871552_2017_莱尔斯特_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

莱尔斯特（厦门）股份公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-004 证券代码：证券代码：871552 871552 证券简称：证券简称：莱尔斯特莱尔斯特 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2017 年度报告 莱尔斯特 NEEQ:871552 莱尔斯特（厦门）股份公司 Lester(Xiamen)Corporation Limited 莱尔斯特（厦门）股份公司 2017 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2017 年 4 月 28 日取得全国中小企业股份转让系统出具的同意挂牌函，5月 16 日公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌。2017 年 4 月 26 日，公司取得“一种组合式石材幕墙”的发明专利。（专利号：ZL 2014 1 0381210.X）2017 年 5 月 19 日，公司铝合金窗获得厦门市政府授予的 2016 年度“厦门优质品牌”称号。2017 年 7 月 11 日，取得实用新型专利 1 项，一种多功能太阳能支架系统。2017 年 9 月 26 日，公司与泉州舒华房地产开发有限公司签订“舒华奥体中心幕墙工程”建设工程施工合同，合同标的额人民币 23,，988,888.00 元。2017 年 10 月 28 日，莱尔斯特注册商标第 19 类扩大注册范围，新增商品类别为：大理石、人造石、花岗石、太阳能电池组成的非金属屋顶板、建筑玻璃幕墙、非金属幕墙。2017 年 11 月，公司自主研发设计生产的第一座薄膜透光型新能源光伏幕墙在厦门同安基地安装调试完成并成功并网。2017 年 11 月 20 日，公司中标航空古地石广场玻璃幕墙、铝合金门窗、格栅及栏杆制作安装工程，投标价人民币 32,649,500.00 元。2017 年 12 月 25 日，由公司承建的永联达光电科技研发中心幕墙工程荣获 2016 年度福建省“闽江杯”优质专业工程奖 2017 年 10 月 13 日，公司取得国家能源局福建监管办公室签发的承装（修、试）电力设施 许可证五级 证书(许可 证编号：4-5-00373-2017)。2017 年 11 月，公司取得福建省建筑业协会金属结构与建材分会授予的“福建省标准化建筑外窗加工基地试点企业”证书 莱尔斯特（厦门）股份公司 2017 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .3030 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3535 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3939 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4040 第九节第九节 行业信息行业信息 .4343 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4343 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4848 莱尔斯特（厦门）股份公司 2017 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 关联方 指 与公司有关联关系的企业法人或自然人 分布式光伏发电 指 特指在用户场地附近建设，运行方式以用户侧自发自用、多余电量上网，且在配电系统平衡调节为特征的光伏发电设施。建筑光伏系统集成 指 将太阳能光伏发电部件作为建筑物的材料或组件，使光伏电发系统与建筑外围护系统相结合，成为能够产生电能的建筑 股转系统、NEEQ 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司 指 莱尔斯特（厦门）股份公司 厦门新能源 指 莱尔斯特（厦门）新能源有限公司（子公司）建瓯新能源 指 莱尔斯特（建瓯）新能源有限公司（孙公司）漳浦新能源 指 莱尔斯特（漳浦）新能源有限公司（孙公司）莱尔斯特（厦门）股份公司 2017 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人廖志标、主管会计工作负责人廖素青及会计机构负责人（会计主管人员）肖永炼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为廖志南、廖志山、廖志标，三人签订了一致行动协议，且三人直接持有公司 90.40%的股份，廖志山、廖志标通过厦门益善投资合伙企业（有限合伙）间接持有公司9.60%的股份，三人实际控制公司 100%的股份，且廖志南担任公司董事长，廖志山担任公司董事，廖志标担任公司董事、总经理；三人有能力通过股东大会、董事会行使表决权对公司经营、公司治理、董监高变动和业务发展目标产生重要影响。若实际控制人利用其控制权对公司的经营决策、人事和财务进行不当控制，可能存在影响公司发展的情形。2、宏观调控的风险 公司所处行业与固定资产投资、建筑业景气周期相关，受国家宏观调控影响较为明显。目前，国家的房地产调控政策主要局限于住宅领域，如果未来调控政策拓展到公司业务所涉及的公共建筑和商业地产领域，将对公司的业务产生一定程度的影响。3、市场竞争的风险 随着我国幕墙门窗行业内企业由分散型向集中型转变，行莱尔斯特（厦门）股份公司 2017 年年度报告 6 业内低端幕墙门窗市场竞争不断加剧，而幕墙门窗产品化、标准化、规模化的整体设计水平和施工质量日趋完善，行业内竞争格局已经转变为产品质量、品牌优势和信誉度等方面的竞争，公司未来可能面临一定的市场竞争风险。4、原材料价格波动的风险 公司的原材料主要包括铝型材、玻璃、石材、钢材、胶和五金件等建筑材料，2016 年、2017 年，原材料成本分别占当期营业成本的 53.73%、62.49%，如果受到宏观经济及行业供求状况的影响，铝型材、玻璃、钢材等主要原材料价格出现较大波动，将对公司的生产经营带来一定的风险。5、应收账款收回的风险 2017 年 12 月末，应收账款账面价值占报告期期末流动资产的比例为 84.12%，应收账款因业务规模扩大及客户对大中型项目付款审批时间较长、工程进度款支付进度较慢等原因余额较大。尽管应收账款中的主要客户是信誉度较好、资金实力雄厚的大型企业，发生坏账的风险较小，但仍不能排除客户自身财务状况恶化或宏观经济景气程度不佳导致应收账款无法及时收回或不能全部收回的风险。同时，大额的应收账款占用了公司的流动资金，对公司业务的进一步拓展产生了一定的制约作用。6、区域市场集中风险 公司业务主要集中在福建省内，报告期，福建省内的主营业务收入占比为 95.15%，集中主要是因为公司目前处于快速发展时期，资金实力有限，公司立足于厦门，近年来开拓的项目以福建省内为主。虽然公司在保持福建地区业务稳定发展的同时，逐步开发了贵州和马来西亚市场，但如果公司不能进一步培育和开拓新的区域市场，提高福建地区之外的市场份额，将会对本公司未来持续快速增长造成一定的影响。7、客户集中度较高及业务开拓的风险 报告期，公司前五大客户销售收入占营业收入的比重为80.25%，存在客户集中度较高的风险。报告期内，公司客户集中度较高，但重复率较低，主要是因为报告期内公司施工的主要项目以大中型工程项目为主，项目完工后短期内客户大型资本投入的可能性较小，因此，如果市场开拓不利，也会对公司未来持续快速增长造成一定的影响。8、营运资金风险 经过多年的积累，目前公司进入快速成长期，市场开拓、业务发展以及工程项目前期投入均需要大量资金，公司现金流压力会逐步加大。如果没有良好的资金支持和较好的融资能力，公司在市场拓展上就会受到限制，公司正常的生产经营活动会受到影响。公司融资渠道较为有限，对持续、稳定的资金供应带来一定的影响，这将成为制约公司发展的一大因素。9、税收优惠政策变化的风险 2015 年 10 月 12 日，公司经厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国税局、厦门市地税局认定为高新技术企业，证书编号 GR201535100256。根据有关规定，公司自 2015 年至 2017年享受减按 15%的税率征收企业所得税。如果国家有关高新技术企业的认定及其鼓励政策和税收优惠的法律法规发生变化，或者其他原因导致公司不再符合高新技术企业的条件，公司将不能享受相关的企业所得税优惠，从而对公司的业绩产生影响。莱尔斯特（厦门）股份公司 2017 年年度报告 7 10、劳务分包的风险 基于公司所处行业的经营特点，公司幕墙、门窗项目一般存在将部分劳务进行分包施工的情形。虽然公司依照建筑法及相关法律法规的规定与具有相应劳务分包资质的公司签订分包合同，并建立了严格的施工管理流程，但劳务分包人员在公司的统一管理调度下开展工作，如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则可能给公司带来经济纠纷及其他法律诉讼的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 股份公司成立后，为规范公司劳动用工制度，公司严格按照劳动合同法的规定对目前的用工形式进行整改。公司签订的新项目，涉及安装劳务工作的，将均采用劳务分包的方式，把工作分包给有资质的劳务公司，停止使用以完成一定工作任务为期限的劳动用工、依据相关劳动和社会保险法规完善社保缴交，因此，以完成一定工作任务为期限的劳动用工存在的风险已消除。莱尔斯特（厦门）股份公司 2017 年年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 莱尔斯特（厦门）股份公司 英文名称及缩写 Lester(Xiamen)Corporation Limited 证券简称 莱尔斯特 证券代码 871552 法定代表人 廖志标 办公地址 福建省厦门市湖里区湖里大道 99 号同吉大厦 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张梅玲 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0592-7159333 传真 0592-7398768 电子邮箱 lester_ 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 福建省厦门市湖里区湖里大道 99 号同吉大厦，361006 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 12 月 13 日 挂牌时间 2017 年 5 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E50 建筑装饰和其他建筑业-E501 建筑装饰业-E5010 建筑装饰业 主要产品与服务项目 各类建筑幕墙和节能门窗的研发设计、生产加工和安装施工服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）25,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 廖志南、廖志山、廖志标 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 莱尔斯特（厦门）股份公司 2017 年年度报告 9 统一社会信用代码 91350200798085049C 否 注册地址 福建省厦门市同安区同安工业集中区同辉路 777 号 否 注册资本 25,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈昭新、胡高升 会计师事务所办公地址 北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价交易。莱尔斯特（厦门）股份公司 2017 年年度报告 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 42,758,243.85 71,096,629.98-39.86%毛利率%12.33%21.52%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,304,446.56 1,767,818.02-569.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,712,259.02 1,480,950.53-688.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-38.03%7.7%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-39.90%6.45%-基本每股收益-0.33 0.08-512.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 72,051,291.06 64,067,890.72 12.46%负债总计 54,228,326.04 38,079,161.20 42.41%归属于挂牌公司股东的净资产 17,684,282.96 25,988,729.52-31.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.71 1.04-31.73%资产负债率%（母公司）75.36%59.44%-资产负债率%（合并）75.26%59.44%-流动比率 101.79%125.64%-利息保障倍数-5.18 2.75-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-11,883,246.14 7,324,124.50-262.25%应收账款周转率 98.69%206.81%-存货周转率 487.57%435.73%-莱尔斯特（厦门）股份公司 2017 年年度报告 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%12.46%-9.97%-营业收入增长率%-39.86%-13.21%-净利润增长率%-570.40%-37.72%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,000,000.00 25,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-110.02 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）443,056.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 36,833.06 非经常性损益合计非经常性损益合计 479,779.36 所得税影响数 71,966.90 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 407,812.46 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 莱尔斯特（厦门）股份公司 2017 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于建筑装饰业下的幕墙门窗细分领域的产品及服务提供商，拥有 2 项发明专利、29 项实用新型专利，拥有建筑幕墙工程设计专项甲级、建筑幕墙工程专业承包一级、金属门窗工程专业承包一级、钢结构工程专业承包三级、承装（修、试）电力设施许可五级等资质，并获得了国家级高新技术企业认定、福建省标准化建筑外窗加工基地试点企业授牌。公司坚持以客户为中心，凭借科学的管理体系、精湛的工艺技术、专业的服务经验，主要面向高档写字楼、酒店、商业综合体、政府机关及企事业单位办公大楼等大型商业及公共建筑提供绿色、节能、环保、智能化幕墙门窗系统、建筑光伏系统集成整体解决方案。公司通过参与公开市场的招投标、市场营销和与开发商建立长期战略合作等方式开拓业务，收入来源是幕墙、门窗产品的研发设计、生产加工和安装施工服务。公司自成立以来，一直致力于成为国内领先的绿色环保建筑幕墙与节能门窗领域中的优质综合服务提供商，并逐步形成了以中高端绿色环保建筑幕墙和高性能节能门窗业务战略为引领、深入新能源光伏发电幕墙、家用光伏发电系统等产品的研制、建筑光伏一体化及分布式光伏发电系统施工业务的拓展，以高效标准化工厂制作为核心，以紧密型深度合作为纽带，与品牌客户共同成长的商业模式，并在研发、采购、生产施工、营销等方面形成了适合公司发展战略需要的运作模式。报告期内，公司主要产品或服务增加了建筑光伏一体化及分布式光伏发电系统施工等业务。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内，主要产品或服务增加了建筑光伏一体化及分布式光伏发电系统施工等业务。实现分布莱尔斯特（厦门）股份公司 2017 年年度报告 13 式光伏发电系统施工收入 2,099,695.48 元。?二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司坚持以客户为中心，以科学的管理体系、精湛的工艺技术、专业的服务经验为标准，围绕公司发展战略及经营计划开展工作。报告期内，公司持续完善内部管理机制的同时开辟新的市场领域，但，由于受到金砖会议期间厦门新投不能开工等因素及企业转型的影响，报告期内未能取得预定的效益。具体情况如下：（一）公司财务状况 报告期末，公司资产总额 72,051,291.06 元，较上年末 64,067,890.72 元，增长了 12.46%；负债总额 54,228,326.04 元，较上年末 38,079.161.20 元，增长了 42.41%；归属于母公司的净资产为17,684,282.96 元，比期初 25,988,729.52 元减少了 31.95%，主要是因为公司本期亏损 8,304,446.56元。（二）公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 42,758,243.85 元，上年同期实现营业收入 71,096,629.98 元，本期较上年同期减少了 39.86%。本期公司实现净利润为-8,315,764.50 元，较上年同期 1,767,818.02 元，减少 10,083,582.52 元，主要是因为：因本期承建工程项目减少，固定费用无法得到有效的消化以致公司毛利率较上年同期减少9.19 个百分点，以及营业收入较上年同期下降 39.86%，导致营业毛利较上年同期减少 10,028,350.54元。（三）现金流情况 本期公司经营活动产生的现金流净额为-11,883,246.14，比上年同期减少了 19,207,370.64 元。本期投资活动产生的现金流净额为-562,963.67 元，比上年同期减少 196,090.10 元，主要原因是本期购建固定资产支付的现金较上年同期增加。本期筹资活动产生的现金流量净额 12,724,849.48 元，比上年同期增加 21,132,709.68 元。（四）研发情况 2017 年，公司持续进行研发投入，研制的新能源节能产品进行入小试阶段，报告期内，公司获得 1项发明专利、2 项实用新型专利。莱尔斯特（厦门）股份公司 2017 年年度报告 14 (二二)行业情况行业情况 从铝门窗、建筑幕墙行业的总体发展来说，自进入 21 世纪的第一年开始，始终处于发展的快车道，从最初的几百亿发展到如今接近 6000 亿的体量。两者的年均复合增长率超过了 15%，超过了国内诸多传统工业及制造业的发展速度。在铝门窗、建筑幕墙行业，中国是当之无愧的第一大国，现全国建筑幕墙工程设计与施工(一体化)一级资质企业约为 235 家，铝合金门窗企业总数约为 8247 家。2017 年整个行业在全国经济低迷的情况下，承受了较大的下行压力，整体保持平稳发展态势，但产能过剩的情况依然存在，低价竞争成为房地产行业的通病，导致铝门窗幕墙行业虽艰难地维持了营业额的稳定，利润却呈现整体下滑的趋势，行业经营现状不乐观，有超一半的企业经营负增长。目前，建筑业虽然随着一系列国家政策调控的影响，受到了一定的挫折，但其作为我国的消费热点和经济增长点中占较大比率的情况仍然显示国内需求将保持稳定的局面。在西部大开发、振兴东北、各地城市改造及新城建设的拉动下，铝门窗、幕墙市场总量将继续保持稳重有升的态势。形成以大型企业为主导，中小企业为辅助的市场结构。在国家重点工程、大中城市形象工程、城市标志性建筑、外资工程以及国外工程建设中，为全行业树立了良好的市场形象，成为全行业技术创新、品牌创优、市场开拓的主力军。产品结构有较大改变;铝合金幕墙仍以明框、隐框、铝板幕墙为主，单元式幕墙在大、中城市有良好的发展前景，铝合金双层、智能、遮阳板幕墙将逐渐成熟和提高。铝合金门窗在建筑门窗市场的占有率保持在 55%以上，受国家建筑节能政策和能源危机的影响，节能环保型的铝合金门窗、幕墙的使用比例将有较大提高。环保、节能将成为发展主题。随着小康生活的到来，人们对自己的居住环境的要求越来越高。绿色消费成为主导建筑消费市场的主导观念，绿色消费带来了巨大的绿色商机。为推动全社会节能，缓解能源约束的矛盾和环境压力，国家发改委发布了节能中长期专项规划。这是改革开放以来，我国制定的第一个节能中长期规划。今年以来，受国家出台的建筑节能政策影响,节能环保型门窗和幕墙的使用比率正在逐步提高。在建筑节能政策的推动下，铝合金节能门窗、玻璃钢节能门窗、铝塑复合门窗等一大批新型环保节能产品不断涌现，新品迭出。大力发展节能门窗幕墙，不管是经济效益还是社会效益，都是十分巨大的。创建节能、环保及至赋予能源的生态建筑是我们企业所秉持的发展理念，并为此深耕,2018 年 3 月公司作为首批取得建筑光伏系统集成的行业壹级资质的企业之一，相信后续会有较大的发展突破。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 莱尔斯特（厦门）股份公司 2017 年年度报告 15 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,216,062.88 1.69%840,101.29 1.31%44.75%应收账款 46,432,767.32 64.44%33,554,666.46 52.37%38.38%存货 4,821,153.60 6.69%10,556,159.86 16.48%-54.33%长期股权投资 -固定资产 10,590,971.16 14.70%11,292,124.07 17.63%-6.21%在建工程 -76,491.87 0.12%-100%短期借款 30,287,447.72 42.04%22,042,655.34 34.41%37.4%长期借款 -预付款项 428,892.69 0.60%156,625.38 0.24%173.83%其他流动资产 202,832.85 0.28%80,464.20 0.13%152.08%递延所得税资产 1,868,485.91 2.59%350,044.19 0.55%433.79%应付帐款 14,558,093.01 20.21%10,660,613.26 16.64%36.56%预收款项 0 0 1,127,059.00 1.76%-100%应交税费 238,433.69 0.33%1,497,538.44 2.34%-84.08%其他应付款 6,397,760.98 8.88%324,450.01 0.51%1,871.88%资产总计 72,051,291.06-64,067,890.72-12.46%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，公司资产总额 72,051,291.06 元，较上年末 64,067,890.72 元，增长了 12.46%。1、货币资金 1,216,062.88 元，较上年末 840,101.29 元增长了 44.75%，主要原因是公司本期银行借款增加所致；2、应收账款余额 46,432,767.32 元，较上年末 33,554,666.46 元增长了 38.38%，主要原因是工程项目甲方竣工结算进度较慢、工程项目质保金以及部分工程项目按合约未达收款时点等；3、存货余额 4,821,153.60 元，较上年末 10,556,159.86 元降低 54.33%，是因为本期工程项目完工较多，期末未结算资产数量较上年减少所致；4、短期借款余额 30,287,447.72 元，较上年末 22,042,655.34 元增加 37.40%，原因系公司为增加营运资金，增加了银行借款；5、预付款项余额 428,892.69 元，较上年末 156,625.38 元增加 173.83%，是因本期预付项目材料款增加所致；6、其他流动资产余额 202,832.85 元，较上年末 80,464.20 元增加 152.08%，是因为本期预缴的增值税额所致；7、递延所得税资产余额 1,868,485.91 元，较上年末 350,044.19 元增加 433.79%，主要是因为本期莱尔斯特（厦门）股份公司 2017 年年度报告 16 可抵扣亏损增加致使计提的递延所得税资产增加 1,219,050.75 元所致；8、应付账款余额 14,558,093.01 元，较上年末 10,660,613.26 元增加 36.56%，是因为本期未结算暂估材料劳务费用增加所致；9、预收款项余额较上年末 1,127,059.00 元降低 100.00%，是因为本期合同未约定甲方预付工程款项；10、应交税费余额 238,433.69 元，较上年末 1,497,538.44 元降低 84.08%，是因为本期应缴增值税额较上年大幅减少所致；11、其他应付款余额 6,397,760.98 元，较上年末 324,450.01 元增加 1,871.88%，是因为本期关联方廖志山无偿向公司提供借款 6,000,000.00 元所致。报告期内，资产负债率由 59.44%变为 75.26%，流动比率由 125.64%变为 101.79%。主要是因为公司为扩展业务，增加了赊销比例，本期应收账款及短期借款增幅较大。公司对于赊销业务有着严格的内部审批流程，回款风险及回款及时率的风险，整体在可控范围内。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 42,758,243.85-71,096,629.98-39.86%营业成本 37,487,911.77 87.67%55,797,947.36 78.48%-32.81%毛利率%12.33%-21.52%-管理费用 10,071,291.77 23.55%9,664,448.61 13.59%4.21%销售费用 1,089,280.99 2.55%1,142,199.55 1.61%-4.63%财务费用 1,518,610.91 3.55%1,451,370.79 2.04%4.63%营业利润-9,508,400.93-22.24%1,809,059.91 2.54%-625.60%营业外收入 97,068.64 0.23%409,955.36 0.58%-76.32%营业外支出 26,045.60 0.06%67,696.33 0.1%-61.53%净利润-8,315,764.50-19.45%1,767,818.02 2.49%-570.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司实现营业收入 42,758,243.85 元，上年同期实现营业收入 71,096,629.98 元，本期较上年同期减少了 39.86%，主要是因为：（1）本期公司承接和施工的工程项目数量较上期减少，尤其是本期合同金额超 1,000.00 万元的大型工程项目已确认收入比上年同期少；（2）本期公司适度缩莱尔斯特（厦门）股份公司 2017 年年度报告 17 减利润率较低的门窗项目的承接，将主要业务资源用于开拓和实施幕墙、新能源光伏工程项目，本期门窗项目收入较上期减少 14,607,143.24 元。2、公司营业成本 37,487,911.77 元，上年同期营业成本 55,797,947.36 元，较上年同期减少 32.81%，主要是业绩下滑所造成的。3、公司报告期内综合毛利率 12.33%，较上年同期的 21.52%下降 9.19 个百分点，其中：幕墙的毛利率 13.67%，比上年同期的 25.69%下降 12.02 个百分点，门窗的毛利率 1.64%，较上年同期的 11.84%下降10.20 个百分点，新能源的毛利率 27.65%。主要是：本期承建工程项目减少固定费用无法得到有效的消化，致使幕墙和门窗的毛利率大幅下滑所致。公司实现净利润为-8,315,764.50 元，较上年同期 1,767,818.02 元，亏损 10,083,582.52 元，主要是因为：因本期承建工程项目减少固定费用无法得到有效的消化以致公司毛利率较上年同期减少 9.19个百分点，以及营业收入较上年同期下降 39.86%，导致营业毛利较上年同期减少 10,028,350.54 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 41,176,768.97 71,076,776.51-42.07%其他业务收入 1,581,474.88 19,853.47 7,865.74%主营业务成本 36,084,258.81 55,797,947.36-35.33%其他业务成本 1,403,652.96 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%幕墙 32,172,118.14 75.24%49,564,677.92 69.73%门窗 6,904,955.35 16.15%21,512,098.59 30.27%新能源 2,099,695.48 4.91%0.00 0.00%电费 33,055.00 0.08%19,853.47 0.03%材料转让出售 1,548,419.88 3.62%0.00 0.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%福建省内 40,685,106.08 95.15%64,150,716.23 90.23%福建省外 2,073,137.77 4.85%6,945,913.75 9.77%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期幕墙收入 32,172,118.14 元，占营业收入 75.24%，较上年的 69.73%增加 5.51 个百分点；门窗收莱尔斯特（厦门）股份公司 2017 年年度报告 18 入 6,904,955.35 元，占营业收入 16.15%，较上年的 30.27%减少了 14.12 个百分点；新增新能源收入2,099,695.48 元，占营业收入 4.91%。主要是公司适度缩减利润率较低的门窗项目的承接，将主要业务资源用于开拓和实施幕墙、新能源光伏工程项目。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建省九龙建设集团有限公司 10,199,450.11 23.85%否 2 香格里拉酒店（厦门）有限公司 9,702,826.19 22.69%否 3 泉州市舒华房地产开发有限公司 6,843,793.44 16.01%否 4 华润置地（厦门）有限公司 4,831,662.93 11.30%否 5 厦门永联达光电科技有限公司 2,735,374.66 6.40%否 合计合计 34,313,107.33 80.25%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门隆铝金属有限公司 5,118,103.00 16.50%否 2 厦门四海翔劳务有限公司 4,992,158.96 16.10%否 3 厦门市丰德盛金属材料有限公司 1,602,259.71 5.17%否 4 福建省南铝板带加工有限公司 1,292,330.9 4.17%否 5 青岛吉多鑫能源有限公司 1,109,866.41 3.58%否 合计合计 14,114,718.98 45.52%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-11,883,246.14 7,324,124.50-262.25%投资活动产生的现金流量净额-562,963.67-366,873.57 53.45%筹资活动产生的现金流量净额 12,724,849.48-8,407,860.20-251.34%现金流量分析现金流量分析：本期公司经营活动产生的现金流净额为-11,883,246.14 元，上年同期为 7,324,124.50 元，本期比上年同期减少了 19,207,370.64 元，主要是因为：（1）因营业收入下降，本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少 45,229,249.09 元，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少23,515,121.84 元，上述情况致使现金净额较上年同期减少 21,714,127.25 元；（2）本期缴纳的税费较多，支付的各项税费较上年同期增加 2,193,084.41 元，主要是支付 2016 年度的增值税及所得税；（3）莱尔斯特（厦门）股份公司 2017 年年度报告 19 支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期减少 2,996,748.26 元，是因采用劳务分包，减少现场安装人员，从而使后职工费用开支降低。报告期内经营活动产生的现金流量净额比净利润少 3,367,481.64元，主要原因为公司本期计提资产减值准备 1,995,886.47 元，计提折旧、摊销 1,432,027.33 元，支付借款利息及担保公司担保费 1,667,246.26 元，递延所得税资产增加 1,518,441.72 元，存货减少5,735,006.26 元，经营性应收项目增加 14,712,659.51 元，经营性应付项目增加 1,920,665.17 元。本期投资活动产生的现金流净额为-562,963.67 元，比上年同期减少 196,090.10 元，主要原因是本期购建固定资产支付的现金较上年同期增加。本期筹资活动产生的现金流量净额 12,724,849.48 元，比上年同期增加 21,132,709.68 元，主要原因：偿还债务支