所述：报告期内无重大的影响公司持续经营能力的因素。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、对单一客户的重大依赖风险对单一客户的重大依赖风险 公司产品为拟薄水铝石及大孔拟薄水铝石，下游用户主要为石化行业大型催化剂企业，如：中国石油天然气股份有限公司兰州石化分公司催化剂厂（甘肃兰州）；中国石化催化剂有限公司长岭分公司（湖南岳阳）；中国石化催化剂有限公司齐鲁分公司（山东周村）等，行业集中度高。目前公司产品的终端客户主要为中石化催化剂有限公司长岭分公司，约占报告期内公司营业收入的31.92%，行业的特殊性导致公司对单一客户存在重大依赖。应对措施：应对措施：随着市场经济的发展，拟薄水铝石作为一种新型材料，已经广泛应用于涂料添加剂、高档陶瓷、亚微米/纳米级研磨材料和抛光材料、化妆品填料和无机膜材料等非石化产品及行业。公司正积极拓展新的销售渠道并已开发出新的产品，力图从根本上解决单一客户依赖性。2、产品市场价格波动导致经营亏损的风险产品市场价格波动导致经营亏损的风险 报告期内，由于石油炼化产品的价格调整及同行业的竞争激烈，对拟薄水铝石的市场价格造成了较大的冲击。报告期内，普通小孔拟薄水铝石价格最高涨幅达 50.75%，公司面临着产品市场价格波动的风险。应对措施应对措施：公司通过优化工艺、节能改造、提高管理水平等系列措施，逐步降低生产成本，可在产品市场价格下滑的情况下，维持一定的毛利率。同时我公司已经有新产品大孔拟薄水铝石形成销售，公司面对市场，开发出低钠、粉碎等多品种产品，面向其他领域的延伸，已经计入市场的调研使用阶段。公告编号：公告编号：2018-016 18 3、内控风险、内控风险 2016 年，公司完善了股权结构，制定了完备的公司章程，并制定了三会议事规则、关联交易管理办法等一系列规章制度，法人治理结构初步完备。但由于股份公司成立时间不长，公司管理层对相关制度的理解及规范意识的提高尚需一个过程，相关制度的执行效果需要一段时间的实践来检验。因此，未来一段时间公司仍存在治理机制不规范而导致的内控风险。应对措施应对措施：目前公司已制定了完备的内部控制制度和流程汇编，针对公司经营活动的各个环节进行管控，如财务核算、采购、销售、生产、研发等。目前公司已逐步加大内控执行力度，确保公司各项内控制度得以有效执行。4 4、关联方借款风险关联方借款风险 报告期内，公司应付关联方兴长集团的借款余额为 44,000,000.00 元，公司关联方无偿为公司提供资金支持，在一定程度上有利于公司后续业务的稳步推进，但若公司后期业务未能持续盈利，公司关联方收回对公司的借款，则公司面临较高财务风险。应对措施应对措施：公司关联方无偿为公司提供较大金