872016_2017_粤峰高新_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

公告编号：公告编号：2018-008 1 证券代码：证券代码：872016 证券简称：粤峰高新证券简称：粤峰高新 主办券商：东莞证券主办券商：东莞证券 2017 年度报告 粤峰高新 NEEQ:872016 广州市粤峰高新技术股份有限公司 Guangzhou YueFeng High and New Guangzhou YueFeng High and New T Technology Corp.echnology Corp.公告编号：公告编号：2018-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 8 月 28 日公司正式挂牌新三板，股票代码：872016 2、2017 年 9 月公司成功研发的北斗车联网大数据云平台正式投入运营，并获得“2017 智慧城市建设模式创新奖”和“车联网技术创新奖”。3、2017 年 11 月 22 日公司喜获梅州城西职业技术学校汽车汽修专业智能交通技术方向教学实训设备采购项目，中标金额人民币316.326 万元。4、2017 年 12 月公司获得了三项广东省高新技术产品的证书，分别是：智慧环卫信息化检测管理系统、基于 BDS/GPS 技术的客运车辆大数据决策分析管理系统、车加宝移动目标监控管理应用软件。5、子公司北斗星盛报告期内获得广州市科技创新小巨人的资质，证书编号 GZXJR2016060318;同期通过了高新技术企业认定的公示，高新技术企业证书编号GR201744007494。6、子公司北斗星盛 2017 年 7 月 10 日于广东广州承办了北斗应用技术高级师资培训班并成功举办了开班仪式，有来自全国各地的中高职院校 30 多名骨干老师参加。7、子公司北斗星盛于2017 年下半年分别获得三项软件著作权，分别是：车联网信息化智能应用实训软件、基于北斗定位技术的交通控制模拟仿真实训软件、校园 EGIS 管理应用软件。8、报告期内公司分别先后成立了梅州分公司、河源分公司、揭阳分公司、阳江分公司、汕头分公司。公告编号：公告编号：2018-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项.1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业行业信息信息.2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告.3131 公告编号：公告编号：2018-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 粤峰、粤峰高新、公司、本公司、股份公司 指 广州市粤峰高新技术股份有限公司 星盛、北斗星盛、子公司 指 广东北斗星盛教育科技有限公司 股东大会 指 广州市粤峰高新技术股份有限公司股东大会 董事会 指 广州市粤峰高新技术股份有限公司董事会 监事会 指 广州市粤峰高新技术股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 会计所、瑞华会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 上年、上年同期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 证监会 指 中国证券监督管理委员会 车联网、智能网联 指 是利用现代智能信息技术、结合汽车相关运行管理的数据及各种状态、并进行诊断分析，最终满足人的需求实现安全、效率、效益的一种商业模式。公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 公告编号：公告编号：2018-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人秦方、主管会计工作负责人周菲及会计机构负责人（会计主管人员）谭进宁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、人才流失与市场波动及竞争风险 公司主营业务主要提供与动态位置信息相关的技术研发、系统集成、网络运营于一体的位置信息服务，并销售与之配套的软硬件设备。作为技术密集型企业，稳定的技术团队对公司的持续发展至关重要。报告期内，公司的核心技术人员未发生过重大变动，公司的核心研发团队较为稳定。但随着卫星导航定位行业的快速发展和竞争的日益加剧，如果公司在人才管理方面不能适应行业的快速发展，公司将会面临人才流失与市场波动及竞争激烈的风险。2、研发与创新力不足带来的市场风险 信息技术服务市场巨大，但竞争也较为激烈。公司提供与动态位置信息相关的技术研发、系统集成、网络运营于一体的位置信息服务，其研发与创新能力为主要竞争优势，该优势对于公司赢得市场认可，扩大市场份额作用巨大。优秀的研发与创新能力成为公司能否在市场占有一席之地的重要因素。因此，若公司的研发与创新能力不能满足日益增长的市场需求，公司将面临研发与创新能力不足带来的市场风险。3、客户相对集中风险 报告期内，前五名客户的销售额是 5,321,546.00 元，占当期销售合同总金额的比例是 80.37%，公司前五大客户销售额占当期主营业务收入比例较高，若公司与前五大客户的合作关系发生变化，将对公司的经营情况产生较大影响。4、对政府补助存在一定依赖的风险 公司上年和本年报告期内政府补助金额分别为 135.24 万元和 37.58 万元，同期公司利润总额分别为 174.89 万元和-184.22 万元。上述政府补助对公司技术研发及业务发展有较大公告编号：公告编号：2018-008 6 的推动作用，且对公司经营业绩产生重要影响，若国家的政府补助政策发生变化，公司获取的政府补助金额大额降低，而主营业务盈利水平不能明显提升，则将对公司经营业绩产生较大的不利影响。5、供应商集中风险 报告期内，前五名供应商合同金额合计为 1,699,411.00 元，占当期主营业务成本的比例是 79.53%，公司前五大供应商的合同金额占当期主营业务成本较高，若公司与前五大供应商的合作关系发生变化，将对公司的经营情况产生较大影响。6、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为秦方先生和周菲女士，周菲女士和秦方先生系夫妻关系，合计持有粤峰高新比例为88.98%。秦方先生和周菲女士能够对公司的经营决策和财务决策作出决定性影响。公司实际控制人可利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制。虽然公司已经建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度，制定了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易决策制度等规章制度，但并不排除实际控制人利用其控制地位从事相关活动，对公司和少数股东的利益产生不利影响。7、公司治理风险 公司于 2017 年 4 月 1 日整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的 公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易决策制度、信息披露事务管理办法等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：2018-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州市粤峰高新技术股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou YueFeng High and new technology Corp.证券简称 粤峰高新 证券代码 872016 法定代表人 秦方 办公地址 广州市天河区新塘大街横岗头28 号 B 栋 2005、2006 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周菲 职务 董事会秘书 电话 020-38371507 传真 020-38371967 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市天河区新塘大街横岗头28 号 B 栋 2005、2006 房 510000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 9 月 24 日 挂牌时间 2017 年 8 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-物联网技术服务（I6532）主要产品与服务项目 车联网运营平台与服务并配套的软硬件产品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 秦方 实际控制人 秦方、周菲 公告编号：公告编号：2018-008 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914401067661451660 否 注册地址 广州市天河区新塘大街横岗头28号 B 栋 2005、2006 房 否 注册资本 5,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路1 号金源中心30 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所 签字注册会计师姓名 王淑燕 万晨燕 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8 号院 7 号楼地中海地产广场西塔 5-11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票交易方式自2018 年 1 月 15 日起由协议转让变更为集合竞价转让。公告编号：公告编号：2018-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 6,621,226.97 6,384,511.25 3.71%毛利率%66.49%66.11%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,581,667.81 1,717,437.76-192.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,915,946.08 566,815.31-438.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-36.21%32.40%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-44.77%10.55%-基本每股收益-0.32 0.34-192.09%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 8,608,521.53 8,792,147.51-2.09%负债总计 5,030,789.20 3,632,747.37 38.48%归属于挂牌公司股东的净资产 3,577,732.33 5,159,400.14-30.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.72 1.03-30.09%资产负债率%（母公司）59.40%46.66%-资产负债率%（合并）58.44%41.19%-流动比率 1.12 1.83-利息保障倍数-13.15 18.11-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-406,503.34 3,701,122.41-110.98%应收账款周转率 2.81 6.48-存货周转率 9.5 7.25-公告编号：公告编号：2018-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.09%13.18%-营业收入增长率%3.71%21.92%-净利润增长率%-192.09%867.73%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 374,163.16 所得税影响数 39,884.89 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 334,278.27 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2018-008 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专业从事车联网平台运营与服务、移动目标全方位智慧管理位置运营服务业务、提供卫星定位智能终端产品，形成了“平台搭建+系统应用+运营服务”的经营模式。公司的主营业务为：提供与动态位置信息相关的技术研发、系统集成、网络运营于一体的位置信息服务，并销售与之配套的软硬件设备。目前公司市场业务网络遍布全国，通过直销及渠道营销的模式客户涵盖了国内拥有大中型车队的集团用户、政府企事业单位用户以及民用私企中小型的车队等，公司产品和服务具有独特的竞争优势能帮助客户解决车辆管理过程中的难点和痛点，公司收入来源有服务费收入、软件收入和硬件收入等。子公司的主营业务为：以物联网智能交通为核心，对接中高职和应用本科院校的汽车智能技术、交通运输管理、物流管理、物联网等专业，为院校提供智慧交通、智能汽车技术、卫星定位技术应用等相关的整体实训综合解决方案及培训服务。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。2017 年度公司整体运行情况较乐观，公司车联网平台于报告期内开始投入运营，代理运营商及终端用户反馈普遍较好，较上年入网用户量持续增加；随着智能驾驶、车联网产业的加速发展，公司将顺应商业环境的变化和发展趋势，持续加大粤峰车联网云平台建设，完善云平台 VOB 商务系统、VOD 大数据、VDA 分析研判的功能模块的开发。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、一、公司总体经营情况回顾公司总体经营情况回顾 2017 年度公司整体运营情况较为稳定，发展态势良好，稳中有进。报告期内公司实现营业收入6,621,226.97 元，比去年同期略有增长，净利润未实现盈利，主要系2017 年度是公司车联网平台初始投入运营的第一年，本报告期公司加大了对研发的投入和人才引进，公司为了夯实平台基础，加大投入平台运营和提升服务的水平。公司市场立足于占据广东省并布局全国，以市场直销和渠道合作相结合，报告期内公司在广东省内成立了梅州分公司、河源分公司、阳江分公司、揭阳分公司、汕头分公司，公司在粤东西北地区建立渠道合作伙伴超过二十家，实现渠道经济和资源整合，同时在全国市场方面也有较大突破性的进展，公司平台业务布局到海南、山西、云南、安徽等省份的全国性市场，通公告编号：公告编号：2018-008 12 过不断提升公司的产品品质和服务质量，以及客户口碑宣传，公司 2017 年度实现车联网平台新增用户数量比去年同期大幅增加，平台效益初显成效。1、报告期内，公司营业收入比去年同期增加236,715.72 元，同比增长3.71%，公司营业成本比去年同期增加 55,078.86 元，毛利率基本持平，营业收入其中硬件收入部分增加1,545,387.82 元，主要系公司营业收入逐渐以平台运营与入网服务为主，报告期公司车联网云平台初始运营，用户入网平台的硬件终端销售数量增加明显。2、报告期内，净利润下降导致亏损，主要系公司报告期内管理费用6,115,043.62 元，比上年同期增加 3,311,865.05 元，比上年增长幅度为 118.15%。其中管理费用中，主要系报告期内公司支付用于挂牌新三板的中介机构费用及服务费比去年同期增加 957,781.68 元；用于研发支出费用 2,266,606.94元，比上年同期增加 762,173.59 元，主要系公司研发人员工资增加 251,706.5 元，研发设备的投入增加 158,991.56 元，研发设备折旧增加 43,775.01 元；职工薪酬增加 348,620.45 元，主要系公司人员工资社保公积金福利费增加 150,320.45 元，研发人员的年终奖金 198,300.00 元计入到管理费用的工资中；业务招待费用比去年同期增加156,308.08 元，主要系子公司报告期内举办了一期全国性的师资培训会议，更好地提升公司服务品牌和营销；固定资产累计折旧费用比上年同期增加551,800.05 元，主要系公司于上年年末增加了固定资产交通工具汽车的采购716,239.32 元，报告期内增加了固定资产服务器的采购 936,588.45 元及测试台 105,000 元导致；租赁费用增加203,624.33 元，主要系子公司报告期内新租赁场地用于教育装备实训展区所致。3、报告期内，营业外收入政府补助比上年同期减少1,352,723.16 元，主要系公司上年度报告期收到高企培育入库政府补贴及高企认定补贴共计 130 万元，而本报告期因为会计政策调整，加计扣除补贴及政府补贴、即征即退增值税计入了其他收益，导致本年度没有营业外收入。4、报告期内，净资产较上年同期减少 30.66%，主要系报告期内公司营业收入基本持平，管理费用增加 3,311,865.05 元，营业外收入政府补助减少1,352,723.16 元，流动资产减少 1,030,883.51 元，流动负债增加 1,398,041.83 元，导致本期公司未分配利润减少1,581,667.81 元，从而公司净资产减少。5、报告期，公司应收账款比上年同期增加 1,730,975.11 元，主要系公司项目执行验收日接近报告期截至日，客户未能在报告期内回款所致。6、报告期内，经营活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数减少4,107,625.75 元，主要系本年度经营活动现金流入比上年同期减少了4,046,638.66 元，而本年度经营活动现金流出比上年同期增加了 60,987.09 元。其中本年度经营活动现金流入比上年同期减少，主要系公司上年度收到政府补助资金 1,352,393.16 元，报告期内收回上年其他应收款 1,240,863.74 元，较 2016 年收回2015 年其他应收款 4,178,025.71 元减少了2,937,161.97 元。7、报告期内，投资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数减少1,228,305.40 元，主要系公司本期投资活动现金流入比上年同期减少了9,000.00 元，本期投资活动现金流出比上年同期减少了 1,237,305.40 元；本期投资活动现金流出减少的现金流大大超过本期投资活动现金流入减少的现金流，主要系公司2016 年采购了固定资产交通工具汽车，本报告期内公司未有大宗固定资产的采购。8、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额增加了 598,576.61 元，主要系公司本期筹资活动现金流入比上年同期增加了银行贷款2,228,000.00 元；本期筹资活动现金流出比上年同期增加1,629,423.39 元，主要系公司本期偿还银行贷款4,603,000.00 元，上年偿还2015 年银行贷款1,000,000.00 元，上年支付收购子公司股权转让款2,000,000.00 元。二、二、技术研发情况技术研发情况 车联网属于物联网技术在交通运输行业中的具体应用，是属于战略新兴产业，也是国家“十三五”规划重点扶持的产业之一，公司自主研发的车联网云平台及运营服务具有核心竞争优势和特点，解决车队运行管理的难点，提升企业管理效率和数据分析研判的技术支撑。公司不断地加大研发投入和技术升级，增强企业核心竞争力为平台扩容增量持续提升盈利能力，稳定核心技术团队和人才，规范公公告编号：公告编号：2018-008 13 司治理机制，报告期内，公司加大研发投入 2,266,606.94 元，比上年同期增加762,173.59 元，同比增长 50.66%。投入主要用于车联网平台的云架构、TSP 服务接口协议、以及关键技术领域的研究。三、三、公司发展规划：公司发展规划：公司未来发展五年规划定位以平台运营模式为核心，不断持续投入创新研发能力，提升公司核心技术竞争力和品牌服务价值，积极推进平台在全国的市场运营与服务，同时公司强化了有效的科学管理体系，加速了公司规范治理、管理效率、品牌建设、风险控制管理等综合能力的提升。围绕自主核心技术并结合市场的发展趋势和用户需求，为物联网大数据时代的全面到来做好布局和准备。(二二)行业情况行业情况 2017 年国内车联网相关产业持续增长，汽车的电动化、智能化和网联化是未来发展的重要方向和发展趋势，汽车的智能网联化与智能交通是智慧城市建设的重要组成部分，也是为人们智慧出行、生活便捷等提供重要的技术支撑。2017 年 6 月中国智能网联汽车产业创新联盟成立，智能网联汽车是国家汽车产业额转型升级、由大变强的重要突破口，也是我国抢占汽车产业未来战略的制高点。从国家战略的高度，集中资源、加大力度，推进智能网联汽车发展，在智能网联汽车及相关行业发展方面开展了大量的工作，陆续印发了中长期发展规划、技术路线图、车联网行动方案等一系列指导性文件，需要多方参与、协同推进，搭建平台，提供行业公共服务，推进产业协同创新，推动融合，建设新型产业生态体系。发挥各自优势，开展技术、业务、人才等全方位的合作。汽车+互联网在技术、设备、商业模式等诸多方面改变了传统汽车产业的运作方式和效率水平，全面推动了汽车产业的信息化和智能化，带来全新的组织和运作模式，颠覆现有的汽车及服务产业格局。车联网平台将迎来重大的机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,652,045.78 19.19%2,388,460.49 27.17%-30.83%应收账款 3,220,718.31 37.41%1,489,743.20 16.94%116.19%存货 274,609.12 3.19%192,595.44 2.19%42.58%长期股权投资-固定资产 2,015,967.59 23.42%1,870,978.29 21.28%7.75%在建工程-短期借款 3,625,000.00 42.11%3,000,000.00 34.12%20.83%长期借款-应付账款 509,518.31 5.92%41,215.00 0.47%1,136.24%应付职工薪酬 244,576.33 2.84%182,743.00 2.08%33.84%无形资产 375,000.00 4.36%-资产总计 8,608,521.53-8,792,147.51-2.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金减少736,414.71 元，主要系公司管理费用增加，其中支付用于挂牌新三板的中介机构费用及服务费比去年同期增加957,781.68元，用于研发支出费比上年同期增加762,173.59元，公告编号：公告编号：2018-008 14 职工薪酬增加 348,620.45 元，业务招待费用比去年同期增加 156,308.08 元。2、报告期内，应收账款增加1,730,975.11 元，主要系公司项目执行验收日为报告期截至日，客户未能在报告期内回款所致。3、报告期内，存货增加82,013.68 元，主要系公司2017 年底中标梅州城西职业学校项目，已采购部分原材料入库未交付送货原因所致。4、报告期内，公司固定资产上升7.75%，主要系公司加大了研发力度，增加了公司固定资产采购所致。5、报告期内，公司短期借款同比上升了20.83%，主要系公司增加了银行贷款62.5 万元所致。6、报告期内，应付账款增加468,303.31 元，是由于截至报告期末供应商送货较晚，我司未在报告期内付款。7、报告期内，应付职工薪酬增加61,833.33 元，主要系公司 2017 年年终奖金在 2018 年 2 月份发放。8、报告期内，公司无形资产增加375,000.00 元，系公司拓展增值服务业务增加采购了基于出租车合乘计价平台软件。9、报告期内，公司总资产8,608,521.53 元，较期初的8,792,147.51 元下降了2.08%，公司财务状况基本保持稳定。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 6,621,226.97-6,384,511.25-3.71%营业成本 2,218,658.37 33.51%2,163,579.51 33.89%2.55%毛利率%66.49%-66.11%-管理费用 6,115,043.62 92.36%2,803,178.57 43.91%118.15%销售费用 427,731.21 6.46%944,085.11 14.79%-54.69%财务费用 131,077.78 1.98%102,182.35 1.6%28.28%营业利润-1,840,652.70-27.80%407,096.44 6.38%-552.14%营业外收入 0 1,352,723.16 21.19%0%营业外支出 1,598.58 0.02%10,910.99 0.17%-85.35%净利润-1,581,667.81-23.89%1,717,437.76 26.9%-192.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司营业收入同比上升 3.71%，主要原因是本期是公司车联网平台初始运营的第一年平台初显成效；报告期内，公司营业成本同比上升了 2.55%，主要系因为受营业收入增长的影响，相应的成本也随之上升。报告期内，公司管理费用 6,115,043.62 元，比上年同期增加 3,311,865.05 元，比上年增长幅度为118.15%。主要系报告期内公司支付用于挂牌新三板的中介机构费用及服务费比去年同期增加957,781.68 元；用于研发支出费用 2,266,606.94 元，比上年同期增加 762,173.59 元，主要系公司研发人员工资增加 251,706.5 元，研发设备的投入增加158,991.56 元,燃油动力费增加 20,405.06 元，研发设备折旧增加 43,775.01 元；职工薪酬增加 348,620.45 元，主要系公司人员工资社保公积金福利费增加 150,320.45 元，研发人员的年终奖金198,300.00 元计入到管理费用的工资中；业务招待费用比去年同期增加 156,308.08 元，主要系子公司报告期内举办了一期全国性的师资培训会议，更好地提升公司公告编号：公告编号：2018-008 15 服务品牌和营销；固定资产累计折旧费用比上年同期增加551,800.05 元，主要系公司于上年年末增加了固定资产交通工具汽车的采购716,239.32 元，报告期内增加了固定资产服务器的采购 936,588.45元及测试台 105,000 元导致；租赁费用增加 203,624.33 元，主要系子公司报告期内新租赁场地用于教育装备实训展区所致；公司立足长远发展布局，扩大营销及品牌价值，加大研发投入，夯实基础。报告期内，公司销售费用减少了516,353.9 元，同比下降了54.69%，主要系公司报告期内车联网云平台尚属初期投入运营，重点投入在研发阶段，公司减少了销售成本包括人员工资费用减少411,157.73 元，差旅费用减少61,440.84 元，因销售分摊的办公场地费用减少99,957.39 元；公司财务费用增加了 28,895.43 元，同比上升了28.28%，主要系公司银行贷款利息增加所致。报告期内，公司营业外收入降低了 1,352,723.16 元，主要是上年收到政府高企培育入库及高新技术企业认定补贴共计 130 万元，科技与金融结合专项资金 5 万元及即增即退增值税 2,393.16 元。本年度因为会计政策调整，加计扣除补贴及即征即退增值税计入了其他收益，导致本年度没有营业外收入。报告期内，营业外支出减少了 9,312.41 元，主要系公司处理废旧固定资产亏损造成，2017 年未有固定资产处理。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 6,621,226.97 6,384,511.25 3.71%其他业务收入-主营业务成本 2,218,658.37 2,163,579.51 2.55%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%服务收入 1,075,137.47 16.24%1,157,018.55 18.12%软件收入 1,721,747.29 26%2,948,538.31 46.18%硬件收入 3,824,342.21 57.76%2,278,954.39 35.7%合计 6,621,226.97 100%6,384,511.25 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，服务收入较上年度减少 81,881.08 元，降低了 1.88%，软件收入较上年度减少了1,226,791.02 元，降低了20.18%，硬件收入较上年度增加了 1,545,387.82 元，增加了22.06%，主要系公司于报告期内正式启动投入车联网云平台的运营，加大投入车联网平台运营能力和增加硬件终端的入网容纳量，为后期平台综合服务运营能力夯实基础。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 池州侨银环保科技有限公司 319,560.00 4.83%否 公告编号：公告编号：2018-008 16 2 广州市电子信息学校 440,498.00 6.65%否 3 广东轻工职业技术学院 937,670.00 14.16%否 4 广东佳视通高新科技有限公司 2,792,450.00 42.17%否 5 侨银环保科技股份有限公司 831,368.00 12.56%否 合计合计 5,321,546.00 80.37%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州铭创通讯科技有限公司 167,880.00 7.86%否 2 深圳市博实结科技有限公司 150,028.00 7.02%否 3 深圳市凌途科技有限公司 208,175.00 9.74%否 4 北京华跃天胜贸易有限公司 601,680.00 28.16%否 5 深圳市枫速时代科技发展有限公司 571,648.00 26.75%否 合计合计 1,699,411.00 79.53%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-406,503.34 3,701,122.41-110.98%投资活动产生的现金流量净额-824,775.05-2,053,080.45 59.83%筹资活动产生的现金流量净额 494,863.68-103,712.93 577.15%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数减少4,107,625.75 元，主要系本年度经营活动现金流入比上年同期减少了4,046,638.66 元，而本年度经营活动现金流出比上年同期增加了 60,987.09 元。其中本年度经营活动现金流入比上年同期减少，主要系上年度收到政府补助资金 1,352,393.16 元，报告期内收回上年其他应收款1,240,863.74 元，较 2016 年收回2015 年其他应收款4,178,025.71 元减少了2,937,161.97 元；2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数减少1,228,305.40 元，主要系公司本期投资活动现金流入比上年同期减少了 9,000.00 元，本期投资活动现金流出比上年同期减少了 1,237,305.40 元；本期投资活动现金流出减少的现金流大大超过本期投资活动现金流入减少的现金流，主要系公司2016 年采购了固定资产交通工具汽车，本报告期内公司未有大宗固定资产的采购。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额增加了 598,576.61 元，主要系公司本期筹资活动现金流入比上年同期增加了银行贷款2,228,000.00 元；本期筹资活动现金流出比上年同期增加1,629,423.39 元，主要系公司本期偿还银行贷款4,603,000.00 元，上年偿还2015 年银行贷款1,000,000.00 元，上年支付收购子公司股权转让款2,000,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，合并报表的全资子公司广东北斗星盛教育科技有限公司，成立日期为：2015 年 4 月17日，统一社会信用代码：9144010134019411492，注册地址为：广州市花都区花东镇先科一路1 号 2 幢公告编号：公告编号：2018-008 17 313-11 室，主要经营业务以研发及销售职业教育装备、软硬件产品、教育培训服务为主，注册资本1500万元，报告期内实现收入1,463,636.15 元，净利润-208,396.88 元 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司重合同守信用，诚信经营、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内未发生