871231_2017_中科动漫_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

第 1 页 共 109 页 2017 年度报告 福建中科亚创动漫科技股份有限公司 中科动漫 NEEQ:871231 第 2 页 共 109 页 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月 16 日，由文化部主导的、公司作为技术板块核心撰写方参与撰写的“手机（移动终端）动漫标准”，经国际电信联盟正式发布成为国际标准（标准号 ITU-T.621）。2017 年 9 月 25 日，由国际电信联盟（ITU）主办的“2017 年世界电信展”在韩国釜山举行，我 司 携 全 球 首 款 支 持 手 机 动 漫 国 际 标 准（ITU-T.621）的酷 MA 萌陪伴机器人精彩亮相。2017 年 4 月 5 日，公司在全国中小企业股份转让系统顺利挂牌。2017 年 11 月 18 日，中科动漫参与发起的”ITU-T.621 移动终端动漫国际标准产业联盟”正式成立。第 3 页 共 109 页 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .3131 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3434 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3737 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .3838 第九节第九节 行业信息行业信息 .4242 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4242 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4848 第 4 页 共 109 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司及其前身福建中科亚创通讯科技有限责任公司 股份公司、中科动漫 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司 有限公司、中科有限 指 福建中科亚创通讯科技有限责任公司，系福建中科亚创动漫科技股份有限公司前身 控股股东、实际控制人 指 郭以斌、李家志 墨贝漫工场 指 厦门墨贝漫工场投资管理合伙企业（有限合伙）鑫厦瑞投资 指 厦门鑫厦瑞投资管理合伙企业（有限合伙）漫创空间 指 厦门漫创空间投资管理合伙企业（有限合伙）厦门掌易通 指 厦门掌易通信息技术有限公司，系公司全资子公司 北京掌易通 指 北京掌易通文化科技有限公司，系公司控股子公司 厦门宜弘 指 厦门宜弘电子科技有限公司，系公司全资子公司 福州掌易通 指 福州掌易通信息技术有限公司，系公司全资子公司 深圳宜弘 指 深圳宜弘电子科技有限公司，系公司控股子公司 公司及子公司 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司及其前身福建中科亚创通讯科技有限责任公司、厦门掌易通信息技术有限公司、北京掌易通文化科技有限公司、厦门宜弘电子科技有限公司、福州掌易通信息技术有限公司、深圳宜弘电子科技有限公司。股东大会议事规则 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司监事会议事规则“三会”议事规则 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司股东大会议事规则、福建中科亚创动漫科技股份有限公司董事会议事规则、福建中科亚创动漫科技股份有限公司监事会议事规则 总经理工作细则 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司总经理工作细则 董事会秘书制度 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司董事会秘书制度 关联交易管理制度 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司关联交易管理制度 对外担保管理制度 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司对外担保管理制度 信息披露管理制度 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司信息披露管理制度 投资者关系管理制度 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司投资者关系管理制度 重大经营与投资决策管理制度 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司重大经营与投资决策管理制度 IP 指 Intellectual Property，意为知识产权 UI 指 User Interface，用户软件的操作界面 OEM 指 Original Equipment Manufacturer，是受托厂商按来样厂商之需求与授权，按照厂家特定的条件而生产 ITU-T.621、T.621 指 移动终端（手机）动漫国际标准 本报告 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司 2017 年年度报告 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 第 5 页 共 109 页 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国、我国、国内 指 中华人民共和国 第 6 页 共 109 页 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭以斌、主管会计工作负责人黄玉云及会计机构负责人（会计主管人员）马盛琼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款回收的风险 报告期期末，公司应收账款账面余额为 1,972.00 万元，账面净额分别为 1,864.64 万元，应收账款账面净额占公司资产总额的比重为 54.08%，占比较高。报告期内，公司未发生大额应收款无法收回的情况，但无法排除未来应收账款发生坏账的风险，如果出现部分客户无法支付货款，公司财务状况将会受到影响。税收优惠及政府补助变化的风险 公司于2012年11月首次通过高新技术企业认证，并于2015年 6 月通过高新技术企业资格复审，重新取得了由厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、福建省厦门市地方税务局联合颁发的证书编号为 GF201535100089高新技术企业证书，有效期三年，根据相关法律法规的规定，本公司 2017年按 15%的企业所得税优惠税率申报企业所得税。若公司不能持续取得上述资质或国家对高新技术企业的税收优惠政策发生变化，将会对公司的净利润造成一定的影响。公司治理风险 有限公司阶段，公司治理结构较为简单，治理机制不够健全。公司整体变更为股份公司后，制定了较为完备的公司章 第 7 页 共 109 页 程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度等一系列的治理制度，建立了相对完善、健全的公司治理机制。但由于股份公司成立时间较短，公司治理机制的有效运行仍需磨合，故公司短期内仍可能存在治理不规范、相应内部控制制度不能有效执行的风险。人才流失的风险 人力资源是公司发展的基础，特别是关键管理人员及资深技术人员等核心人员对提升公司的综合竞争实力发挥着重要作用。虽然报告期内公司核心人员基本保持稳定，但若因公司核心人员不认同公司发展理念和企业文化，或者为更优厚的待遇和职位条件所吸引，或者现有业务能力无法适应公司快速发展现状等原因而离职，公司可能会在短期内无法选聘到合格的替代人员，从而对公司的经营管理造成短期不利影响。主要客户集中程度较高的风险 2017年度，公司前五大客户占收入总额的比重合计82.94%，其中第一大客户易点生活电子商务有限公司的销售收入比重为60.55%，对公司收入影响较大，若公司与其合作发生变化，将对公司销售产生较大影响。公司客户集中程度较高，主要客户的流失将对公司销售产生较大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 第 8 页 共 109 页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建中科亚创动漫科技股份有限公司 英文名称及缩写 FuJian M-cartoon Technology Co.,Ltd 证券简称 中科动漫 证券代码 871231 法定代表人 郭以斌 办公地址 福建省厦门市软件园二区望海路 10 号之四 404A 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 阙东发 职务 董事会秘书 电话 0592-3781599 传真 0592-3782566 电子邮箱 公司网址 www.m- 联系地址及邮政编码 福建省厦门市软件园二期望海路 10 号之四 404A 361008 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-09-29 挂牌时间 2017-04-05 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I659 其他信息技术服务业-I6591 数字内容服务 主要产品与服务项目 新媒体内容运营、技术服务、智能终端设计及销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）23,630,000 优先股总股本（股）-做市商数量 0 控股股东 郭以斌、李家志 实际控制人 郭以斌、李家志 四、四、注册情况注册情况 项项目目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 第 9 页 共 109 页 统一社会信用代码 91350200285600026H 否 注册地址 福建省厦门市软件园二期望海路10 号之四 404A 否 注册资本 23,630,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈祖珍、林娇妹 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价方式进行转让。第 10 页 共 109 页 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增增减比例减比例 营业收入 67,952,666.57 59,996,033.17 13.26%毛利率%16.14 17.23-归属于挂牌公司股东的净利润 3,151,726.08-5,109,969.42 161.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,293,048.99-6,264,948.04 120.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.06-21.07-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.95-25.83-基本每股收益 0.13-0.22 159.09%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 34,481,550.15 30,154,975.65 14.35%负债总计 5,609,522.03 5,738,538.10-2.25%归属于挂牌公司股东的净资产 28,098,938.99 24,416,437.55 15.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.19 1.03 15.53%资产负债率%（母公司）10.94 5.13-资产负债率%（合并）16.27 19.03-流动比率 4.88 4.55-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,749,043.22-17,722,821.11 109.87%应收账款周转率 3.70 2.83-存货周转率 74.10 106.83-第 11 页 共 109 页 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.35-34.94-营业收入增长率%13.26 14.97-净利润增长率%161.68-176.52-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 23,630,000.00 23,630,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,167,666.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,645.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,193,311.07 所得税影响数 335,153.33 少数股东权益影响额（税后）-519.35 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,858,677.09 七、因因会计会计政策变更政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 第 12 页 共 110 页 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要通过提供基于 T.621 国际标准的智能终端软硬件集成方案，包括面向人工智能的多形态智能产品的设计、研发、芯片方案、PCBA 集成等全方位解决能力，并为智能终端提供所必须的海量内容数据、云端运营能力以及平台发展所需的流量、计费等配套服务，同时开展自主研发智能终端产品的销售工作，取得技术服务费、技术授权费、设计服务费、版权授权金、销售或分成等收入。报告期内，公司的主营业务包括为技术支撑和服务、智能终端设计及销售、新媒体内容运营。（1）技术支撑和服务。包括 T.621 编解码软硬件方案、主机软硬件开发服务、数据平台技术方案；内容集成平台支撑服务、T.621 原创内容软硬件制作工具、第三方平台开发；智能硬件外观、包材、整机设计服务；计费、流量、短彩等平台配套服务。（2）智能终端设计及销售。包括自研和代理的智能终端产品，具体为 T.621 芯片、PCBA集成板；多形态智能终端(智能机器人、智能音箱、智能手表、智能 IPTV、智能手绘板、智能平板、智能点读笔等系列产品)。（3）新媒体内容运营。包括原创和授权的 IP/内容型产品，具体为原创 IP、定制 IP、IP 授权；原创内容、定制内容、内容授权；图形、图像、声音、声效的交互内容集成输出等。1 1、采购模式、采购模式 报告期内，公司采购内容主要为内容版权、无线上网流量、短信、业务推广服务、智能终端。（1）内容版权 公司版权采集渠道包括版权机构、作者等。公司针对具体的作品在一定的时限和范围内的使用，与版权机构、作者签订协议，并按照约定支付报酬。公司主要通过对采购成本和预期收益的评估和审核权限来控制采购成本。公司遵循“市场检验，有价续约”的原则，对已经取得授权版权的后续保障及到期后再授权进行管理。对于适销对路的作品，在版权到期后 第 13 页 共 109 页 与版权方进行续约。（2）无线上网流量、短信 为促进公司动漫作品、软件产品等业务推广，报告期内，公司向电信运营商或代理商采购无线上网流量、短信，采购价格根据市场情况并经双方协商确定，在采购协议中作出明确约定，按照自然月结算费用。（3）业务推广服务 公司采购的业务推广服务主要推广内容型产品、软件应用产品等。服务提供方将拟推广的产品，根据其产品特点及用户喜好，制定推广计划，并选择最优推广方，在有效的用户触点进行推广。如果用户订阅或使用产品，公司将取得相应收入互联网推广行业竞争充分，形成了比较成熟的盈利模式。针对推广费用，公司与推广方依据产品推广类型、推广方式、推广期限，双方结合市场行情协商定价。公司根据推广服务所产生的分成收入以分成的方式向推广方支付推广费用，并按约定时间结算。（4）智能终端 公司采购智能手机、平板电脑、儿童手表、手机配附件等终端产品，或将自研产品通过工厂 OEM 方式，付诸生产，以取得实际的终端产品，用于销售。公司按照约定支付供应方产品费用。2 2、生产生产模式模式 报告期内，公司的生产主要为动漫产品创作与制作、系统软件产品开发维护、智能终端整体解决方案构建。（1）动漫产品创作与制作 公司拥有一支经验丰富的 IP 内容创作团队，利用根据市场调研及当地人文状况等自主进行原创作品的开发，形成公司原创作品，并经福建省版权局登记，取得作品登记证书。此外，公司还对外提供 IP、内容产品制作服务，公司利用客户提供的版权及相关素材资料，按照客户要求制作成对应内容型产品；（2）系统软件产品开发 系统软件产品开发主要包括方案制定、开发推进、测试验收及运营运维四个阶段，具体如下：方案制定：公司根据客户要求及市场调研情况，编制产品方案初稿，经客户审核通过 第 14 页 共 109 页 后形成方案终稿并确定开发。开发推进：开发阶段包括开发跟踪、业务测试及优化调整、质量控制及验收、系统割接上线等；最终项目验收后流程结束，之后功能上线或版本更新。测试验收：联合客户对产品进行测试验收，以检测技术是否达标以及功能是否满足客户要求 日常运营运维：一定期间内为客户提供日常运营运维服务。（3）智能终端整体解决方案构建 公司基于 T.621 国际标准，整合自有及授权获得的 IP 及内容资源、产品设计能力、T.621集成芯片及 PCBA 产品、技术能力、配套产品的开放服务能力等资源，形成整套的智能终端整体解决方案,服务于合作伙伴。3 3、销售及盈利模式销售及盈利模式 公司主要产品和服务包括基于 T.621 国际标准的智能终端整解决方案、平台技术开发运维服务、平台配套产品的服务、IP 及内容的定制授权运营服务、动漫智能终端设备。报告期内，公司的产品和服务均直接提供给下游客户。（1）基于 T.621 国际标准的智能终端整解决方案 基于解决方案的构成，公司将整套或者部分解决方案对合作伙伴进行授权输出，以取得相应的方案酬金，主要合作模式为保底分成或按照约定的合作单价进行计量结算。（2）技术服务 公司为 T.621 国际标准技术提供方，在新媒体数字内容等领域上拥有较强的技术沉淀，拥有领先的数字制作技术、数据推广技术等数字内容研发、交互、运营技术。公司为合作伙伴提供内容筛选、制作转换、定制软件、平台构建与运营等日常开发和运营维护的体系化技术服务从而获取收入。（3）平台配套产品服务 基于合作伙伴平台运营的需求，公司为其数字内容提供计费、后向流量、行业短彩等平台配套服务，并双方按照收入进行分成或按照约定的合作单价进行计量结算。（4）智能终端设备 公司向消费者、运营商、经销商、代理商提供自研、代理的智能终端设备、IC 芯片、PCBA 主板等产品，双方按约定的合作单价进行销售计量结算。第 15 页 共 109 页（5）IP 及内容授权、定制 A.公司作为数字内容提供商，向电信运营商、行业客户等合作伙伴提供原创及获得授权的内容型产品，授权合作伙伴在一定时限及范围内使用或推广公司拥有版权的数字内容。报告期内，合作模式包括买断、分成模式。B.公司作为 IP 形象提供商,向合作伙伴提供原创及获得授权 IP 形象，授权合作伙伴在一定时限及范围内使用。合作模式主要为保底分成模式。C.公司根据合作伙伴的需求,为其提供数字内容的定制服务,并按合同约定取得服务酬金。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期末至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年 3 月，公司参与编撰的手机（移动终端）动漫国际标准（标准号：ITU-T.621）正式发布，成为我国文化领域的首个国际技术标准。公司及时整合自身资源优势，聚焦 M3CIP战略，定位于基于 ITU-T.621 的“IP+内容+智能终端”平台运营商，推动标准的产业化应用，通过与智能终端深度融合，为智能硬件行业的优化升级提供了新的方向思路。第 16 页 共 109 页 围绕着公司战略布局及业务模式，通过联合开发、联合运营、联合销售策略，实现技术服务、智能终端销售等业务稳步增长。1 1、公司经营状况、公司经营状况 报告期内，公司实现营业收入 67,952,666.57 元，较上年度增长 13.26%；公司净利润为2,955,590.57 元，较上年度上升了 157.84%。2 2、公司财务状况、公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 34,481,550.15 元，较上年末 30,154,975.65 元增加 4,326,574.5元，增长 14.35%；报告期末，公司负债总额为 5,609,522.03 元，较上年末 5,738,538.10 元，减少 129,016.07 元，下降 2.25%；报告期末，公司归属于母公司股东权益为 28,098,938.99 第 17 页 共 109 页 元，较上年末 24,416,437.55 元增加 3,682,501.44 元，增长 15.08%。3 3、现金流量情况、现金流量情况 报告期末，经营活动现金流量净额为 174.90 万元，较上年同期-1,772.28 万元增加1,947.18 万元，增长 109.87%。(二二)行业情况行业情况 1、近年来，数字化浪潮迭起，计算机、互联网、信息通讯等数字技术不断向各个领域近年来，数字化浪潮迭起，计算机、互联网、信息通讯等数字技术不断向各个领域广泛渗透融合。广泛渗透融合。文化产业和数字化技术相结合，催生出新的产业形态数字文化创意。按照国务院公布的“十三五”国家战略性新兴产业发展规划，与文化产业结合紧密的数字创意产业，首次被纳入国家战略性新兴产业发展规划，并成为与新一代信息技术、生物、高端制造、绿色低碳产业并列的五大新支柱。计划到 2020 年，形成文化引领、技术先进、链条完整的数字创意产业发展格局，相关行业产值规模达到 8 万亿元。目前，中国网民规模为 7.1 亿人，中国互联网普及率达到 51.7%，手机网民 6.56 亿人，其中超过 70%是 10 岁至 39 岁的青少年，是数字文化创意的主要消费人群。在互联网应用中，网络视频、网络音乐的用户规模均达到 5 亿多，超过网络购物 4.48 亿的用户规模。动漫游戏、网络文学、网络音乐、网络视频等数字创意产品拥有广泛的用户基础，与百姓生活越来越密切，已经成为目前群众文化消费的主产品。国家政策导向要充分利用互联网和数字化手段，对艺术品、文物、非物质文化遗产等文化资源进行数字化转化和开发，让优秀传统文化资源活起来；创造具有地方和民族特色的数字创意产品和服务，讲好中国故事，传播正能量。通过全民创意、创作联动等新方式，提高数字创意内容产品原创水平，加快行业数字化进程，提升产品质量，形成有影响力的数字创意品牌，提高文化品位和市场价值，创作更多数字创意内容精品。数字创意将通过与电商、社交媒体、教育、旅游、农业等领域的融合，培育更多新产品、新服务和新业态，形成创意经济无边界渗透格局，促进数字创意产业与实体经济融合发展。2、智能终端广泛应用于人们的日常生活、工作与娱乐等多个方面。、智能终端广泛应用于人们的日常生活、工作与娱乐等多个方面。第 18 页 共 109 页 近年来，随着社会经济发展和居民消费水平提高，人们对智能终端的需求越来越大。根据预测，2018 年全球智能设备（包括可穿戴设备电话、平板电脑、PC 等）的装机量将达到 83 亿台。与此同时，多技术、多应用的融合以及多样化的需求，使得智能终端产品更新换代的速度也越来越快，从而推动智能终端的升级和进一步发展。据工信部、发改委联合印发的智能硬件产业创新发展专项行动（2016-2018 年），2018 年我国智能硬件全球市场占有率将超过 30%，产业规模超过 5000 亿元。在智能化风潮下，终端硬件产品首当其冲，与信息技术的深度融合，推动智能硬件产业蓬勃发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末本期期末与上年期与上年期末金额变末金额变动比例动比例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 3,398,813.37 9.86%4,001,112.83 13.27%-15.05%应收账款 18,646,386.49 54.08%16,512,554.33 54.76%12.92%存货 608,338.86 1.76%929,647.70 3.08%-34.56%固定资产 230,938.12 0.67%319,848.34 1.06%-27.80%资产总计 34,481,550.15-30,154,975.65-14.35%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款应收账款 2017 年末，公司应收账款净额 18,646,386.49 元，较上年期末 16,512,554.33 元同比增加12.92%，主要原因系 2017 年度公司销售收入较上年同期同比增长 13.26%，导致应收账款期末余额较上年度同比增长。2、存货存货 2017 年末，公司存货资产账面价值 608,338.86 元，较上年期末 929,647.70 元同比下降34.56%，主要原因系：（1）报告期内公司加快存货周转，减少库存商品的积压；（2）报告期内公司存货账龄在正常账龄期内。第 19 页 共 109 页 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金额变动比额变动比例例 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 67,952,666.57-59,996,033.17-13.26%营业成本 56,983,562.53 83.86%49,659,183.36 82.77%14.75%毛利率%16.14-17.23-管理费用 7,183,808.26 10.57%13,607,781.77 22.68%-47.21%销售费用 1,689,270.38 2.49%3,886,306.65 6.48%-56.53%财务费用-715.62 0.00%-68,882.80-0.11%-98.96%营业利润 2,054,224.75 3.02%-7,157,310.07-11.93%128.70%营业外收入 1,527,493.03 2.25%1,386,494.04 2.31%10.17%营业外支出 1,848.01 0.00%6,422.84 0.01%-71.23%净利润 2,955,590.57 4.35%-5,109,969.42-8.52%157.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：1 1、营业收入营业收入 2017 年度，公司营业收入为 67,952,666.57 元，较 2016 年度 59,996,033.17 元增加7,956,633.40 元，同期增长 13.26%，主要原因系（1）2017 年度公司主要在为未来“基于IUT-T.621 国际标准的智能终端软硬件集成方案”开展自主产品销售，2017 年度公司实现技术服务收入 8,463,515.49 元；（2）报告期内，公司提供软硬件整体方案做渠道拓展和铺垫，公司智能终端设备收入大幅增长。2、管理费用管理费用 2017 年度，公司管理费用为 7,183,808.26 元，较 2016 年度 13,607,781.77 元下降6,423,973.51 元，下降 47.21%，主要原因系：（1）2016 年度公司筹备新三板挂年度公司筹备新三板挂牌，支付中介机构费用较高：牌，支付中介机构费用较高：2017 年度，公司中介机构费用为 784,677.31 元，较 2016 年度 2,141,732.95 元减少 1,357,055.64 元，下降 63.36%。（2）2017 年度公司年度公司研发投资项目开发支出研发投资项目开发支出符合资本化符合资本化条件，条件，研发费用减少：研发费用减少：2017 年度公司研发费用为 571,864.67 元，同比下降 88.75%。2017 年度公司引入联合开发产业布局,联合开发自主研发产品,报告期内，公司研发项目经过前期市场调研和项目可行性报告分析，研发方案报经公司管理层批准立项后进入开发阶段，2017 年度，公司开发支出金额 第 20 页 共 109 页 3,954,544.79 元，其中资本化金额 3,757,711.42 元，费用化金额 196,833.37 元。3、销售费用销售费用 2017 年度，公司销售费用为 1,689,270.38 元，较 2016 年度 3,886,306.65 元下降2,197,036.27 元，下降 56.53%，主要原因系（1）2017 年度公司引入联合运营产业布局，调整相关部门，减少销售人员，2017 年度公司销售人员职工薪酬为 1,324,514.81 元，较 2016年度减少 1,631,663.24 元；（2）2017 年度公司引入联合运营产业布局，减少市场投入成本，2017 年度公司市场推广费为 163,065.48 元，较 2016 年度 404,642.90 元减少 241,577.42 元。4、营业利润营业利润 2017 年度，公司营业利润为 2,054,224.75 元，较 2016 年度-7,157,310.07 元增加9,211,534.82 元，同期增长 128.70%，主要原因系（1）本年度公司在“基于 IUT-T.621 国际标准的智能终端软硬件集成方案”开展的业务初见成效，实现技术服务收入8,463,515.49元；（2）2017 年度公司中介机构费用、研发费用较 2016 年度大幅减少，2017 年度公司管理费用较2016 年度下降 6,423,973.51 元（3）2017 年公司引入联合运营产业布局，调整相关部门减少销售人员和减少市场推广费用，公司 2017 年度销售费用较 2016 年度下降 2,197,036.27 元。5、净利润净利润 2017 年净利润 2,955,590.57 元，较 2016 年度-5,109,969.42 元增加 8,065,559.99 元，同期增长 157.84%，主要系（1）本年度公司在“基于 IUT-T.621 国际标准的智能终端软硬件集成方案”开展的业务初见成效，实现技术服务收入 8,463,515.49 元；（2）2017 年度公司中介机构费用、研发费用较 2016 年度大幅减少，2017 年度公司管理费用较 2016 年度下降6,423,973.51 元（3）2017 年公司引入联合运营产业布局，调整相关部门减少销售人员和减少市场推广费用，公司 2017 年度销售费用较 2016 年度下降 2,197,036.27 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 67,952,666.57 59,996,033.17 13.26%其他业务收入-主营业务成本 56,983,562.53 49,659,183.36 14.75%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 第 21 页 共 109 页 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%新媒体内容运营 9,893,216.17 14.56%49,912,079.04 83.19%技术服务 8,463,515.49 12.46%1,867,227.63 3.11%动漫衍生品-63,044.11 0.11%智能终端设备 49,595,934.91 72.99%8,153,682.39 13.59%合计 67,952,666.57 100.00%59,996,033.17 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年度，公司新媒体动漫运营业务收入占当期营业收入比例为 14.56%，较 2016 年度 83.19%变动-68.63%；2017 年度公司技术服务营业收入占当期营业收入比例为 12.46%，较 2016 年度 3.11%变动 9.35%；2017 年度公司智能终端设备营业收入占当期营业收入比例为 72.99%，较 2016 年度 13.59%变动 59.40%。主要原因如下：（1）2017 年度，公司整合自身资源优势，聚焦 M3CIP 战略，定位于基于 ITU-T.621的“IP+内容+智能终端”平台运营商，推动标准的产业化应用，通过与智能终端深度融合，为智能硬件行业的优化升级提供了新的方向思路，为未来渠道通畅运作做准备。2017 年度，公司智能终端设备销售收入为 49,595,934.91 元，较 2016 年度 8,153,682.39 元大幅增加，同期增长 508.26%。（2）2017 年度，公司主要在为未来“基于 IUT-T.621 国际标准的智能终端软硬件集成方案”开展自主产品销售，实现系统开发服务收入，2017 年度公司实现技术服务收入8,463,515.49 元，较 2016 年度 1,867,227.63 元大幅增加 6,596,287.86 元。（3）2017 年度，公司聚焦 M3CIP 战略，定位于基于 ITU-T.621 的“IP+内容+智能终端”平台运营商，与智能终端深度融合合作及主要在为未来“基于 IUT-T.621 国际标准的智能终端软硬件集成方案”开展自主产品销售，新媒体内容运营即新媒体动漫运营收入大幅减少，2017 年度公司实现新媒体内容运营收入 9,893,216.17 元，较 2016 年度 49,912,079.04 元大幅减少 40,018,862.87 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 易点生活电子商务有限公司 41,142,868.86 60.55%否 第 22 页 共 109 页 2 深圳瑞益成科技有限公司 5,431,472.8 7.99%否 3 正益移动互联科技股份有限公司 4,002,075.32 5.89%是 4 厦门凯仕信息科技有限公司 3,737,264.01 5.50%否 5 泉州闽亿通讯有限公司 2,048,650.47 3.01%否 合计合计 56,362,331.46 82.94%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 厦门泉金贸易有限公司 10,874,638.75 19.13%否 2 辽宁易天移动数码有限公司 7,262,541.89 12.78%否 3 泉州和立电子有限公司 7,083,611.84 12.46%否 4 福建智强通讯设备有限公司 5,045,936.74 8.88%否