871833_2017_乐聪网络_2017年年度报告_2018-04-16.pdf

1 2017 年度报告 乐聪网络 NEEQ:871833 河北乐聪网络科技股份有限公司 Hebei LeCong Network Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 8 月 4 日，乐聪网络被河北省文化厅认定为“第五批河北省文化产业示范基地”。2017年8月11日，乐聪网络正式挂牌新三板，并于 2017 年 10 月 9 日在全国中小企业股份转让系统参加了新三板挂牌上市敲钟仪式。2017年12月1日参与廊坊市文化广电新闻出版局廊坊市文化消费云平台项目竞争性谈判中标，搭建运营廊坊市文化消费云平台。2017 年 11 月 23 日，乐聪网络荣获国家版权局授予的“全国版权示范单位”荣誉称号。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、乐聪网络 指 河北乐聪网络科技股份有限公司 股东大会 指 河北乐聪网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 河北乐聪网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 河北乐聪网络科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统进行股份公开转让行为 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 河北乐聪网络科技股份有限公司章程 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 审计机构、会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）乐聪云创创意知识产权大数据平台 指 乐聪网络自行研发并运营的兼具知识产权作品查询、登记、保护、交易、评估五大体系的全国性知识产权作品相关服务的大数据云平台 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王润杰、主管会计工作负责人苏广东及会计机构负责人（会计主管人员）苏广东保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场风险 我国网络游戏市场发展只有 20 年左右的时间，发展非常迅速，企业基数大，行业竞争非常激烈，企业规模呈两极分化模式。网络游戏市场普遍存在产品类型集中、同质化严重、创新不足等问题，且部分企业的爆发性增长多是依靠几款明星产品的迅速推广获益，但此类产品大多存在周期短、复制性差的问题，导致影响企业的持续盈利能力。如果公司不能持续推出符合市场走向的商品或通过对当前运营游戏的改良和升级，把握住现有客户及潜在客户，将对公司经营业绩产生不利影响。行业竞争风险 网络游戏行业是一个大众消费行业，客户数量众多，对社会影响大，政府对其监管力度大，行业法规政策也相对健全，公司一旦违反相关政策，受到处罚，会给公司业务带来不利影响。中国网络游戏市场大部分用户资源集中于少数平台，这些平台因此形成了对游戏研发企业分成的议价权，从而削弱了游戏研发企业的成本控制能力，影响企业的研发能力。政策风险 网络游戏行业受工信部、文化部、国家新闻出版广电总局和国家版权局等部门的共同监管，以上监管部门也逐渐加强了对网络游戏行业的监管力度，出台一系列监管政策及法规，对游戏开发商、运营商的资质、游戏内容、游戏时间、备案程序等方面进行了规范，未来的政策调整及变化将可能对公司的业务造成不利影响。近几年，随着网络游戏市场的迅速拓展，由此引发的社会问题也非常显著，尤其是青少年沉迷于网络游戏造成的自我角色混淆、社交能力发展受阻、学习成绩下滑及受黄色 6 暴力情节影响等引起广泛关注，如果公司产品不能符合相关主管部门未来提出的监管要求，则可能面临罚款、业务范围受限甚至终止运营的情形，对公司业务产生不利影响。人才流失和流失风险 网络游戏行业整体面临专业人才供不应求的状况，引进专业人才并保持核心技术人员稳定是公司持续发展和保持核心竞争力的根本。虽然公司为保持核心技术人员的稳定，已经采取了提高待遇、使其持有一部分股权等多种措施，但随着公司规模的不断扩大，如果企业文化、考核和激励机制、约束机制不能满足公司发展的需要，将使公司难以吸引和稳定核心技术人员，面临专业人才缺乏和流失的风险。现有产品盈利能力下降的风险 公司目前在线运营的游戏数量相对较少，若公司不能及时对在线运营的游戏进行改良和升级或者不能持续推出新的具有竞争力的游戏产品，以保持对玩家的持续吸引，可能导致玩家数目减少，在市场上受欢迎的程度降低，会对公司的经营业绩产生不利影响。报告期内公司依靠自己的技术实力通过提供软件委托开发服务获取收入，如果公司相关业务订单不能保持稳定或持续增长，将对公司的经营业绩产生不利影响。新游戏开发运营不成功的风险 网络游戏的特点之一就在于满足玩家追求新鲜的需求，随着网络游戏行业的快速发展，游戏产品的数量大幅增加，同类游戏产品之间的竞争日趋激烈，未来只有玩法新颖、品质优良、符合玩家需求的游戏产品才能被市场认可。公司自主研发的游戏能否成功，在很大程度上取决于公司是否准确判断游戏玩家的喜好，是否就此作出快速的回应，是否能制定有效的开发计划在组织人员、技术、资金等方面安排得当，中间的任何环节出现问题都可能导致新游戏不被市场接受。而为了推出一款新游戏，公司需要在前期投入大量的研发费用、推广费用、服务器托管费用等，如果新游戏开发运营不成功，会削弱公司未来的盈利能力。软件著作权纠纷风险 目前，公司上线运营的游戏产品与其他公司的游戏产品均不存在著作权上的实质相似性，且上述游戏产品是公司自主开发并拥有软件著作权的产品，从未接到过任何第三人声明该等游戏软件产品侵害其著作权或其他合法权利的通知或声明，不存在软件著作权的纠纷。但是，如果公司未来在游戏产品研发过程中不能够持续保持自主开发能力，可能会面临一定的软件著作权纠纷风险。税收政策变化风险 公司于 2015 年 11 月被认定为高新技术企业，在 2015 年至 2017年内，公司按照 15%的所得税优惠税率缴纳企业所得税。如果未来国家有关高新技术企业及相关税收优惠政策发生调整，或公司未来不再符合高新技术企业的认定条件，导致丧失高新技术企业资格，公司都将可能承担所得税率提高的风险。公司治理风险 报告期内，公司正式成为基础层企业之一，制定了新的公司章程“三会”议事规则、关联交易决策与控制制度等制度，建立了内部控制体系、完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识。公司股份在全国股转系统公开转让后，对公 7 司规范治理提出了更高的要求。公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需一个不断认识和提高的过程，因此公司治理存在规范风险。实际控制人控制不当风险 公司的实际控制人为王润杰，持有公司 53%的股份，且担任公司董事长兼总经理，对公司经营决策可施予重大影响。如果实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会对公司经营和其他股东带来不利影响。研发费用资本化对净利润影响 报告期内，公司存在将研发费用资本化的情况，2017 年度公司研发费用资本化金额为 3,497,483.87 元，但由于以前年度资本化金额，本期摊销计入成本的金额为 2,542,426.71 元，如公司研发费用一直未曾资本化，研发费用资本化对当年税前经营利润影响金额为-2,542,426.71 元。研发费用资本化对当年税前经营利润影响金额为 955,057.16 元。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北乐聪网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei LeCong Network Technology Co.,Ltd.证券简称 乐聪网络 证券代码 871833 法定代表人 王润杰 办公地址 河北省廊坊市广阳区天利得益商务中心一期 1-1-1008 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈阳 职务 董事会秘书 电话 17731688258 传真 0316-2197222 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 河北省廊坊市广阳区天利得益商务中心一期 1-1-1008/065000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 1 月 13 日 挂牌时间 2017 年 8 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-互联网和相关服务（64）-互联网信息服务（642）-互联网信息服务（6420）主要产品与服务项目 为客户提供动漫设计、软件开发等技术服务和网络游戏的开发与运营 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王润杰 实际控制人 王润杰 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91131003699242555G 否 注册地址 河北省廊坊市广阳区天利得益商务中心一期 1-1-1008 否 注册资本 2000 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张猛勇、姬绍卓 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、报告期后更新报告期后更新情况情况 适用 不适用 1.2018 年 1 月 15 日，股转系统交易制度改革，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让；2.2018 年 3 月 22 日，公司变更了会计师事务所，不再续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构，拟聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年 度审计机构。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 12,056,966.71 14,403,524.01-16.29%毛利率%26.91%72.73%-归属于挂牌公司股东的净利润-171,242.89 1,617,360.33-110.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,080,742.89 1,492,577.46-172.41%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.76%7.44%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.80%6.86%-基本每股收益-0.01 0.08-112.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 24,270,606.49 23,045,145.24 5.32%负债总计 1,827,606.10 491,707.20 271.69%归属于挂牌公司股东的净资产 22,443,000.39 22,553,438.04-0.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.12 1.13 -0.88%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）7.53%2.13%-流动比率 0.98 5.42-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,640,139.20 2,346,531.98 97.74%应收账款周转率 9.77 15.16-存货周转率-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.32%-15.39%-营业收入增长率%-16.29%26.00%-净利润增长率%-110.59%-53.46%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 尚尚一号通项目省级文化产业引导资金 200,000.00 廊坊市科技局研发平台奖励资助 100,000.00 河北省第四届创新创业大赛奖金 20,000.00 廊坊市科技局市级众创空间奖励 200,000.00 省级科技计划-高新区、孵化器及产业集群建设专项资金 200,000.00 2017 市级服务外包专项资金 350,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,070,000.00 所得税影响数 160,500.00 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 909,500.00 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于证监会规定的行业大类 I64 互联网和相关服务的联网经营游戏产品（含网络游戏虚拟货币发行）、网络游戏研发、信息服务及其他网络服务的开发商、运营商和发行商。核心业务为休闲类网络游戏的研发与运营、软件开发及动漫创意产品制作。公司拥有自主研发的游戏引擎；拥有网络文化经营许可证、中华人民共和国增值电信业务经营许可证、河北省服务外包 ITO 企业证书、广播电视节目经营许可证等多项经营资质，可以为互联网用户提供极强的益智性、娱乐性的游戏产品及优质服务。公司为国家高新技术企业，设立了专门的研发部门，注重游戏研发实力的提升，公司具有自主研发能力，公司游戏核心部分均为自主研发，公司也会将部分环节如 UI 界面设计、特效设计等外包给具有一定技术实力的公司完成。公司自主研发的游戏产品经历前期策划、制作、测试、运营四个阶段后正式上线，由公司策划部、程序部、测试部、运维部协同完成。公司主要通过自己的官方网站进行产品发行。市场推广主要包括网络推广、线下推广、运营商推广三种方式。网络推广是由公司的市场部负责，主要方式是由市场策划人员撰写软文进行公司和产品宣传；线下推广主要是公司通过参加全国各种展会，包括版权博览会、文博会、特色文化产品交易博览会等活动进行产品推广；公司每个区域游戏平台都会有一个联合运营商负责其所在区域的游戏产品推广活动。公司游戏在运营模式上分为自运营和联合运营模式。自运营模式：公司游戏产品的玩家通过游戏客户端购买会员或者猫钻在游戏中使用。具体操作为：游戏玩家从移动平台客户端登录游戏，进入会员中心，通过微信、支付宝、易宝等方式充值购买会员，或者进入游戏商城通过第三方支付方式购买房卡。授权运营模式：公司有条件的与其他合作方（联合运营商）签订联合运营协议，授权该区域运营商在某个区域市场独家运营推广公司开发的游戏产品，区域运营商可以按一定折扣取得游戏充值货币。报告期内，公司与廊坊市文化广电新闻出版局签订廊坊市文化消费云平台政府购买合同，并开始进行廊坊市文化消费云平台的研发及运营工作，在实现业务领域进一步拓展的同时，为公司后续开展多功能、大数据、云服务线上政务、商务平台的研发及运营奠定了良好的基础。同时公司高度重视现有客户的新需求的挖掘和意见反馈回访，树立为客户长期服务的意识和服务机制，为公司业务带来新的增长点。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.报告期内业务、产品、服务经营计划的实现情况 报告期内，公司实现营业收入 12,056,966.71 元，较上年同期下降了 16.29%，营业成本 8,812,169.35元，较上年同期上升了 124.34%。公司营业收入分为：游戏运营收入和软件开发收入，报告期内实现游戏运营收入 2,001,854.36 元，实现软件开发收入 10,055,112.35 元。主要原因是：游戏运营收入较上年同期的 5,749,654.41 元下降了 65.18%，软件开发收入较上年同期的 8,653,869.60 元上升了 16.19%，由于游戏运营的成本投入相对稳定，游戏运营收入的增减对游戏运营的成本的影响相对较小，而软件开发成本的投入则随具体项目的难易程度变化较大，报告期内公司开发的多为平台类应用程序，无以前成型产品可以借鉴，各项开发系统需要重新搭建编程，成本投入较大。（1）研发方面 报告期内，公司在上年同期立项开发的辽宁、河北等 6 个省级棋牌游戏软件的基础上，又立项开发江苏、安徽等 21 个省级棋牌游戏软件，不断推出新产品，以期获得新收获。截至本报告期末，公司累计获得实用新型专利 1 项，计算机软件著作权 81 项，商标 20 项，美术作品登记 104 项；其中报告期内新取得计算机软件著作权 23 项，商标 20 项，美术作品登记 101 项。（2）信息化、规范化管理方面 报告期内，公司通过 OA 办公平台、CRM 系统建设对公司各项业务实行流程化管理，注重信息透明化、共享化，注重信息处理的及时性、准确性，通过系统管理，平台无纸化办公不断提高自身规范化管理水平。（3）运营推广方面 报告期内，公司继续加大游戏运营的市场推广工作，使游戏运营收入平稳上升，由于公司技术服务类业务市场推广效果良好，洽谈及新接订单数量保持稳定增长，公司的软件开发业务也在持续稳定开展。2.年度内对企业经营有重大影响的事项 报告期内，公司成功入库科技部全国科技型中小企业，成为河北省第一批国家级入库企业；获得由国家版权局授予的“全国版权示范单位”，成为河北省首家国家级版权示范单位；获得由河北省文化厅授予的“河北省文化产业示范基地”。获得由廊坊市科学技术局认定的“廊坊市协同创新基地”。(二二)行业情况行业情况 根据2017 年中国游戏行业发展报告，2017 年，中国游戏行业整体保持稳健发展。2017 年，中国游戏行业整体营业收入约为 2186.6 亿元，同比增长 23.1%。其中，网络游戏对行业营业收入的贡献较大（前三季度营业收入达到 1513.2 亿元），全年营业收入约为 2011.0 亿元，同比增长 23.1%。随着硬件技术的提升，以及用户游戏习惯的转变，网络游戏内部结构有较大分化：移动游戏以全年约 1122.1 亿元的营业收入领先，同比增长 38.5%，占网络游戏的市场总份额达 55.8%；客户端游戏营业收入约为 696.6亿元，同比上升 18.2%，占网络游戏市场比重为 34.6%；网页游戏营业收入约为 192.3 亿元，同比下降14.7%，占网络游戏市场总份额的 9.6%。2017 年，中国网络游戏用户存量市场特征明显，增幅继续放缓。其中，客户端游戏用户数量约 1.5亿，与 2016 年基本持平；移动游戏用户约为 4.6 亿，同比增长 9.0%；网页游戏用户约 2.4 亿，同比下降2.0%。虽然网络游戏用户增量减缓，但是核心用户比例不断提高，用户的游戏审美和正版意识整体提升，为优质游戏和创新玩法的独立游戏提供了良好的发展契机，劣质游戏将逐渐被市场淘汰出局。2017 年游戏细分领域移动游戏在产品类型方面，市场主流游戏类型保持稳定，角色扮演和休闲益智类游戏的市场份额超过 50%，策略类游戏稳居第三位。2017 年约有 16000 余款新品移动游戏上线，2017年上半年，移动游戏类型占比前三位分别是：休闲益智 31%、角色扮演 27%、策略类游戏 14%；2017 年 14 第三季度，新品移动游戏类型占比前三位分别为：角色扮演 30.6%、休闲益智 26.9%、决策类游戏 13.7%。中国游戏行业稳健发展，使得公司迎来稳步发展的良好契机。报告期内，公司继续做好现有游戏运营的基础上，投入大量研发资金，培养技术人才，自主研发更多适应市场的产品及移动游戏项目，以扩大游戏相关产品线。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 375,435.29 1.55%552,897.91 2.40%-32.1%应收账款 568,860.00 2.34%1,900,000.00 8.24%-70.06%存货 0-0-长期股权投资 0-0-固定资产 940,773.38 3.88%1,588,037.68 6.89%-40.76%在建工程 0-0-短期借款 0-0-长期借款 0-0-资产总计 24,270,606.49-23,045,145.24-5.32%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：较期初减少了 177,462.62 元，减少了 32.10%，主要是本期针对地方游戏研发投入较大所致；2.应收账款：较期初减少了 1,331,140.00 元，减少了 70.06%，主要是本期收入回款率提高，并收回了上期的应收账款；3.固定资产：较期初减少了 647,264.30 元，减少了 40.76%，公司前期投入的固定资产现已基本满足了经营需要，报告期内并未进行大幅采购，固定资产的减少主要是计提折旧所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 12,056,966.71-14,403,524.01-16.29%营业成本 8,812,169.35 73.09%3,928,053.49 27.27%124.34%毛利率%26.91%-72.73%-管理费用 3,085,683.99 25.59%7,531,644.81 52.29%-59.03%销售费用 1,204,243.20 9.99%1,310,515.46 9.10%-8.11%15 财务费用 10,559.51 0.09%20,834.27 0.14%-49.32%营业利润-910,088.78-7.55%1,477,427.46 10.26%-161.60%营业外收入 770,000.00 6.39%146,000.00 1.01%427.40%营业外支出 0 0 21,217.13 0.15%-100%净利润-171,242.89-1.42%1,617,360.33 11.23%-110.59%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司实现营业收入 12,056,966.71 元，较上年同期下降了 16.29%，营业成本 8,812,169.35元，较上年同期上升了 124.34%。公司营业收入分为：游戏运营收入和软件开发收入，报告期内实现游戏运营收入 2,001,854.36 元，实现软件开发收入 10,055,112.35 元。主要原因是：游戏运营收入较上年同期的 5,749,654.41 元下降了 65.18%，软件开发收入较上年同期的 8,653,869.60 元上升了 16.19%，由于游戏运营的成本投入相对稳定，游戏运营收入的增减对游戏运营的成本的影响相对较小，而软件开发成本的投入则随具体项目的难易程度变化较大，报告期内公司开发的多为平台类应用程序，无以前成型产品可以借鉴，各项开发系统需要重新搭建编程，成本投入较大，所以出现营业收入下降、营业成本上升的情况。报告期内，发生管理费用 3,085,683.99 元，较上年同期下降了 59.03%，主要原因为：本期开展研发多款地方棋牌游戏的前期市场调研工作已在上年完成，本年研发所产生的费用已经按规定进行了资本化处理，因此出现了管理费用本期较上期下降较大的现象；实现营业利润-910,088.78 元，较上年同期下降了 161.60%，主要原因是本年技术服务方面开发的多为平台类应用程序，无以前成型产品可以借鉴，各项开发系统需要重新搭建编程，成本投入较大，另加游戏运营收入下降而游戏运营成本相对稳定，因此出现营业利润的下降；实现营业外收入 770,000.00 元，较上年同期增长了 427.40%，主要原因为公司经过多年的稳定经营和技术积累有了长足发展，也得到了有关部门的认可与扶持，进而助力了企业的更快发展；实现净利润-171,242.89 元，较上年同期下降了 110.59%，主要原因为本年技术服务成本增长较大所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 12,056,966.71 14,403,524.01-16.29%其他业务收入 0 0-主营业务成本 8,812,169.35 3,928,053.49 124.34%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%软件开发 10,055,112.35 83.40%8,653,869.60 60.08%游戏充值 2,001,854.36 16.60%5,749,654.41 39.92%合计 12,056,966.71 100%14,403,524.01 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 16 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%新疆-4,584,905.64 31.83%山东-1,760,471.70 12.22%广东-580,188.68 4.03%河北 2,707,910.37 22.46%6,039,278.74 41.93%云南 1,811,320.70 15.02%1,438,679.25 9.99%辽宁 745,283.00 6.18%-安徽 660,377.34 5.48%-上海 6,132,075.30 50.86%-合计 12,056,966.71 100%14,403,524.01 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司在上年同期立项开发的辽宁、河北等 6 个省级棋牌游戏软件的基础上，继续立项开发江苏、安徽等 21 个省级休闲棋牌游戏软件，研发的资金投入和精力投入较大，使游戏运营的市场推广开拓方面受到了一定影响，使得运营收入的占比下降；由于公司技术服务类业务市场推广效果良好，洽谈及新接订单数量保持稳定增长，使得软件开发收入占比有了较大幅度提高。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海睿宏文化传播有限公司 6,132,075.30 50.86%否 2 云南国业联合文化创意产业有限公司 1,811,320.70 15.02%否 3 沈阳古剑文化传播有限公司 745,283.00 6.18%否 4 廊坊市文化广电新闻出版局 469,811.31 3.90%否 5 安徽畅感网络科技有限公司 660,377.34 5.48%否 合计合计 9,818,867.65 81.44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南约克动漫影视股份有限公司 5,094,339.62 50.09%否 2 武汉博润通文化科技股份有限公司 2,811,320.75 27.64%否 3 泗洪县博雅劳务服务有限公司 707,547.17 6.96%否 4 廊坊市云月天网络科技有限公司 660,377.36 6.49%否 5 廊坊市德尔森商贸有限公司 9,433.96 0.09%否 合计合计 9,283,018.86 91.27%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,640,139.20 2,346,531.98 97.74%投资活动产生的现金流量净额-5,406,907.06-6,546,265.25-17.40%17 筹资活动产生的现金流量净额 589,305.24-5,550,000.00-110.62%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额增加幅度较大，较上年同期增加了 97.74%，主要原因是收入回款率提高，并收回了上期的应收账款；投资活动产生的现金流量净额发生数本期与上期略有下降，变动幅度为 17.40%，近两年以来地方棋牌软件的研发投入较大，已经取得了阶段性成果，为今后的游戏软件市场运营奠定了坚实的基础；筹资活动产生的现金流量净额本期较上期有所增加，主要为本期筹入部分资金所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错会计估计变更或重大会计差错更正更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更：1、2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。2、2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。3、2017 年 12 月 25 日，财政部发布了 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极履行企业公民应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对职工、客户、社会等企业利益相关者的责任。公司一直坚持以人为本的发展理念，注重科技创新人才的引进与培养，严格遵守劳动法、劳动合同法等相关法律法规，尊重和维护员工的个人利益，切实关注员工安全、健康和满意度；通过组织各种形式的培训与团队建设活动等方式，使员工获得更高的提升与发展，维护员工权益。18 公司始终将依法经营作为公司运行经营的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格遵守国家法律、法规政策的规定，依法经营、积极纳税，努力发展就业岗位，支持地区经济快速发展。同时公司还积极践行社会责任，通过向本地的中小学捐赠休闲益智玩具、普及计算机科学知识，支持教育事业的发展，承担起作为公众企业应该承担的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司不断完善公司治理。公司的业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，能够保持良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层相对稳定、核心员工、核心技术员工队伍稳定；行业前景良好。报告期内，公司通过业务和技术创新，不断加大技术研发投入，先后立项研发了二十多款地方特色省级休闲棋牌游戏软件，通过计算机软件著作权登记等方式，将自主知识产权正版化，保障了公司自主研发实力与产品的独特性。公司继续加大游戏运营的市场推广工作，使游戏运营收入平稳增长；另外公司的软件开发业务也呈现持续、稳定发展态势。报告期内，公司成功入库科技部全国科技型中小企业，荣获“全国版权示范单位”、“河北省文化产业示范基地”、“廊坊市协同创新基地”等荣誉资质。提升了公司形象和品牌认可度，保障了公司市场份额的提高和可持续发展。报告期内，并未发生对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重 大不利风险。因此，公司具有较强的持续经营能力，公司经营情况良好保持稳定发展。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 根据2017 年中国游戏产业报告（以下简称：报告）：2017 年中国游戏产业在整体收入的增长方面逐渐回暖。报告显示，2017 年中国游戏市场实际销售收入达到 2036.1 亿元，同比增长 23.0%。中国游戏市场表现出良好的发展态势。在棋牌游戏方面，2017 年中国棋牌游戏市场实际销售收入达 145.1 亿元，同比增长 107.4%。随着移动通信技术的发展，客户端棋牌游戏用户大量向移动端迁移，移动棋牌游戏市场规模加速上升。报告显示，2017 年中国棋牌游戏用户规模达到 2.79 亿人，同比增长 8.1%。受房卡模式带动，棋牌游戏迎来了用户的快速增长。公司也不断进行技术与运营模式的创新，引入房卡（猫钻）模式，依托真实的社交关系链传播与推广，激活等过线下棋牌爱好者，借助移动互联网的高普及度与碎片化特征，实现用户从线下到线上的转移。(二二)公司发展战略公司发展战略 1.文化创意产业发展战略 公司以原创动漫品牌“三眼猫”为主题，继续研发并上线多个省级休闲游戏平台，大力推进文化创意产业与高科技行业的完美融合。同时公司依托目前拥有的技术优势，加大技术服务类业务的拓展，继续为动漫游戏、企事业单位提供动漫设计、软件应用开发等技术服务。2.众创空间及产业基地运营战略 19 乐聪网络依托全国版权示范单位、河北省级乐聪众创空间、河北省版权示范园区、河北省级文化产业示范基地等资质，建立乐聪云创创意知识产权大数据平台，旨在打造一个针对河北省乃至全国文创类知识产权作品咨询、登记、保护、交易、评估大数据平台。3.人力资源规划 为保