871873_2017_华创兆业_2017年年度报告_2018-04-17.pdf

公告编号：2018-020 1 2017 年度报告 华创兆业 NEEQ:871873 深圳华创兆业科技股份有限公司（Shenzhen iGear Technology Inc.）公告编号：2018-020 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 7 月 24 日，本公司取得关于同意深圳华创兆业科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，并于 2017 年 8 月 15 日在全国中小企业股份转让系统正式挂牌。2、2017 年 11 月 22 日，本公司委托中国证券登记结算有限责任公司北京分公司代派的 2017 年半年度现金红利 510 万元。公告编号：2018-020 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.17 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.20 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.22 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节第九节 行业信息行业信息.27 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.27 第十一节第十一节 财务报告财务报告.31 公告编号：2018-020 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华创兆业 指 深圳华创兆业科技股份有限公司 联合软件 指 深圳市联合系统软件有限公司 华创（香港）指 华创兆业科技（香港）有限公司 黄石电子 指 黄石市星光电子有限公司 华创合伙 指 深圳华创兆业管理咨询合伙企业（有限合伙）金雅拓、Gemalto N.V 指 泛欧证券交易所股票代码：NL0000400653 GTO，是国际范围内数字安全领域的领导厂商，主要为全球客户数字领域的应用提供安全的设备、软件和服务。2006年由智能卡厂商 Axalto（雅斯拓）和 Gemplus（金普斯）合并设立。控股公司包括 Gemalto Pte Ltd、Gemalto Smart Cards Private Limited、Gemalto Mexico S.A de C.V.、上海金雅拓智能卡技术有限公司 智能卡 指 带有微处理器芯片的 IC 卡，也称 CPU 卡 SIM 卡 指 移动通信用户身份识别模块（Subscriber Identity Module）卡 IC 卡 指 Integrated Circuit Card 的缩写，全称为集成电路卡，指内置集成电路芯片的塑料卡 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 主办券商、中天国富 指 中天国富证券有限公司 中兴财光华、会计师 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告 指 中兴财光华审会字（2018）第 327026 号审计报告 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳华创兆业科技股份有限公司公司章程 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2018-020 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人WENG HAO、马洁韵，主管会计工作负责人张健及会计机构负责人（会计主管人员）张健保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户和供应商集中风险 2016 年度、2017 年，公司对前五名直接客户的销售收入占同期营业收入的比重分别为 95.10%和 93.82%，对前五名直接供应商的采购金额占同期采购金额的比重分别为 93.10%、90.72%和91.90%。境外业务占比较高风险 2016 年度、2017 年，公司境外市场销售收入分别为 21,989.63万元、22,558.92 万元，分别占当期营业收入的比重为 96.75%、93.27%，境外业务收入占比较大。汇率波动的风险 2016 年度、2017 年公司汇兑损益分别为-236.82 万元、512.71万元，每年的汇率波动较大。信息安全管理风险 智能卡产品具有较高的安全要求，如果公司不能持续保持研发投入改进相关系统和设备，或者不能及时应对国家和行业相关信息安全政策的调整，有可能造成客户信息泄露或者被恶意第三方利用等情形，将会给公司造成重大损失。智能卡产品种类单一风险 智能卡产品应用领域十分广泛，目前公司已开发产品主要是电信智能卡的加工生产，产品种类相对单一。随着移动多媒体、手机支付、移动增值业务等领域技术的发展，若公司未及时进行技术更新，开发新的智能卡产品，优化产品结构，公司将面临智能卡产品种类单一带来的经营风险。行业资格认证风险 智能卡产品作为重要的信息安全产品，国家及各应用领域的行业管理部门在智能卡的安全管理方面制定了严格制度。公司现有产品相关资质齐全，但维持现有资质需接受定期的检验，同时公司未来开发新产品也需通过相关资质认证，如果公司由于主客观原因失去了已获得的资质，或者不能顺利获得新产品的 公告编号：2018-020 6 资质认证，将对公司现有市场的维护和新开发产品市场的开拓造成重大不利影响，公司面临行业资格认证风险。公司治理风险 公司股份制改造的时间较短，有限公司阶段公司的风险识别能力相对较低、内部控制体系不够健全、规范治理意识相对较薄弱，经过中介机构辅导后，制定了“三会”议事规则、治理制度等，但由于管理层以及公司员工对相关制度的完全理解和全面执行尚有个过程，公司治理的规范运作效果仍待进一步考察和提高，因此存在公司治理风险。核心人才流失风险 公司报告期内主营业务为智能卡产品的研发生产，智能卡生产相关设备、系统等环节对核心技术人员依赖较大。同时，核心技术人员是公司后续业绩持续增长和核心技术不断提高的重要推动力。未来公司如果在人力资源管理和人才激励培养机制建设中出现重大失误，将会面临核心人才流失从而导致技术创新能力下降，公司面临核心技术人才流失风险。主要生产经营场所租赁风险 公司现有生产经营场地均为租赁所得，厂房及所处土地产权为出租方合法拥有。现有租赁期到期时间为 2022 年 12 月 31 日，公司作为生产型企业，日常经营对于厂房等生产资料依赖性较大，如果租赁合同到期后因价格或其他原因导致公司与出租方无法就现有经营场所租赁合同及时续期，将会给公司营业收入及利润带来影响。出口退税风险 报告期内公司的出口业务收入占比较高，公司属于增值税一般纳税人，出口产品实行免、抵、退的税收政策，2016 年度、2017年度，公司收到的出口退税金额分别为 359.27 万元、2,756.37万元，占公司当期利润总额的比例分别为 19.64%、657.58%，如果国家未来调整出口退税政策，将对公司的经营业绩和利润水平产生一定的影响，公司存在出口退税风险。应收账款回收风险 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值金额较大，占公司资产总额的比例分别为 36.05%、31.85%。虽然公司的应收账款账龄较短，均在 1 年以内，且客户均能按期支付款项，但若客户或市场发生重大变化，应收账款未能按期收回，将会给公司经营带来不利影响，公司存在应收账款回收风险。技术更新风险 北京时间 2018 年 3 月 7 日，中国联通公司重磅宣布：将在广东、深圳全国首发 eSIM 号双终端业务，接下来，还会在在上海、天津、郑州、长沙继续推出这项创新业务。eSIM 卡又称嵌入式 SIM 卡，简单的说就是将传统 SIM 卡直接嵌入到设备芯片上，而不是作为独立的可移除零部件加入设备中，用户无需像现在一样插入物理 SIM 卡。eSIM 的普及，也将逐渐替代手机实体 SIM 卡的存在，再过几年，可能 SIM 卡的需求量会大幅下降。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2018-020 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳华创兆业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen iGear Technology Inc.证券简称 华创兆业 证券代码 871873 法定代表人 马洁韵 办公地址 深圳市龙岗区龙城街道永昌隆工业园创业一路 9 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张健 职务 财务总监，董事会秘书，董事 电话 0755-26899890 传真 0755-26899890 电子邮箱 公司网址 http:/ 深圳市龙岗区龙城街道永昌隆工业园创业一路 9 号 518172 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007-06-19 挂牌时间 2017-08-15 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C391 计算机制造-C3919 其他计算机制造 主要产品与服务项目 智能卡的研发、生产、加工和销售等一体化综合服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 马洁韵 实际控制人 马洁韵、WENG HAO 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2018-020 8 统一社会信用代码 91440300664185220R 否 注册地址 深圳市龙岗区龙城街道永昌隆工业园创业一路 9 号 否 注册资本 人民币 3000 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中天国富证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城 B 区金融商务区集中商业（北）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张顺和、韩燕 会计师事务所办公地址 北京西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司普通股股票转让方式由协议转让转变为集合竞价转让。公告编号：2018-020 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 242,051,852.64 227,280,085.38 6.5%毛利率%16.16%21.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,035,033.59 15,229,428.52-73.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,217,103.90 15,001,531.40-78.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.13%39.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.69%38.61%-基本每股收益 0.13 0.63-79.37%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 94,916,360.67 93,270,601.93 1.76%负债总计 40,920,939.10 38,300,213.95 6.84%归属于挂牌公司股东的净资产 53,995,421.57 54,970,387.98-1.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.80 1.83-1.64%资产负债率%（母公司）42.25%43.63%-资产负债率%（合并）43.11%41.06%-流动比率 146.21%170.81%-利息保障倍数 5.19 66.43-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 14,314,440.48 10,140,675.52 41.16%应收账款周转率 7.58 6.93-存货周转率 10.37 8.37-公告编号：2018-020 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.76%36.82%-营业收入增长率%6.5%148.21%-净利润增长率%-73.51%416.39%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-8,038.3 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 947,577.8 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,528.35 非经常性损益合计非经常性损益合计 967,067.85 所得税影响数 149,138.16 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 817,929.69 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-020 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集智能卡研发、生产、包装、销售于一体的一站式综合制卡服务提供商，公司主要为境外智能卡生产商提供针对智能卡生产的一站式制卡服务，根据客户对智能卡产品的不同需求进行 COS 开发、应用开发、设计卡基和外包装印刷方案、调整设备和生产工艺，生产出满足客户需求的智能卡产品。报告期内公司主要生产移动通信领域的智能卡产品，金融领域智能卡产品的相关生产资质目前正在申请阶段，未来公司还将研发生产适用于物联网技术的新型通信智能卡产品和相关生产设备。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司的主要业务模式是一站式综合制卡服务，公司管理层为寻求业务转型升级，引导公司业务模式逐步由单纯加工转变为集智能卡研发、生产、包装、销售于一体的一站式综合制卡服务。公司目前拥有从 COS 开发、应用开发、卡基印刷、铣槽封装、冲切卡、个人化处理到成品包装和目的地运输等全产业链加工生产能力，在产业链的生产和销售环节均拥有较强的竞争力。2017 年公司加大研发力度，投资了等新项目，新项目将在 2018 年为公司贡献收入和利润。(二二)行业情况行业情况 智能卡行业自二十世纪八十年代随着通信行业发展而产生以来，经过三十多年的蓬勃发展，行业已趋于成熟。从制度层面看，行业监管机构、自律性组织成熟运转，相关制度和标准逐步建立并日臻完善；从市场层面看，行业内市场竞争激烈，产品标准化程度高、结构完备、价廉质优，产品出现新旧更迭情况；从企业层面看，行业内企业数量趋于稳定，产品利润空间不断压缩，核心技术和研发实力日趋重要，企业面临转型升级的重要挑战。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 公告编号：2018-020 12 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,455,342.22 5.75%1,954,588.34 2.1%179.10%应收账款 30,235,560.89 31.85%33,624,618.34 36.05%-10.08%存货 17,235,693.40 18.16%21,888,896.84 23.47%-21.26%长期股权投资 0 固定资产 28,774,703.36 30.32%22,619,968.59 24.25%27.21%在建工程 0 短期借款 15,811,413.52 16.66%8,200,000.00 8.79%92.82%长期借款 0 资产总计 94,916,360.67-93,270,601.93-1.76%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金较上年增加 350.08 万元，增长 179.1%，主要原因是第四季度收上海金雅拓智能卡技术有限公司回款 650 万元。2、报告期内，应收帐款较上年减少 338.91 万元，降低 10.08%，主要原因是上年第四季度销售量比本期第四季度销售大 13.86%。3、报告期内，存货较上年减少 465.32 万元，降低 21.26%，主要原因按受订单量影响，降低 2017 年期末原材料备料，存货减少。4、报告期内，固定资产较上年增加 615.47 万元，增长 27.21%，主要原因是本期新购置的机器设备。5、报告期内，短期借款较上年增加 761.14 万元，增长 92.82%，主要原因是本期增加花旗银行（中国）有限公司深圳分行贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 242,051,852.64-227,280,085.38-6.5%营业成本 202,927,263.48 83.84%178,453,237.26 78.52%13.71%毛利率%16.16%-21.48%-管理费用 20,493,009.04 8.47%18,693,782.23 8.22%9.62%销售费用 8,727,437.61 3.61%10,525,073.02 4.63%-17.08%财务费用 6,229,158.87 2.57%-2,002,346.82-0.88%-411.09%营业利润 3,304,603.12 1.37%18,020,594.46 7.93%-81.66%营业外收入 887,102.49 0.37%268,317.83 0.12%230.62%营业外支出 37.65 0%183.28 0%-79.46%净利润 4,035,033.59 1.67%15,229,428.52 6.7%-73.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，净利润较上年减少 1,119.44 万元,降低 73.51%。导致公司营业利润及净利润下降的主要 公告编号：2018-020 13 原因：一是汇率影响，公司境外业务收入占比在 90%以上，美金汇率波动对公司影响较大，公司 2016年汇兑收益 236.82 万元、2017 年汇兑损失 512.71 万元，影响利润同比下降 749.53 万元；二是成本增长幅度大于收入增长幅度，详见成本说明；三是需包装的订单同比减少，包装会增加产品重量、国内人工成本增长会增加产品价格，客户即使有包装需求也更愿意选择本地化生产。2、报告期内，营业成本较上年增加 2,447.40 万元，增长 13.71%，主要原因:一是本期新购置机器设备798.18 万元，折旧费增加；二是 2017 年 7 月 1 日起，最低人工工资从 2030 元增加到 2130 元，增长比率 5%，工资增加。3、报告期内，财务费用较上年增加 823.15 万元，增长 411.09%，主要原因是汇率影响，2016 年 1 月汇率是6.5516，2016年12月汇率是6.9370，2016年整年都处于上升趋势；而2017年1月汇率是6.8588，2017 年 12 月汇率是 6.5342；2017 年整年都处于下降趋势，从而导致财务费用汇兑损失增加。4、报告期内，营业外收入较上年增加 61.88 万元，增长 230.62%，主要原因是本期内公司获得高新技术企业研发投入政府补助资金。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 241,862,461.95 227,188,815.38 6.46%其他业务收入 189,390.69 91,270.00 107.51%主营业务成本 202,902,484.60 178,453,237.26 13.70%其他业务成本 24,778.88 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%智能卡 236,180,213.86 97.65%220,669,674.70 97.13%智能卡包装 5,682,248.09 2.35%6,519,140.68 2.87%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 16,273,224.86 6.73%7,292,484.55 3.21%国外 225,589,237.09 93.27%219,896,330.83 96.79%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无重大变动 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 Gemalto N.V.173,306,642.63 71.67%否 公告编号：2018-020 14 2 Valid logistics Ltd 42,631,331.00 17.63%否 3 Workz Media FZ-LLC 4,605,802.32 1.90%否 4 Sanden International AB 2,762,618.48 1.14%否 5 PT.INDONESIA INKUBATOR TEKNOLOGI LTD 4,006,030.9 1.66%否 合计合计 227,312,425.33 94.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Gemalto Pte Ltd 117,427,691.82 71.55%否 2 Valid Logistics Ltd 22,685,977.29 13.82%否 3 上海友浦塑胶有限公司 7,358,143.18 4.48%否 4 深圳市天道纸品有限公司 1,958,750.88 1.19%否 5 Sanden International AB 1,398,123.6 0.85%否 合计合计 150,828,686.77 91.9%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 14,314,440.48 10,140,675.52 41.16%投资活动产生的现金流量净额-11,894,393.16-16,743,377.83-28.96%筹资活动产生的现金流量净额-1,429,166.39 7,926,784.97-118.03%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是本期销售额增加，收到的税费返还、销售回款增加。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是向股东分配现金股利。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公告编号：2018-020 15 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更：(1)、2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营(财会201713 号)，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。（2）、2017 年 5 月 10 日，财政部发布了 企业会计准则第 16 号政府补助(2017 年修订)(财会201715 号)，自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。（3）、2017年12月25日，财政部发布了 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 201730 号)，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，照章纳税；积极吸纳就业和保证员工合法权益，尽到了企业对社会的责任；公司以良好的企业文化、优质的产品和服务，得到行业内的高度认可。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工未发生违法、违规行为。公司在智能卡综合制卡领域耕耘多年，在智能卡综合制卡领域拥有一支技术力量雄厚的研发、经营团队，因而公司具备持续经营的能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素(一)、客户和供应商集中风险 2016 年度、2017 年，公司对前五名直接客户的销售收入占同期营业收入的比重分别 95.10%和 93.82%，对前五名直接供应商的采购金额占同期采购金额的比重分别为 90.72%和 91.90%。因此，公司存在客户和供应商集中的情况，如果公司由于自身原因失去核心客户及供应商，或主要客户由于经营的变化导致用卡需求减少，将给公司的生产经营带来一定风险，从而影响公司营业收入及利润。应对措施：公司将加大新产品的开发力度，除维持原有产品外，公司将开拓金融智能卡、蓝牙电信卡、MIM 卡和 M2M 模块等新产品业务以拓宽客户群体，降低对核心客户及供应商的依赖。(二)、境外业务占比较高风险 2016 年度、2017 年，公司境外市场销售收入分别为 21,989.63 万元、22,558.92万元，分别占当期营业收入的比重为 96.75%、93.27%，境外业务收入占比较大。目前公司主要境外市场为亚太国家，若相关国家和地区政治环境、经济景气度及购买力水平、对华贸易政策、关税及非关税壁 公告编号：2018-020 16 垒以及行业标准等因素发生变化，公司可能存在境外市场拓展计划无法有效实施及相关投入无法取得预期回报的风险。应对措施：在保持境外业务良好发展的同时积极开拓境内市场；同时，加强对出口地区的政治环境、对华贸易政策的关注和研判，在国际形势发生不利变化时能及时有效采取应对措施。(三)、汇率波动的风险 随着公司境外市场的开拓，公司的出口业务占比逐步增高，2016 年度、2017 年公司汇兑损益分别为-236.82 万元、512.71 万元。汇兑损益对公司的业绩有一定的影响，从接受订单到生产加工、销售出口存在一定的业务周期，在此期间人民币兑美元的汇率波动，可能导致公司出现较大的汇兑损益，公司存在因汇率波动导致的汇兑损益变动风险。应对措施：为应对汇率波动引起的汇兑损益变动风险，公司将密切关注外汇市场的波动趋势，对产品定价时充分考虑汇率变动的影响，采取提前结汇、预收货款等方式应对汇率变动风险。(四)、信息安全管理风险 智能卡产品具有较高的安全要求，需要以保障使用人信息安全为基础，为此，境内外智能卡协会和政府有关部门对智能卡行业信息安全管理制定了一系列政策制度，以进行严格的管理。公司在智能卡生产领域有丰富管理经验以及先进的机器设备，在生产过程中严格按照国家和行业相关信息安全管理要求，但如果公司不能持续保持研发投入改进相关系统和设备，或者不能及时应对国家和行业相关信息安全政策的调整，有可能造成客户信息泄露或者被恶意第三方利用等情形，将会给公司造成重大损失。应对措施：为应对信息安全管理风险，公司将加大研发费用投入，及时更新相关生产技术和设备。同时，公司将不断完善内部信息安全管理制度，加强管理。在设备方面，公司也将定期对个人化设备和系统进行维护更新及技术升级，从源头上保证产品信息安全。(五)、智能卡产品种类单一风险 智能卡产品应用领域十分广泛，目前公司已开发产品主要是电信智能卡的加工生产，产品种类相对单一。随着移动多媒体、手机支付、移动增值业务等领域技术的发展，若公司未及时进行技术更新，开发新的智能卡产品，优化产品结构，公司将面临智能卡产品种类单一带来的经营风险。应对措施：目前公司正积极进行金融智能卡相关产品生产资质的申请，未来公司还将研发生产适用于物联网技术的新型通信智能卡产品和相关生产设备。同时，公司将加大研发投入，提高研发能力，紧跟行业发展和政策导向及时调整产品结构和业务模式，积极向上下游拓展，丰富产品种类以应对产品种类单一风险。(六)、行业资格认证风险 智能卡产品作为重要的信息安全产品，国家及各应用领域的行业管理部门在智能卡的安全管理方面制定了严格制度。公司现有产品相关资质齐全，但维持现有资质需接受定期的检验，同时公司未来开发新产品也需通过相关资质认证，如果公司由于主客观原因失去了已获得的资质，或者不能顺利获得新产品的资质认证，将对公司现有市场的维护和新开发产品市场的开拓造成重大不利影响，公司面临行业资格认证风险。应对措施：公司始终严格遵循国家和行业相关智能卡管理制度，及时维护和更新现有生产资质。同时，公司将不断提高自身研发生产实力，积极申请金融智能卡等产品的相关生产资质，拓宽未来发展空间和潜力。(七)、公司治理风险 公司股份制改造的时间较短，有限公司阶段公司的风险识别能力相对较低、内部控制体系不够健全、规范治理意识相对较薄弱，存在公司治理相关文件缺失、关联交易未经董事会、股东会决策等不规范的情况。经过中介机构辅导后，公司根据实际情况制订了新的公司章程，并进一步制定了“三会”议事规则、关联交易决策制度、投资管理制度、投资者关系管理制度等治理制度，建立了较为严格的内部控制体系，逐步完善了法人治理结构。目前公司的“三会”程序规范、管理层的规范意识也大为提高。但由于管理层以及公司员工对相关制度的完全理解和全面执行尚有个过程，公司治理的规范运作效果仍待进一步考察和提高，因此存在公司治理风险。应对措施：公司将不断健全和完善内部控制体系，建立合法合规的现代企业管理架构和相应制度流程。(八)、核心人才流失风险 公司报告期内主营业务为智能卡产品的研发生产，智能卡生产相关设备、系统等环节对核心技术人员依赖较大。同时，核心技术人员是公司后续业绩持续增长和核心技术不断提高的重要推动力。未来公司如果在人力资源管理和人才激励培养机制建设中出现重大失误，将会面临核心人才流失从而导致技术创新能力下降，公司面临核心技术人才流失风险。应对措施：公司已对重要员工进行股权激励，未来还将继续完善人力资源管理制度，加强人才引进和培养。公司将始终坚持员工为公司重要资产的理念，完善人力资源制度及绩效考核制度，做到奖罚分明，公平公正，形成良好的企业文化和工作氛围。(九)、主要生产经营场所租赁风险 公司现有生产经营场地均为租赁所得，厂房及所处土地产权为出租方合法拥有。现有租赁期到 公告编号：2018-020 17 期时间为 2022 年 12 月 31 日，公司作为生产型企业，日常经营对于厂房等生产资料依赖性较大，如果租赁合同到期后因价格或其他原因导致公司与出租方无法就现有经营场所租赁合同及时续期，将会给公司营业收入及利润带来影响。报告期内，公司存在生产经营场所租赁风险。应对措施：鉴于公司与厂房出租方的长期租赁关系，合同期满无法续期的可能性较小，同时公司也在积极寻找其他备选租赁地址，也不排除公司未来会选择购买土地自建厂房以寻求更加稳定的生产经营环境。(十)、出口退税风险 报告期内公司的出口业务收入占比较高，公司属于增值税一般纳税人，出口产品实行免、抵、退的税收政策，2016 年度、2017 年，公司收到的出口退税金额分别为 359.27 万元、2,756.37 万元，占公司当期利润总额的比例分别为 19.64%、657.58%，如果国家未来调整出口退税政策，将对公司的经营业绩和利润水平产生一定的影响，公司存在出口退税风险。应对措施：公司将继续开拓境内外业务，增大业务规模，降低出口退税对公司经营业绩的影响；同时公司将积极关注国家的出口退税政策的变动，及时调整经营策略。(十一)、应收账款回收风险 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值金额较大，占公司资产总额的比例分别为 36.05%、31.85%。虽然公司的应收账款账龄较短，均在 1 年以内，且客户均能按期支付款项，但若客户或市场发生重大变化，应收账款未能按期收回，将会给公司经营带来不利影响，公司存在应收账款回收风险。应对措施：公司将完善应收账款管理制度和内控制度，并要求客户严格按照合同进行款项的支付，减少应收账款回收风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 北京时间 2018 年 3 月 7 日，中国联通公司重磅宣布：将在广东、深圳全国首发 eSIM 号双终端业务，接下来，还会在在上海、天津、郑州、长沙继续推出这项创新业务。eSIM 卡又称嵌入式 SIM 卡，简单的说就是将传统 SIM 卡直接嵌入到设备芯片上，而不是作为独立的可移除零部件加入设备中，用户无需像现在一样插入物理 SIM 卡。eSIM 的普及，也将逐渐替代手机实体SIM 卡的存在，再过几年，可能 SIM 卡的需求量会大幅下降。应对措施：公司积极布局 eSIM、M2M 等 SIM 卡的升级产品，除了传统的电信智能卡行业外，其他行业诸如金融、医疗、公共事业、交通等等均逐步开始使用智能卡来实现行业转型升级。随着未来“一卡多用”、物联网、移动支付等等一系列新兴技术的发展和普及，我国智能卡行业必将迎来新一轮的快速发展。第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否