871594_2017_建宇工程_2017年年度报告_2018-03-22.pdf

建宇工程 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 1 证券代码：证券代码：871594 871594 证券简称：建宇工程证券简称：建宇工程 主办券商：国都证券主办券商：国都证券 2017 年度报告 建宇工程 NEEQ:871594 北京建宇工程管理股份有限公司 建宇工程 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 5 月 15 日公司取得股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。2017 年 11 月 22 日，公司披露了发行股份购买资产并募集配套资金的重大资产重组报告书。2018 年 1 月 5 日，公司召开股东大会，审议通过公司发行股份购买资产并募集配套资金的议案，公司向华体集团发行 1,710 万股股份购买其持有的子公司的股权，并发行 850 万股募集配套资金。2018 年 3月 9 日，公司新增股份已于全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，变更后公司股本总额为 3,631 万元。为完善公司组织架构，2017 年 12 月 18 日公司与深圳市奇信建设集团股份有限公司、江西省智美商业运营有限公司、南昌市金融服务中心有限公司共同出资设立华体（江西）体育发展投资有限公司。2017 年 6 月 12 日公司股票在全国中小企业股份转让系统成功公开转让。2017 年 8 月 8 日公司举行挂牌仪式。为优化战略布局，2017 年 9 月 30 日公司出售华体世纪场馆 51%的股权。建宇工程 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 建宇工程 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 建宇工程、公司、股份公司 指 北京建宇工程管理股份有限公司 华体集团 指 华体集团有限公司（建宇工程的控股股东）华体物业 指 北京华体世纪物业管理有限公司（持有建宇工程34.86%股权的股东）华体世纪场馆 指 北京华体世纪体育场馆经营管理有限公司（原建宇工程的子公司，已于报告期内将持有其的全部股权转让）华体工程 指 北京华体工程设计咨询有限公司 华体创研 指 北京华体创研工程设计咨询有限公司 华体施工 指 北京华体体育场馆施工有限责任公司 江西华体 指 华体（江西）体育发展投资有限公司 华体科技 指 北京华体联合科技有限公司 中国奥委会 指 中国奥林匹克委员会 体育彩票管理中心 指 国家体育总局体育彩票管理中心 财审中心 指 国家体育总局财务管理和审计中心 机关服务中心 指 国家体育总局机关服务中心（国家体育总局机关服务局）主办券商 指 国都证券股份有限公司 会计师、中喜事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）律师、世嘉事务所 指 北京市世嘉律师事务所 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京建宇工程管理股份有限公司章程 报告期 指 2017 年度 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让的行为 元、万元 指 人民币元、万元 建宇工程 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯金虎、主管会计工作负责人梁宗祥及会计机构负责人（会计主管人员）梁宗祥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款坏账风险 截止 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款的账面价值为10,285,397.37 元，占资产总额的比重为 55.44%。公司客户以政府投资、国有投资项目为主，其划转资金需要经过一系列申请及审批流程，导致账款支付时间偏长，公司应收账款根据账龄计提减值准备。随着公司业务增长扩大，应收账款可能出现逐年增加，公司存在不可预见的应收账款无法收回而产生坏账的风险。重大资产重组带来的公司治理风险 公司报告期内进行了重大资产重组，并于 2018 年 3 月完成了重大资产重组。资产重组后公司规模扩大、员工数量进一步增多，对公司治理和内部控制提出了更高的要求，公司需要提升现有的管理模式，如果管理水平、管理体系的提升与完善不能支持发展的速度，则可能引发一系列风险，进而对公司的品牌形象和经营业绩造成不利影响。行业宏观经济政策调控风险 公司主要从事的工程监理业务与宏观经济运行特别是建筑业的运行情况密切相关，其发展状况与城镇化进程、基础设施投资规模及房地产市场景气度等因素密切相关，受宏观经济波动性、国家宏观调控政策及经济运行周期影响明显。虽然近年来我国建筑业总产值年持续增长，但考虑到目前在经济下行的新常态下，若固定资产投资规模增速放缓，房地产市场景气度下降，可能导致建筑行业发展疲软，一方面，引起公司的业务量下降，另一方面，延长公司应收账款的回收周期，增加公司的坏账比例，降低公司的营业收入和盈利能力，进而导致公司建宇工程 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 6 业绩下滑。市场竞争风险 公司所处的工程监理行业面临激烈的市场竞争。全国工程监理行业企业包括大型中央企业、地方国有企业、民营企业和跨国公司等。如果公司未能持续保持核心竞争优势，并且没有根据技术发展和客户需求及时提升服务水平，公司将存在因竞争优势减弱而导致的经营业绩下降的风险。人才流失风险 工程管理服务企业属于技术密集型、人力资本密集型行业，企业的发展需要专业技术人才作为支撑，专业技术人才的数量和质量决定了企业的核心竞争力。目前我国工程管理服务企业高级人才普遍不足，行业内注册建筑师、注册工程师、注册监理工程师、注册建造师等高端专业人才仍比较稀缺。若未来公司不能持续保持对专业人才的吸引力，容易造成现有专业技术人才流失，并且难以及时从市场补充优秀高素质人才，将对企业的正常经营将产生不利影响。资质变动风险 公司拥有住房与城乡建设部颁发的房屋建筑工程工程监理甲级资质、市政公用工程监理甲级资质以及北京民防局颁发的人民防空工程建设监理单位资质等级证书。政府规定建设项目的工程管理服务必须由具备相应资质的企业承担，并对资质都规定了有效期，通常为 3-5 年，资质到期前需到政府主管部门进行续期。政府主管部门根据公司的业绩、员工执业资格、职称比例和内部管理等因素综合考虑是否给予续期。虽然公司自设立以来一直规范运作，业绩持续增长，相关资质也从未出现到期后未能续期的情况，但是，如果公司未来发生某项资质不能获得政府部门续期核准的情况，将导致公司不能从事相关领域的业务，从而对公司的经营业绩产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 建宇工程 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京建宇工程管理股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 建宇工程 证券代码 871594 法定代表人 冯金虎 办公地址 北京市东城区体育馆路甲 2 号北京体育馆 3 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 汤维 职务 董事会秘书 电话 010-67002345 传真 010-67002345 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市东城区体育馆路甲 2 号北京体育馆 3 层 100061 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市东城区体育馆路甲 2 号北京体育馆 3 层 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 9 月 30 日 挂牌时间 2017 年 6 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业-专业技术服务业-工程技术-工程管理服务（M7481）主要产品与服务项目 工程监理服务及工程项目咨询服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,710,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 华体集团有限公司 实际控制人 国家体育总局 建宇工程 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110111101165867H 否 注册地址 北京市房山区城关街道顾八路 1区 1 号-V281 否 注册资本 10,710,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国都证券 主办券商办公地址 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王泽庆、崔利军 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1107 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式统一由协议转让转变为集合竞价交易。2018 年 1 月 5 日，公司召开股东大会，审议通过公司发行股份购买资产并募集配套资金的议案，公司向华体集团发行 1,710 万股股份购买其持有的子公司的股权，并发行 850 万股募集配套资金。2018 年 3月 9 日，公司新增股份已于全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，变更后公司股本总额为 3,631万元。建宇工程 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 29,339,724.19 34,205,657.54-14.23%毛利率%33.93%38.33%-归属于挂牌公司股东的净利润 137,419.71 2,501,035.51-94.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 147,701.32 3,275,572.57-95.49%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.79%15.60%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.85%22.58%-基本每股收益 0.01 0.23-95.65%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 18,551,576.17 23,099,276.21-19.69%负债总计 1,134,790.98 4,552,101.40-75.07%归属于挂牌公司股东的净资产 17,416,785.19 17,280,666.80 0.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 1.61 1.24%资产负债率%（母公司）6.12%6.36%-资产负债率%（合并）6.12%19.71%-流动比率 16.08 4.67-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,422,645.09 518,126.66-760.58%应收账款周转率 2.93 3.70-存货周转率-建宇工程 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-19.69%-5.04%-营业收入增长率%-14.23%2.26%-净利润增长率%-94.51%14.49%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,710,000 10,710,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 2,796.75 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）-计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和-建宇工程 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 11 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-44,261.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计-41,465.05 所得税影响数 93.89 少数股东权益影响额（税后）-31,277.33 非经常性非经常性损益净额损益净额 -10,281.61 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0-337.45-营业外支出 337.45 0-建宇工程 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是以工程监理服务为主的工程管理企业，自成立以来，一直坚持有特色的可持续发展，已为 500多个项目提供了优质的工程监理服务和项目咨询服务，监理的建筑总面积超过 1100 万平方米，公司在监理行业树立了良好的品牌形象，赢得了客户的广泛好评。公司的核心技术源自多年从事工程监理服务及项目咨询服务的经验积累，依托自身优势，借助行业资源，以建设工程项目管理信息系统操作平台，为建设企业提供全方位、信息化的一站式服务，从而实现营业收入、利润及现金流。公司报告期内商业模式较上年同期未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，经营管理层以公司发展战略和经营计划为指导，积极拓展和优化市场布局。与此同时，公司持续创新管理机制，不断完善内部管控制度，逐步完善符合公司发展的现代化科学管理体系。报告期内公司总体营运平稳。1、公司的财务状况 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 18,551,576.17 元，比期初减少了 19.69%，2017 年 9 月 1 日公司出售控股子公司华体世纪场馆，导致资产减少 19%，其中货币资产减少 16.1%，导致本年度资产有所减少；负债总额为 1,134,790.98 元，比期初减少了 75.07%，因为上期合并报表含华体世纪场馆数据，子公司出售后，负债减少；净资产总额为 17,416,785.19 元，比期初下降了 6.10%，净资产的下降主要受资本公积减少影响，报告期内本公司出售控股子公司华体世纪场馆股权，导致净资产有所减少。2、营业收入、营业成本和净利润分析 2017 年共实现销售收入 29,339,724.19 元，较上年同期下降 14.23%，运营基本平稳；营业成本19,385,142.07 元，与去年基本持平；实现净利润 137,419.71 元，同比下降 94.51%，主要原因系监理服务市场竞争加剧，导致主营业务收入减少，本期公司高新技术研发费用投入增加 143 万。公司为重大资产重组,支付了审计评估等中介费 92 万，导致期间费用大幅增加。3、经营活动产生的现金流量净额分析 2017 年，公司经营活动产生的现金净流量为-3,422,645.09 元，本期应收和预付款较上年同期增加 290万，导至本期经营活动的现金流有所减少。建宇工程 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 13 报告期内，公司主要客户未发生明显变化。报告期内，公司主营业务、商业模式、收入模式均未发生重大变化，核心团队稳定。同时，公司的经营基本不受季节性和周期性影响。收入总体稳定，公司出售控股子公司华体世纪场馆后，失去该子公司的收入,致使合并报表中主营业务收入较去年略有减少。(二二)行业情况行业情况 国家目前越来越重视建筑业的规范化、正规化发展，对工程质量的要求也越来越严格，陆续出台一系列政策来规范建筑业的发展，一定程度上打击了恶性竞争，对监理行业的发展有促进作用。国家对以“一带一路”、京津冀协同发展、长江经济带发展、以人为核心的城镇化、创新驱动发展、能源革命、扩大中等收入群体等作出了一系列重大决策和部署。其中，中央再次重申了的京津冀一体化协同发展，以人为核心的城镇化的发展战略。对公司而言，政策层面的支持是重大利好。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 6,733,214.65 36.29%11,323,307.92 49.02%-40.54%应收账款 10,285,397.37 55.44%8,331,054.29 36.07%23.46%存货-长期股权投资-409,360.10 1.77%-100%固定资产 101,429.73 0.55%586,547.41 2.54%-82.71%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 18,551,576.17-23,099,276.21-19.69%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少的原因为公司出售华体世纪场馆股权,导致合并报表中货币资金减少182万,约占16.1%,应收账款较去年增加 195 万,约占 17.2%；2、长期股权投资减少：报告期内公司出售控股子公司华体世纪场馆的股权，导致公司期末不存在长期股权投资；3、固定资产减少：报告期内，公司根据相关制度进行了车辆改革，处置了两辆办公用车，导致公司固定资产金额大幅减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业占营业收入的收入的金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 建宇工程 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 14 比重比重 营业收入 29,339,724.19-34,205,657.54-14.23%营业成本 19,385,142.07 66.07%21,093,431.00 61.67%-8.10%毛利率%33.93%-38.33%-管理费用 9,109,183.66 31.05%6,951,849.59 20.32%31.03%销售费用 1,848,414.58 6.30%2,024,428.38 5.92%-8.69%财务费用-40,321.90-0.14%72,399.00 0.21%-155.69%营业利润-838,731.33-2.86%4,090,059.00 11.96%-120.51%营业外收入 19,242.20 0.07%137,733.80 0.40%-86.03%营业外支出 64,112.95 0.22%1,017,204.67 2.97%-93.70%净利润-818,223.52-2.79%2,139,759.66 6.26%-138.24%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入减少的原因为：公司的监理、咨询业务在报告期内营业收入减少 4.2%；控股子公司华体世纪场馆前三季度运营收入比去年同期大幅减少，2017 年 9 月该控股子公司被出售，最终导致公司营业收入大幅减少；2、管理费用增加的原因为:1、本期公司高新技术研发费用投入增加，金额为 143 万；2、公司为重大资产重组,支付了审计评估等中介费用 92 万；3、财务费用减少的原因为：控股子公司华体世纪场馆存在借款费用，期末控股子公司出售后财务费用大幅减少，相关利息减少；4、营业外收入减少的原因为：上期公司收到企业注册地政府对优秀企业奖励资金 13 万，本期无该类相关奖励金，导致营业外收入减少；5、营业外支出减少的原因为：控股子公司华体世纪场馆上期有 84 万营业处支出，本期未发生营业外支出；6、营业利润减少的原因为：因市场竞争加剧、出售控股子公司的原因，本年度公司营业收入下降幅度较大，同时本年度公司技术研发费用投入增加，且本报告期发生了重大资产重组，支付了中介费用 90万元左右，最终导致公司营业利润减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 29,339,724.19 34,155,592.97-14.10%其他业务收入-50,064.57-100.00%主营业务成本 19,385,142.07 21,093,431.00-8.10%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%监理 23,853,111.03 81.30%24,607,494.88 71.94%咨询 900,000.00 3.07%2,854,999.95 8.35%实体场馆经营 4,586,613.16 15.63%6,693,098.14 19.57%合计 29,339,724.19 100%34,155,592.97 99.85%建宇工程 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 15 1、咨询业务收入减少原因为：公司前期咨询业务已陆续完工，因市场竞争等因素，公司尚未开发更多的咨询业务，导致公司咨询业务收入大幅下降。按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东地区-233,593.39 0.68%华中地区 4,586,613.16 15.63%8,032,142.16 23.48%华北地区 23,895,705.38 81.44%23,832,442.83 69.67%西北地区-29,528.30 0.09%东北地区 838,537.73 2.86%2,027,886.29 5.93%华南地区 18,867.92 0.06%-合计 29,339,724.19 100%34,155,592.97 99.85%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司在华东地区的项目已经完工，暂时未开发新项目，因此本期华东地区业务不存在业务收入；2、华中地区营业收入减少的原因为公司承接的黄冈市体育中心（一期）业务尚未交接投入使用，未确认收入，公司承接的潜江市体育中心项目的补贴较 2016 年减少，导致营业收入减少；3、公司在西北地区的项目已经完工，暂时未开发新项目，因此本期西北地区不存在业务收入；4、东北地区业务收入减少的原因为公司在东北地区主要业务为沈阳足球公园工程监理业务，该项目 16年已经大部分完成，17 年完工后，公司尚未在东北地区开拓新的业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京房地天锐鑫洋房地产开发有限公司；北京房地鑫洋房地产开发有限公司同一控制的企业 2,784,590.21 9.49%否 2 兴业银行股份有限公司北京分行 2,687,868.79 9.16%否 3 华体集团有限公司 900,000.00 3.07%是 4 北京奥宸房地产开发有限公司 830,188.66 2.83%否 5 呼和浩特市体育局 709,344.34 2.42%否 合计合计 7,911,992.00 26.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无-否 合计合计 -3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 建宇工程 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 16 经营活动产生的现金流量净额-3,422,645.09 518,126.66-760.58%投资活动产生的现金流量净额-1,167,448.18 946,248.74-223.38%筹资活动产生的现金流量净额-2,200,152.78-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少的原因主要是监理业务应收账款增加 397.78 万元。2、投资活动产生的现金流量净额增加的原因系出售华体世纪场馆收回投资,导致投资活动现金流量增加。3、本期未发生筹资活动。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司持有控股子公司华体世纪场馆 51%股权。2017 年 9 月 18 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，决定将公司持有华体世纪场馆 51%的股权转让给华体集团，转让价格为 68.54 万元。转让完成后，公司将不再持有华体世纪场馆的股权。公司于 2017 年 12 月 15 日召开 2017 年第三次临时股东大会，审议通过公司与深圳市奇信建设集团股份有限公司、江西省智美商业运营有限公司、南昌市金融服务中心有限公司共同出资设立华体（江西）体育发展投资有限公司（公告编号：2017-038），最终股权比例为，本公司出资人民币 8,400,000.00 元，占注册资本的 28%，深圳市奇信建设集团股份有限公司出资人民币 6,600,000.00 元，占注册资本的 22%，江西省智美商业运营有限公司出资人民币 7,800,000.00 元，占注册资本的 26%，南昌市金融服务中心有限公司出资人民币 7,200,000.00 元，占注册资本的 24%。江西华体为公司参股子公司，已取得营业执照。江西华体基本情况如下：1、名称：华体（江西）体育投资有限公司 2、住所：江西省南昌市红谷滩新区绿茵路 129 号联发广场写字楼-1704 室（第 17 层）3、注册资本：人民币 3,000 万元 4、法定代表人：冯金虎 5、统一社会信用代码：91360125MA37NCE22D 6、成立日期：2017 年 12 月 29 日 7、经营范围：对体育、文化、传媒行业的投资（未经有关部门依法批准，不得以公开方式募集资金，不得发放贷款，不得从事融资担保、代客理财等金融服务，不得向投资者承诺投资本金不受损失或承诺最低收益。需经中国证券投资基金业协会登记备案）；体育场馆及配套设施的投资、建设、运营及管理；体育项目组织服务；体育项目开发服务；体育宣传服务；文化艺术交流活动组织策划；演出经纪；旅游信息咨询服务；体育经纪服务；建筑材料、运动器材、文化体育用品的开发、批发兼零售；主题公园管理服务；社区服务；国内各类广告设计、制作、代理、发布；物业管理服务；票务服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 建宇工程 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 17 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）执行财政部于 2017 年修订及新颁布的准则 本公司已执行财政部于 2017 年颁布的下列新的及修订的企业会计准则：企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、企业会计准则第 16 号政府补助（修订）、财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）。（2）本公司执行上述企业会计准则的主要影响如下：本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外支出 337.45 元，调增资产处置收益-337.45 元。2、会计估计变更 无。3、重大会计差错更正.无。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 1.非同一控制下企业合并 无。2.同一控制下企业合并 无。3.处置子公司 单次处置至丧失控制权而减少的子公司 子公司 名称 股权处置价款 股权处置比例 股权处置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 华体世纪场馆 685,400.00 51.00%出售 2017.09.30 收到全部价款并办理了交接手续 361,846.87（续）子公司 名称 丧失控制权之日剩余股权的比例 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权的公允价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 华体世纪场馆-不适用-建宇工程 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 18 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。在追求效益的同时，公司依法纳税，认真履行作为企业应当履行的社会责任，做到对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持着良好的公司独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标正常；公司管理层有深厚的行业背景和管理能力，经营管理层人员稳定，日常工作也没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的商业模式，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也不存在任何可以预见的对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 报告期内，公司的主要风险及应对措施如下：（1）应收账款坏账风险 截止 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款的账面价值为 10,285,397.37 元，占资产总额的比重为 55.44%。公司客户以政府投资、国有投资项目为主，其划转资金需要经过一系列申请及审批流程，导致账款支付时间偏长，公司应收账款根据账龄计提减值准备。随着公司业务增长扩大，应收账款可能出现逐年增加，公司存在不可预见的应收账款无法收回而产生坏账的风险。应对措施：公司将在销售过程中重视应收账款的回收和风险控制，加大应收账款的监督及催款执行力度，同时与主要客户建立稳定的长期合作关系，制定客户信用管理制度及应收账款管理办法以专门评估客户履约能力，防范应收账款回收风险，减少不必要的坏账损失。（2）行业宏观经济政策调控风险 公司主要从事的工程监理业务与宏观经济运行特别是建筑业的运行情况密切相关，其发展状况与城镇化进程、基础设施投资规模及房地产市场景气度等因素密切相关，受宏观经济波动性、国家宏观调控政策及经济运行周期影响明显。虽然近年来我国建筑业总产值年持续增长，但考虑到目前在经济下行的新常态下，若固定资产投资规模增速放缓，房地产市场景气度下降，可能导致建筑行业发展疲软，一方面，引起公司的业务量下降，另一方面，延长公司应收账款的回收周期，增加公司的坏账比例，降低公司的营业收入和盈利能力，进而导致公司业绩下滑。应对措施：公司加强了内部控制和管理制度，对原相关部门增加了政策搜集、分析的职责，时刻关注监管部门的政策和法规的变动，并及时与业务部门沟通。严格按照监管部门的规定进行调整，将影响降至最小。（3）市场竞争风险 公司所处的工程监理行业面临激烈的市场竞争。根据国家统计局数据显示，全国工程监理行业有超过 7,000 家企业，其中包括大型中央企业、地方国有企业、民营企业和跨国公司等。如果公司未能持续建宇工程 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 19 保持核心竞争优势，并且没有根据技术发展和客户需求及时提升服务水平，公司将存在因竞争优势减弱而导致的经营业绩下降的风险。应对措施：加大“高、精、尖”人才的招聘力度，为客户提供专业化、优质的服务，增强自身的竞争力；同时以人才和创新为依托，实现体育产业与建筑监理、工程项目管理的跨行业发展。（4）人才流失风险 工程管理服务企业属于技术密集型、人力资本密集型行业，企业的发展需要专业技术人才作为支撑，专业技术人才的数量和质量决定了企业的核心竞争力。目前我国工程管理服务企业高级人才普遍不足，行业内注册建筑师、注册工程师、注册监理工程师、注册建造师等高端专业人才仍比较稀缺。若未来公司不能持续保持对专业人才的吸引力，容易造成现有专业技术人才流失，并且难以及时从市场补充优秀高素质人才，将对企业的正常经营将产生不利影响。应对措施：公司已积极推动人才储备及接班人计划，实施具有市场竞争力的薪酬福利标准，加大人才的培养力度。公司逐步完善激励机制，使考核更加合理，激励更加到位。与此同时，公司还更加注重员工关系的维护工作，对员工给予工作上