871562_2017_美伦医疗_2017年年度报告_2018-04-01.pdf

河南美伦医疗电子股份有限公司 2017 年年度报 公告编号：2018-006 1 2017 年度报告 美伦医疗 NEEQ:871562 河南美伦医疗电子股份有限公司 He Nan Million Medical Electronics Co.,Ltd 河南美伦医疗电子股份有限公司 2017 年年度报 公告编号：2018-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 美伦医疗美伦医疗 新三板挂牌成 证 书 2017 年 12 月被河南省科技厅评为“科技小巨人”企业 2017 年 3 月，公司参加了第 24 届土耳其伊斯坦布尔国际医疗展览会，9月参加了秘鲁国际医疗器械博览会。国产医疗逐渐走向国际市场，加大了“美伦医疗”的品牌影响力。国际医疗展 土耳其伊斯坦布尔土耳其伊斯坦布尔 2017 年 9 月，公司参加了第 77 届中国国际医疗器械（春季）博览会、11月参加了第 78 届全中国国际医疗器械（春季）博览会。提高了“美伦医疗”在国内市场的知名度。国内医疗展国内医疗展 2017 年 5 月 10 日，河南美伦医疗电子股份有限公司正式经全国中小企业股份转让系统有限公司批准，在北京成功挂牌上市，公司简称：美伦医疗，股票代码：871562 上海上海/昆明昆明 河南美伦医疗电子股份有限公司 2017 年年度报 公告编号：2018-006 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业行业信息信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 河南美伦医疗电子股份有限公司 2017 年年度报 公告编号：2018-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、美伦医疗 指 河南美伦医疗电子股份有限公司 深圳美伦 指 深圳市美伦医用仪器有限公司 盛新、河南盛新、盛新科技 指 河南盛新科技有限公司 广州美伦 指 广州美伦安迪电子科技有限公司 公司管理层 指 对公司经营、管理、决策有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理员 公司章程 指 河南美伦医疗电子股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 信达证券 指 信达证券股份有限公司 上会 指 上会会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2017 年度 美奂咨询、郑州美奂 指 郑州美奂企业管理咨询中心(有限合伙)豫见、预见资产 指 郑州豫见资产管理有限公司 药监局 指 深圳市食品药品监督管理局 河南美伦医疗电子股份有限公司 2017 年年度报 公告编号：2018-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人焦胜强、主管会计工作负责人路占敏及会计机构负责人（会计主管人员）路占敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、政策风险 医疗器械行业涉及医药、机械、电子等多个技术领域,其核心技术涵盖医用高分子材料、检验医学、血液学、生命科学等多个学科,是多学科交叉、知识密集型、资金密集型的高新技术产业。医疗器械行业属于政府支持和鼓励的行业,为推动其发展,政府先后发布了一系列鼓励扶持政策。但是,如果国家食品药品监督管理部门及其他监管部门的监管政策发生变化,将会对本行业的发展产生重大影响。2、市场竞争风险 虽然我国医疗器械行业发展迅速,但是其所处的行业结构层次较低,所生产的产品多数为中低端类医疗器械产品。在高端医疗器械市场中,大部分的产品被国外生产商所垄断,我国本土企业与欧美竞争对手之间仍存在巨大差距,若公司不提前做好市场竞争的应对措施,公司有可能在未来的竞争中处于不利地位。3、公司治理风险 股份公司成立后,公司建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展需要的内部控制体系。报告期内公司对于收购盛新科技、深圳美伦的股权转让定价调整事宜未履行决策程序,公司内控管理方面存在瑕疵,但未发生因制度缺陷导致的重大经营失误。股份公司成立时间较短,公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中,对于新制度的贯彻及执行水平仍需进一步河南美伦医疗电子股份有限公司 2017 年年度报 公告编号：2018-006 6 提高。随着公司的快速发展,经营规模的扩大,业务范围的不断扩展,公司规范性管理的难度会进一步增加。因此,未来公司经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展、相关内部控制制度不能有效执行的风险。4、实际控制人不当控制风险 焦胜强、郭敏红夫妻二人为公司实际控制人。焦胜强、郭敏红夫妻二人通过直接和间接方式控制公司 84.47%的表决权,能够通过股东大会、董事会行使表决权对公司经营、公司治理、董事、监事及高级管理人员变动和业务发展目标产生重要影响。若焦胜强、郭敏红夫妻二人利用其控制权对公司的经营决策、人事和财务进行不当控制,可能会损害公司及中小股东的利益。5、新产品自研发到投放市场周期较长的风险 医疗器械行业是技术含量较高的产业,其产品技术横跨临床医学、生物医学工程、医学检验等多个学科,对技术创新和产品研发能力要求较高,产品研发和申请注册证的周期较长。因此,新产品面临研发周期较长、无法及时获得注册证的风险。6、核心技术人员流失和核心技术泄密的风险 医疗器械产品的质量,不仅取决于企业的技术水平,同时,也取决于技术人员长期积累的技术经验。自成立以来,公司核心技术人员较为稳定,但依然存在流失风险。公司生产的医疗器械产品所采用的核心技术对产品质量和公司的发展十分关键,一旦核心技术人员流失,可能造成公司核心技术泄密。7、采购较为集中的风险 报告期内,公司对上海光电采购金额较大,上海光电为日本光电工业株式会社在中国的独资子公司,主要从事监护仪的研发、生产和销售,美伦医疗作为其河南省一级代理商,部分产品需要从上海光电采购。尽管公司与上海光电一直保持良好的合作关系,若未来公司与上海光电合作关系出现变化,将会对公司生产经营造成一定的影响。8、应收账款回收风险 2017 年末、2016 年末及 2015 年末,公司应收账款余额分别为 8,125,496.47 元、10,871,282.30 元及 8,233,057.60 元,占当期总资产的比例分别为 14.42%、20.47%、15.26%,各期占比处于下降趋势,主要是 2017 年公司针对经销商采取先打款后发货的政策。由于公司产品主要是销售给各级地市经销商,经销商再销售给各级地市的公立医院,而该等医院的采购主要是通过财政拨款,医院的付款流程相对复杂,因此付款存在一定的付款周期。截至 2017 年 12 月 31 日,应收账款余额中账龄在 1 年以内的占38.34%、1 至 2 年的占 12.48%、2 至 3 年的占 26.93%、3 至 4年的占 15.24%、4 年以上的占 7.01%,账龄在 1 年以上的比例较高,随着公司销售规模的扩大,应收账款余额有可能继续增加,将导致不能及时收回的风险。9、汇率变动的风险 随着公司海外市场的拓展,国际订单逐渐增加,公司外贸规模将会持续增大,由于公司对外销售主要是以美元进行结算,汇率的波动将会对公司的销售价格及结算价格产生汇兑损益,对公司的财务状况产生一定影响。公司 2017 年总计产生汇兑损失16,515.41元,占公司当期净利润的0.11%,对公司当期业绩构成一定的影响,随着公司外贸规模的扩大,一旦汇率下跌,人民币升值,将会产生较大汇兑损失,对公司财务状况产生不利影响。河南美伦医疗电子股份有限公司 2017 年年度报 公告编号：2018-006 7 10、外销客户较为集中的风险 2017 年公司外销收入418.9 万元,其中415.96 万元来自于印度 BPL 客户,占外销总收入 99.3%,外销客户集中度较高,若与客户的合作关系发生重大变化,可能导致公司外贸销售业绩受到较大影响。11、商誉减值风险 公司 2014 年 10 月收购广州美伦时,产生商誉 367.14 万元,因广州美伦新产品注册证正处在积极申请办理中,申请过程比较长,造成 2015、2016、2017 年亏损。根据企业会计准则及公司会计政策的相关规定,公司对因收购广州美伦形成的商誉进行了减值测试,发现商誉存在减值迹象。依据企业会计准则要求,公司对商誉计提减值准备367.14万元,本次计提商誉减值准备计入公司 2017 年度合并损益,使 2017 年度合并口径归属于母公司所有者的净利润减少 367.14 万元,未对公司持续经营能力造成重大不利影响,将会对公司经营成果及财务状况产生较大影响。12、监护仪注册证没有如期续办的风险 报 告 期 间,多 参 数 监 护 仪(ML-700/1200/1500/1100)和（1100P/1100N/1100CN）的注册证到期,没有在到期之前通过药监局审核,核发新证,导致 2017 年度销量大幅度下降。本期重大风险是否发生重大变化：否 河南美伦医疗电子股份有限公司 2017 年年度报 公告编号：2018-006 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南美伦医疗电子股份有限公司 英文名称及缩写 He Nan Million Medical Elegtronics Co.,Ltd 证券简称 美伦医疗 证券代码 871562 法定代表人 焦胜强 办公地址 郑州高新区翠竹街 1 号 86 幢 1 单元 1-9 层 01 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵娜 职务 董事会秘书 电话 0371-65966177 传真 0371-65966177 电子邮箱 公司网址 http:/ 郑州高新区翠竹街 1 号 86 幢 1 单元 1-9 层 01 号 邮编:450001 公司指定信息披露平台的网址 http: 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 18 日 挂牌时间 2017 年 5 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C3581 医疗诊断、监护及治疗设备制造 主要产品与服务项目 公司主要从事面向生命临床的多参数监护仪、尿液计量仪、脑电图机、肌电诱发电位仪等神经电生理医疗器械及配件的生产、研发及销售以及代理销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）38,500,000 优先股总股本（股）做市商数量 控股股东 焦胜强 实际控制人 焦胜强、郭敏红 河南美伦医疗电子股份有限公司 2017 年年度报 公告编号：2018-006 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410100571019696U 否 注册地址 郑州高新区翠竹街 1 号 86 幢 1 单元 1-9 层 01 号 否 注册资本 38,500,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 信达证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 兰正恩、王新成 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式统一由协议转让转变为集合竞价转让 河南美伦医疗电子股份有限公司 2017 年年度报 公告编号：2018-006 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 35,860,192.99 44,678,923.10-19.74%毛利率%33.40%38.15%-归属于挂牌公司股东的净利润-15,098,841.53 1,208,263.41-1,349.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,917,848.58 1,123,443.31-1,516.88%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-52.58%3.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-55.43%3.24%-基本每股收益-0.43 0.03-1533.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 56,364,276.07 53,098,210.29 6.15%负债总计 24,855,380.27 18,024,380.21 37.90%归属于挂牌公司股东的净资产 32,041,611.48 35,277,245.46-9.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.83 1.01-17.82%资产负债率%（母公司）21.24%20.80%-资产负债率%（合并）44.10%33.95%-流动比率 1.43 1.57-利息保障倍数-24.27 4.18-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-6,766,659.15 716,382.86-1,044.56%应收账款周转率 458.05%538.51%-存货周转率 159.44%194.03%-河南美伦医疗电子股份有限公司 2017 年年度报 公告编号：2018-006 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%6.15%-1.55%-营业收入增长率%-19.74%85.50%-净利润增长率%-1,627.10%-127.30%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 38,500,000 35,000,000 10.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 固定资产处置收益-29,211.71 政府补助 981,100.00 其他营业外收支净额-171,233.59 非经常性损益合计非经常性损益合计 780,654.70 所得税影响数-17,307.59 少数股东权益影响额（税后）-21,044.76 非经常性非经常性损益净额损益净额 819,007.05 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 河南美伦医疗电子股份有限公司 2017 年年度报 公告编号：2018-006 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 按照挂牌公司管理型行业分类指引,公司所处医疗器械行业归类为“C35 专用设备制造业”下的“C3581 医疗诊断、监护及治疗设备制造”行业。公司主营业务为面向临床的多参数监护仪、无线遥测中央监护系统、尿液计量仪、脑电图机、心电图机等医疗器械及配件的研发、生产、销售及代理销售医疗器械业务。公司主要销售客户为医疗器械经销商、各级医院、诊所、体检中心以及国外市场的医院和经销商等。公司集医疗器械的研发、生产及销售于一体,具有较强的自主创新能力,经过近几年的技术积累和创新发展,形成了完善的技术研发体系。公司取得了 CE 证书、13485 国际认证证书等,同时取得了多项知识产权,包括 2 项发明专利、11 项实用新型专利和 12 项软件著作权。公司一直坚持自主研发为主,合作研发为辅的研发模式,设立了自己的研发部门,组建了核心技术团队,已形成了研发、生产、销售、服务一体化的完整供销体系。公司具有生产经营所必需的各项资质、生产设备、厂房及办公设备。公司采取经销为主,直销为辅的销售模式。公司直销客户为医院、体检中心等终端客户,直销订单主要是通过投标获得;经销是通过经销商销售给医院等终端客户。公司作为一家专业的医疗器械制造商,结合市场需求及行业发展趋势,不断地改进技术,提升公司产品的技术含量和独创性,持续增加客户群体,提高销售收入,扩大市场份额,实现公司的盈利最大化。公司 2014年和 2015 年以代销收入为主,2016 年和 2017 年以自产产品的销售业务为主,公司作为成长性的医疗器械企业,凭借销售渠道优势,已经实现了主要依靠自产产品盈利的业务模式。未来,公司仍将依靠销售渠道优势实现盈利。2015 年和 2014 年公司以代理销售收入为主,2016 年和 2017 年公司在前期市场开拓的逐步积累下,公司已逐步实现了以自产产品销售为主的转型。本报告期内,公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日,公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、2017 年整体经营情况回顾 2017 年，公司加强了研发、售后、生产方面的工作，为销售供货提供了有力保障。生产中心的标准化管理，逐步达到了管理要求。5 月份公司进入新三板挂牌，极大地增强了全体员工的信心，增强了客户对公司的信任。2017 年全年实现营业收入 35,860,192.99 元，同比下降 19.74%；实现净利润河南美伦医疗电子股份有限公司 2017 年年度报 公告编号：2018-006 13 -15,428,141.83 元，上年实现净利润 1,010,290.72 元；2017 年度公司经营业绩未达到年初目标。2、2017 年经营管理工作回顾（1）研发方面 公司在持续加强产品研发投入的前提下，不断引进高学历、高水平的科学技术人才，组建年龄结构有梯度、知识水平有层次、研发工作有激情、开发产品有经验的高水平科研团队。公司 2017 年在研发上的投入达到 5,749,532.99 元，占同期主营业务收入的 16.03%。在研发领域的稳定投入，保证了公司的核心竞争力。（2）生产方面 随着生产中心人员、设备、操作流程、管理体系的不断完善和相互匹配，为有计划、保质保量地达成生产目标提供了有力保障。（3）运营管理方面 公司治理方面，报告期内，公司按照已建立的法人治理结构和内部控制制度加强管理。股东大会、董事会、监事会均参照上市公司的标准建立并履行程序。公司的组织结构符合公司法及其他现行有关法律、法规的规定，能够满足公司日常管理和经营活动的需要。内部控制方面，公司建立了覆盖财务、研发、生产、采购、销售、行政等各个环节的内部控制制度，并严格督导执行力度，对公司的经营风险起到有效的控制作用，能够保证财务报告的真实、可靠，保护公司资产的安全与完整。（4）营销方面 对内，公司通过在销售团队内部比业绩、比创新、比思路等多种方式不断提升销售团队的营销能力；对外，公司着力打造多家样板医院，不断加深客户粘性。同时，公司依托高校专家团队，开展业务培训和客户业务指导；依托行业内有较大影响力的协会、研讨会等平台，提升公司的品牌知名度和市场影响力，进而达到市场拓展、资源整合的目标。公司通过内部动员与外部借力相结合，在既有的软硬件基础上，形成鲜明的市场营销特色。（5）资本市场方面 公司所处的医疗器械行业发展势头强劲，行业内上市及挂牌公司较为资本市场所认可，尤其是 5 月份新三板挂牌后更是备受关注。公司充分利用这一机遇，在苦练内功的基础上，借助资本的力量拓宽融资渠道、加快市场拓展步伐。公司成为诸多合格投资者青睐的医疗器械行业标的企业，融资渠道进一步拓宽，挂牌新三板的战略意义凸显。(二二)行业情况行业情况 国家相关政策将继续推动医疗健康产业的快速发展。近年来，在医药行业及推进企业并购重组方面，国家政策迭出。随着医疗体制改革推进，我国医保制度的完善与健全给医疗器械行业提供了更大的市场空间。中国企业依靠本土优势、难得的市场机遇、持续不断地研发投入、有着极大发展潜能。在全球经济潜在增长持续下降的背景下，我国经济步入发展新常态，维持高增长同时增速小幅放缓的健康发展态势。政策措施有力推动结构调整和转型升级取得新进展，促进医疗行业发展水平的提高和经济质效的增强。国家政策支持、医改不断深入、人口老龄化不断凸显、消费能力和健康意识提升都带动了国内医疗器械市场的发展，为本土品牌的医疗器械生产企业的发展不断创造出新的市场空间。医疗器械行业的发展趋势有利于公司的业务发展。河南美伦医疗电子股份有限公司 2017 年年度报 公告编号：2018-006 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 11,115,643.76 19.72%1,129,026.67 2.13%884.53%应收账款 6,125,479.97 10.87%9,532,375.64 17.95%-35.74%存货 16,239,064.56 28.81%13,718,148.38 25.84%18.38%长期股权投资 固定资产 20,009,216.75 35.50%20,560,194.67 38.72%-2.68%在建工程 短期借款 10,000,000.00 17.74%4,000,000.00 7.53%150.00%长期借款 资产总计 56,364,276.07-53,098,210.29-6.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期末货币资金余额 1,111.56 万元，较上年同期 112.90 万元上升 884.53%，主要原因为：报告期内增发股票 350 万股，实现融资 1,225.00 万元，另外偿还银行贷款 400.00 万元，新增银行贷款 1,000.00万元所致。2、应收账款 报告期末应收账款余额 612.55 万元，较上年同期 953.24 万元下降 35.74%，减少 340.69 万元，主要原因为：报告期内印度 BPL 客户回款使其应收账款年初余额从 450.14 万元减少到期末余额 22.95 万元，减少了 427.19 万元。3、短期借款 报告期末短期借款余额 1,000.00 万元，较上年同期 400.00 万元上升 150.00%，主要原因为：偿还中国银行贷款 400.00 万元后，新增中国银行贷款 1,000.00 万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 35,860,192.99-44,678,923.10-19.74%营业成本 23,882,515.26 66.60%27,634,648.99 61.85%-13.58%毛利率%33.40%-38.15%-管理费用 15,968,968.48 44.53%9,372,661.37 20.98%70.38%销售费用 7,044,027.48 19.64%5,449,636.00 12.20%29.26%河南美伦医疗电子股份有限公司 2017 年年度报 公告编号：2018-006 15 财务费用 642,407.22 1.79%202,662.01 0.45%216.98%营业利润-15,559,995.85-43.39%1,291,869.23 2.89%-1,304.46%营业外收入 170,000.00 0.47%117,309.41 0.26%44.92%营业外支出 171,233.59 0.48%3,210.93 0.01%5,232.83%净利润-15,428,141.83-43.02%1,010,290.72 2.26%-1,627.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用 报告期管理费用 1,596.90 万元，较上年同期 937.27 万元上升 70.38%，主要原因为：（1）报告期内人员工资增加 83.18 万元主要是加强管理团队及组建医联体销售队伍而增加。（2）折旧与摊销增加 15.76万元主要是因为增加固定资产而导致。（3）研发费用增加 301.25 万元主要是增加新产品的研发及委托高校研发投入导致。（4）中介服务费增加 195.85 万元主要是挂牌新三板及定增股票发行所发生的券商、审计、律师费用。（5）办公杂费增加 39.42 万元主要行政事务增多而导致，（6）差旅费增加 32.06 万主要是到广州美伦及深圳美伦及其他省外处理事务的出差费用增加所致，以上原因导致管理费用较上期较大增长。2、财务费用 报告期财务费用 64.24 万元，较上年同期 20.27 万元上升 216.98%，主要原因为：（1）利息支出增加14 万元主要是增加银行贷款 600 万元的利息支出导致。（2）汇兑损益增加 30.72 万元主要是因报告期汇率变动发生汇兑损失 1.65 万元，而上年因汇率变动发生汇兑损益 29.07 万元导致。3、营业利润 报告期营业利润1,556.00 万元，较上年同期 129.19 万元下降 1304.46%，主要原因为：报告期内营业收入减少 882 万元毛利率下降 4.75%导致毛利减少 507 万元，研发费用增加 301.25 万元，中介服务费增加 195.85 万元，展会费用增加 62 万元，办公杂费增加 39.42 万元，商誉全额计提减值 367 万元，计提坏账准备增加 35 万元所致。4、营业外收入 报告期营业外收入 17.00 万元，较上年同期 11.73 万元上升 44.93%，主要原因为：子公司深圳美伦递延收益摊销 17.00 万元所致。5、营业外支出 报告期营业外支出 17.12 万元，较上年同期 0.32 万元增加了 16.8 万元，主要原因为：子公司广州美伦被药监局罚款 17.12 万元所致。6、净利润 报告期净利润1,542.81 万元，较上年同期 101.03 万元下降 1627.08%，主要原因为：报告期内营业收入减少 882 万元毛利率下降 4.75%导致毛利减少 507 万元，研发费用增加 301.25 万元，中介服务费增加 195.85 万元，展会费用增加 62 万元，办公杂费增加 39.42 万元，商誉全额计提减值 367 万元，计提坏账准备增加 35 万元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 32,434,163.84 41,486,251.05-21.82%其他业务收入 3,426,029.15 3,192,672.05 7.31%主营业务成本 22,094,972.86 25,925,211.93-14.77%其他业务成本 1,787,542.40 1,709,437.06 4.57%河南美伦医疗电子股份有限公司 2017 年年度报 公告编号：2018-006 16 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%监护仪及配件 22,006,460.99 61.37%28,792,302.38 64.44%电图机类 8,942,359.27 24.94%10,531,738.42 23.57%血细胞分析仪 1,263,335.06 3.52%1,624,396.58 3.64%功能计量仪 222,008.52 0.62%537,813.67 1.20%试剂类 3,426,029.15 9.55%3,192,672.05 7.15%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 31,671,203.93 88.32%32,067,689.08 71.77%国外 4,188,989.06 11.68%12,611,234.02 28.23%合计 35,860,192.99 100.00%44,678,923.10 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内主营业务收入比上年减少 9,052,087.21 元，下降 21.82%，主要原因是 CE 证书缺少 C 系列产品，处于办理过程中，导致印度 BPL 客户订单量比上年减少 8,433,481.90 元下降 66.97%；另外监护仪产品注册证因到期处在续期办理过程中，对销售订单的达成也产生了一定的影响。收入从产品类别所占比例上看没有太大变化；从区域国别上看，国内销售比国外销售占比有所提高，主要原因是 CE 证书缺少 C 系列产品，处于办理过程中，导致印度 BPL 客户订单量比上年减少 8,433,481.90 元所致，相应国内销售占比就提高了。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 BPL Medical Technologies Private Limited Buyers 4,159,592.22 11.60%否 2 河南国联医疗科技有限公司 2,477,350.47 6.91%否 3 郑州华贝医疗设备有限公司 852,487.19 2.38%否 4 河南省直第三人民医院 797,863.27 2.22%否 5 山西紫天科贸有限公司 737,811.96 2.06%否 合计合计 9,025,105.11 25.17%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海光电医用电子仪器有限公司 19,058,278.08 63.89%否 河南美伦医疗电子股份有限公司 2017 年年度报 公告编号：2018-006 17 2 深圳市鑫龙鼎科技有限公司 351,700.00 1.18%否 3 深圳市博冉科技有限公司 226,597.25 0.76%否 4 广州市宏方科技有限公司 201,830.00 0.68%否 5 深圳市保达迅贸易有限公司 194,108.26 0.65%否 合计合计 20,032,513.59 67.16%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-6,766,659.15 716,382.86-1,044.56%投资活动产生的现金流量净额-1,123,033.35-284,741.87 294.40%筹资活动产生的现金流量净额 17,892,825.00-2,825,268.77-733.31%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年减少 7,483,042.01 元，其中经营活动产生的现金流入比去年减少 1,782,709.79 元，主要原因是营业收入下降导致；经营活动产生的现金流出比去年增加 5,700,332.22 元，主要原因是外贸订单量下降，加大国内市场团队而用于支付工资增加 2,814,768.85元挂牌新三板发生的中介服务费用增加 1,958,528.14 元,另外用于支付研发费用增加而导致。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额比上年减少 838,291.48 元，主要原因是报告期内购置固定资产导致，其中河南美伦新增本田奥德赛商务车一辆 222,752.48 元，盛新科技新增别克 GL8 商务车一辆 340,247.86 元，深圳美伦新增模具 2 个 59,029.12 元，无创血氧模拟器 4 个 170,085.48 元，血氧饱和模拟器 45,299.15 元。以上因素导致报告期内投资活动产生现金流量金额比上期减少。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额比上年增加 20,718,093.77 元，主要是报告期内新增银行贷款 6,000,000.00 元，增发股票 350 万股 12,250,000.00 元，借入广州康田医疗器械有限公司89,748.07 元，借入陆提英 150,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司有三家子公司，分别为河南盛新科技有限公司，深圳市医用仪器有限公司和广州美伦安迪电子有限公司，其中持股比例分别为 100%,100%和 83.61%。无参股公司 河南盛新科技有限公司：（控股）名称 河南盛新科技有限公司 类型 一人有限责任公司 住所 郑州高新区翠竹街号幢单元层 法定代表人 王培臣 注册资本 三百万陆仟圆整 成立日期 年月日 营业期限 长期 经营范围 许可经营项目：销售：医疗器械二、三类医疗器械：医用电子仪器设备 6821；手术室、急救室、诊疗室设备及器具 6854；临床检验分析仪器 6840；体外诊断试剂6840；一类医疗器械（医用高分子材料及制品 6866）、电子产品、电子仪器、办公机具、计算机软硬件、塑料制品的销售及售后服务。河南美伦医疗电子股份有限公司 2017 年年度报 公告编号：2018-006 18 深圳市美伦医用仪器有限公司：（控股）名称 深圳市美伦医用仪器有限公司 主体类型 有限责任公司（法人独资）住所 深圳市龙岗区布吉街道巨银科技工业厂区号厂房 法定代表人 焦胜强 成立日期 年月日 营业范围 国内贸易；货物及技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）。类 6821 医用电子仪器设备、类 6823医用超声仪器及有关设备的生产及销售。广州美伦安迪电子有限公司：（控股）名称 广州美伦安迪电子科技有限公司 类型 其他有限责任公司 住所 广州市荔湾区周门北路号综合大楼房 法定代表人 焦胜强 注册资本 陆佰壹拾万元整 成立日期 年月日 营业期限 年月日至长期 经营范围 医学研究和试验发展;货物进出口（专营专控商品除外）;电子、通信与自动控制技术研究、开发;医