871882_2017_速锋科技_2017年公司年度报告_2018-04-23.pdf

1 2017 年度报告 速锋科技 NEEQ:871882 深圳市速锋科技股份有限公司 Shenzhen Sufeng Science and Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2017 年 1 月 15 日-25 日将生产制造基地乔迁至惠州市仲恺高新区东江高新科技产业园东华南路 4 号，新址场地宽敞，作业环境良好，为公司以后发展奠定重要基础。2017 年 9 月 29 日，深圳市速锋科技股份有限公司在中小企业股份转让系统有限责任公司隆重举行了挂牌仪式，速锋科技将会在资本市场的助力下，不断发展壮大，创造更加辉煌灿烂的明天。报告期内，公司先后共取得如下专利：1.加工中心电主轴 2.雕铣电主轴 1 3.雕铣电主轴 2 4.内圆磨电主轴 5.一体电主轴 6.一种 HSK 锥孔的端面打刀吹气结构 7.一种电主轴用加速度振动监测模块 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股本变动及股东情况股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 释义项目 释义 公司、本公司、速锋科技、股份公司 指 深圳市速锋科技股份有限公司 有限公司、速锋有限、速锋科技有限 指 深圳市速锋科技有限公司 惠州速锋 指 惠州市速锋科技有限公司 惠州景阳 指 惠州市景阳科技有限公司 昆山分公司 指 深圳市速锋科技股份有限公司昆山分公司 速锋投资 指 深圳市速锋投资管理企业（有限合伙）东方鑫 指 深圳市东方鑫电子有限公司 深圳景阳、景阳科技 指 深圳市景阳科技股份有限公司 富林鑫 指 惠州市富林鑫电子有限公司 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 会计师事务所 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）本期、报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 期末 指 2017 年 12 月 31 日 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳市速锋科技股份有限公司股东大会批准的深圳市速锋科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李小琳、主管会计工作负责人黄鹂及会计机构负责人（会计主管人员）刘文东保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 下游机床行业波动风险 电主轴是数控机床的核心组件之一，其市场需求直接受到下游机床行业景气程度的影响。机床行业具有较为明显的周期性特征，其景气程度受宏观经济形势、下游行业固定资产投资情况等因素的影响较大。在下游行业景气度高、机床设备投资处于高峰期时，电主轴市场需求旺盛，公司经营业绩将随之大幅提升；而一旦下游行业的设备投资高峰期过去，投资力度减弱，电主轴市场需求相应滑落，则很可能导致公司经营业绩下滑。人才不足或流失风险 公司专注于电主轴的研发、生产、销售及售后服务，核心管理团队、业务团队及科研团队具有丰富的相关业务经验，近年来公司能够稳定处于行业第一梯队行列，很大程度上依赖于公司现有人才的资源及能力。目前电主轴行业研发人员缺乏，若核心团队或人员流失，可能会给公司长期稳定发展带来一定不利影响。税收优惠政策风险 公司于 2015 年 11 月取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GF201544200345），有效期为三年。根据相关规定，证书有效期内公司企业所得税减按6 15%征收。若未来国家变更或取消高新技术企业税收优惠政策或公司未能继续被认定为高新技术企业，则公司盈利情况会受到不利影响。应收账款回收风险 2015 年末、2016 年末，2017 年末，公司应收账款余额分别为 3,419.57 万元、3,807.70 万元，2,759.67 万元，占当期末资产总额的比例分别为 20.04%、22.98%，18.23%，占当期营业收入的比例分别为 87.95%、76.12%，57.89%。应收账款周转率在 2015年度、2016 年度,2017 年上半年分别为 1.11 次/年、1.38 次/年，1.39/年,平均回款周期为 324 天、260 天，259 天，应收账款回款周期较长，存在应收账款回收风险。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人李小琳直接持有公司 3000.00 万股股份，占公司股份总数的 46.15%，通过公司股东深圳市速锋投资管理企业（有限合伙）间接持有公司 180.00 万股份，占公司股份总数的 2.77%，李小琳是公司股深圳市速锋投资管理企业（有限合伙）的执行合伙人；因此持有深圳市速锋投资管理企业（有限合伙）7.69%的投票权。公司实际控制人李小电直接持有公司1000.00 万股股份，占公司股份总数的 15.38%；公司实际控制人李小红持有公司 1000.00 万股份，占公司股份总数的 15.38%。李小电与李小琳为兄弟关系，李小红与李小琳为兄妹关系，同时三人签署了一致行动协议。因此，李小琳、李小电及李小红共计拥有公司 84.60%的投票权。同时，李小琳担任公司董事长和总经理职务，李小电和李小红担任公司董事职务；三人对公司生产经营、人事、财务管理有一定的控制权。因此，公司存在实际控制人不当控制风险，若李小琳、李小电、李小红利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。公司治理风险 股份公司设立后，虽然完善了法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度。但仍可能发生不按制度执行的情况。随着公司快速发展，业务经营规模不断扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，未来经营中存在因公司治理不善，影响公司持续、稳定经营的风险。公司存在重大诉讼的风险 报告期未，公司涉及一项主要未决诉讼事项，可能对公司财务状况、经营成果和现金流量状况产生一定的影响。诉讼事项为广州市昊志机电股份有限公司向广州知识产权法院起诉，7 要 求 法 院 判 令 公 司 立 即 停 止 制 造 和 销 售 侵 犯 其 第 ZL201320740775.3 号和第 ZL201320740692.4 号实用新型专利权产品的行为并赔偿相应损失。广州知识产权法院向昊志机电出具了（2016）粤 73 民初 2499 号、（2016）粤 73 民初 2500 号受理通知书。因公司在上述未决诉讼案件中存在遭受损失的可能，如果公司败诉且裁决获得实际执行，将存在对公司经营产生负面影响的风险。流动性风险 2015 年末、2016 年末，2017 年末公司流动比率分别为 1.20、1.26，1.11,速动比率分别为 0.90、0.88、0.63，公司的短期偿债能力较弱。公司应收账款回款较慢，垫压了公司一定量的流动资金，公司日常需要较多流动资金才能满足公司的正常运营。在报告期内发生多次股东拆入资金资助公司的行为，拆入资金用于补充公司流动资金的短期缺口。若公司不能改善经营活动现金流状况或股东对公司的资金资助行为不能持续，公司将存在流动性风险。遭遇知识产权纠纷的风险 公司所处行业为知识密集型行业，行业相关公司申请较多专利、实用新型专利或公司未能将公司产品及时申请专利的；公司可能遭遇相应的专利纠纷。本期重大风险是否发生重大变化：是 公司于 2017 年 1 月将生产场所搬至子公司惠州市景阳科技有限公司所在地惠州市东江高新科技产业园，园区共有 2 座厂房、1 座宿舍楼，厂房及宿舍面积能够满足公司正常生产使用。该等楼宇于 2013年开始建筑，于 2017 年 6 月 21 日完成了消防、防雷、规划、电梯等，整个工程已完成骏工验收。目前，该项目正在办理房产证书，已不存在“生产场地未完成竣工验收的风险”。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市速锋科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Sufeng Science and Technology Co.,Ltd.证券简称 速锋科技 证券代码 871882 法定代表人 李小琳 办公地址 深圳市宝安区西乡街道西成工业区永昌楼 302-303 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李秀雯 职务 董事会秘书 电话 0755-27480258 传真 0755-27490966 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区西乡街道西成工业区永昌楼 302-303 室 518100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 8 月 9 日 挂牌时间 2017 年 9 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-电气机械和器材制造业-其他电气机械及器材制造-其他未列明电气机械及器材制造（C3199）主要产品与服务项目 各种型号的电主轴和配件，及其电主轴维修业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）65,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李小琳 实际控制人 李小琳、李小红、李小电 9 四、四、注册注册情况情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403007925518381 是 注册地址 深圳市宝安区西乡街道西成工业区永昌楼 302-303 室 是 注册资本 65,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 肖逸、李志光 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号 11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式为集合竞价转让。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 47,674,024.38 50,021,554.71-4.69%毛利率%47.69%45.78%-归属于挂牌公司股东的净利润 1.50 1.48-73.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,098,150.84 4,346,921.40-74.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.21%4.41%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.13%4.41%-基本每股收益 0.02 0.07-71.43%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 151,406,144.86 165,383,696.38-8.45%负债总计 53,595,273.33 68,779,221.79-22.08%归属于挂牌公司股东的净资产 97,495,591.77 96,325,588.03 1.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.50 1.48 1.35%资产负债率%（母公司）34.89%40.94%-资产负债率%（合并）35.40%41.59%-流动比率 1.11%1.26%-利息保障倍数 1.75 2.78-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,951,464.68 3,166,262.84 182.71%应收账款周转率 138.55%138.42%-存货周转率 94.62%81.92%-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.45%-3.10%-营业收入增长率%-4.69%28.65%-净利润增长率%-72.11%600%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 65,000,000 65,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 （一）非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,255,477.99(二)计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,340,317.85（三）其他符合非经常性损益定义的损益项目-321.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 84,518.78 所得税影响数 12,665.88 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 71,852.90 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 33,728.24 0 12 资产处置收益 0 33,728.24-13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 深圳市速锋科技股份有限公司是一家专业研发、制造、生产销售及维修电主轴、成型机关键部件主轴及其零配件的国家级高新技术企业。公司产品作为数控机床的关键功能部件，其技术水平的高低和质量的优劣直接决定和影响着机床的品质、性能、工作效率及运行稳定性，因此机床制造商一般都会对拟采购的主轴产品进行严格的测试和试用，耗时较长，由此使得主轴制造商必须直接面向机床制造商。公司自成立起，一直坚持“自主创新、拥有自主核心技术”的研发模式，十分重视新产品、新工艺、新技术的自主开发，重视研发投入和技术团队建设，不断探索和突破电主轴行业内高精尖技术，通过自主研发和积累，目前公司研发拥有 6 项发明专利，15 项实用新型专利及 7 项外观专利。公司主要采取“以销定产、按单定制”的生产模式，由于公司产品通用性较强，生产周期较长，一般为 50 天左右，故订单不饱和时公司会按照计划生产部分零部件成品存库，以备组装销售。产品销售几乎均采取直销的模式，电主轴作为数控机床的关键功能部件，其技术水平的高低和质量的优劣直接决定和影响着机床的品质、性能、工作效率及运行稳定性，因此机床制造商一般都会对拟采购的主轴产品进行严格的测试和试用，耗时较长，由此使得主轴制造商必须直接面向机床制造商。公司自成立起，一直坚持“自主创新、拥有自主核心技术”的研发模式，十分重视新产品、新工艺、新技术的自主开发，重视研发投入和技术团队建设，不断探索和突破电主轴行业内高精尖技术，公司设有独立的研发部，拥有一支具有丰富电主轴技术积累和研发经验的研发技术团队。通过上述业务流程，公司为客户提供性能先进、可靠性高的产品，以获得稳定的收入，利润和现金流。报告期内，公司的商业模式对比上年度无重大变化，截至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司根据年度经营目标，围绕中心工作，以效率效益为核心，较好完成公司年初预定各项工作目标。14 （一）经营成果 全年营业收入 4,767.40 万元，相比上年有所下降，下降 4.69%,主要由于钻孔业务 2017 年 3 月剥离出去导致；其中主营业务收入 4,573.30 万元，同比增加 375.57 万元，上升 8.95%。（二）财务状况 报告期末，公司资产总额 15,141 万元，同比降低 8.45%，是由于钻孔业务剥离出去同时相关资产也剥离出去引起；负债 5,359.53 万元，同比降低 22.08%，所有者权益 9,781.09 万元，同比增加 1.25%，公司资产质量整体提升。（三）报告期内完成重大事项 1.公司于 2017 年 1 月将生产场所搬至子公司惠州市景阳科技有限公司所在地惠州市东江高新科技产业园，园区共有 2 座厂房、1 座宿舍楼，厂房及宿舍面积能够满足公司正常生产使用。该等楼宇于 2013年开始建筑，于 2017 年 6 月 21 日完成了消防、防雷、规划、电梯等，整个工程已完成骏工验收。目前，该项目正在办理房产证书，已不存在风险。2.公司于 2017 年 4 月将市场竞争非常激烈、毛利率低下的传统钻孔业务剥离出去。(二二)行业情况行业情况 根据股转公司对挂牌公司的管理型分类，公司属于其他未列明电气机械及器材制造（C3199）,公司所处的细分领域为机床设备零部件制造业，与机床制造业的发展密不可分。公司产品和技术均属于国家产业政策鼓励发展的方向，其市场前景与国家对机床制造业投资政策息息相关。近年来，我国机床制造业呈高速增长态势，为机床设备零部件制造业带来了空前的发展机遇。2017 年，全国金属切削机床产量累计产量为 64 万台，同比增长 6.8%。当前，我国经济发展进入新时代，国家推进“一带一路”、“中国制造 2025”、及创新驱动发展战略，支持政产学研用联合攻关，为我国机床设备企业发展提供了有利的宏观环境。2016 年，中国制造 2025由文件编制进入全面实施现阶段，紧密围绕重点制造领域关键环节，开展新一代信息技术与制造装备融合的集成创新和工程应用。开发一批精密、高速、高效、柔性数控机床与基础制造装备及集成制造系统。以提升可靠性、精度保持性为重点，开发高档数控机床和机器人的主要功能部件及关键应用软件，加快实现产业化，提升装备制造业质量品牌。中国制造 2025实施两年来，中国制造的创新能力和基础能力建设都有所提高。一方面，研发投入强度大幅提高、发明专利数量显著增长，一批关键核心技术实现了新突破，企业创新主体地位更加突出。另一方面，一批核心基础零部件、关键基础材料、先进基础工艺等问题得到初步解决，产业技术基础不断夯实。目前，数字化工程参考模型、安全一体化、评论体系等关键标准已成功开发，初步建成一批智能工厂，数字化车间，智能制造试点示范项目生产效率平均提高 38%、能源效率提升 9.5%、运营成本降低 21%。据中国海关统计数据显示，2017 年机床工具行业进出口 257.91 亿美元，同增长 16.32%。其中进口146.33 亿美元，同比增长 18.2%；出口 111.58 亿美元，同比增长 13.94%，进出口逆差 34.75 亿美元。金属加工机床进口明显回升，进口 8.62 万台，86.79 亿美元，同比增长 17.75%；出口从去年下降转为较快增长，出口 31.74 亿美元，同比增长 11.65%,由去年的下降转为较快增长。从总体看，全行业进出口比去年快速好转，由去年的双双下降转为双双增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产占总资产15 的的比重比重 动比例动比例 货币资金 2,101,638.23 1.39%3,606,983.99 2.18%-41.73%应收票据 695,773.00 0.46%4,526,531.87 2.74%-84.63%应收账款 27,596,764.77 18.23%34,365,879.49 20.78%-19.70%预付款项 335,837.42 0.22%190,577.70 0.12%76.22%其他应收款 1,769,896.29 1.17%3,997,726.76 2.42%-55.73%存货 24,390,059.49 16.11%20,289,124.90 12.27%20.21%其他流动资产 181,349.36 0.12%-0%100%长期股权投资-0%-0%0%固定资产 72,757,685.55 48.05%17,887,377.40 10.82%306.75%在建工程 3,333,834.71 2.20%62,158,045.68 37.58%-94.64%短期借款 18,200,000.00 12.02%20,175,470.00 12.20%-9.79%应付账款 14,866,703.92 9.82%10,906,501.52 6.59%36.31%预收款项 344,052.28 0.23%43,176.59 0.03%696.85%应付职工薪酬 2,188,839.49 1.45%1,585,217.91 0.96%38.08%应交税费 1,001,750.60 0.66%1,611,643.78 0.97%-37.84%应付利息 54,081.67 0.04%6,659.89 0.004%712.05%其他应付款 1,439,845.37 0.95%12,950,552.10 7.83%-88.88%长期借款-13,500,000.00 8.16%-100.00%一年内到期的非流动负债 13,500,000.00 8.92%6,000,000.00 3.63%125%资产总计 151,406,144.86151,406,144.86 -165,383,696.38165,383,696.38-8.458.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金相比上年末减少 41.73%,主要是公司在本年取消了质押和归还了部分贷款后流动资金就减少了；另是为 2018 年初备库存购买原材料支付货款增加从而减少了货币资金期末的余额。2.应收票据相比上年末减少 84.63%，主要是本年内主要客户付款以银行转账付款减少了汇票付款。3.预付账款相比上年末增加 76.22%,主要是本年预付了部分准备购机器备款。4.其他应收款相比上年末减少 55.73%,主要是收回了惠州市惠阳平潭镇人民政府的保证金及押金 200万元及广东电网公司惠州惠城供电局保证及押金 27 万多元。5.应收账款相比上年末减少 19.70%一是货款回收较上年好一些，二是公司将非主要业务钻孔业务剥离出去，同时也将对应的相关应收账款剥离出去，这样有利于公司集中精力用于主营电主轴上，将公司更好的做大做强。6.存货相比上年末增加 20.21%主要是考虑年后生产一时跟不上销售订单故提前做了一部分库存。7.其他流动资产期末为 181.349.36 系全资子公司惠州景阳暂估的进项税额。8.固定资产相比上年末增加了 306.75%,最主要是全资子公司惠州市景阳科技有限公司的在建工程厂房俊工完成投入生产转入固定资产金额 60,901,043.06 元。9.在建工程相比上年末减少 94.64%原因同 3 固定资产。16 10.应付账款相比上年末增加36.31%,主要是为2018年备货购买了部分材料及延长部分供应商货款付款周期。11.预收账款相比上年末增加 96.85%，主要是预收了关联公司惠州富林鑫 306,918.49 元。12.应付职工薪酬相比上年末增加 38.08%，主要是预提了 2017 年销售人员的提成增加的。13.应交税费相比上年末减少37.84%,主要是本期利润减少及加计扣除变更为75%,故本年计提企业所得税减少,应交税费期末余额减少。14.应付利息相比上年末增加 712.05%，补计提 12 月份最后 10 天的利息。15.其他应付款相比上年减少88.88%,主要是2017年4月剥离毛利率低下的传统钻孔业务时剥离对应的应收账款余额冲抵了公司欠控股股东李小琳和李小红的借款。16.短期借款期末相比上年末减少 9.79%,主要是归还了招行的质押贷款。17.长期借款期末为零，较上期减少了 13,500,000.00 元，一年内到期的非流动负债较上期增加7,500,000.00 元，主要是公司归还了银行借款及长期借款期限缩短为一年所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 47,674,024.38-50,021,554.71-4.69%营业成本 24,937,871.90 52.31%27,120,291.78 54.22%-8.05%毛利率%47.69%-45.78%-管理费用 14,965,992.99 31.39%9,370,785.46 18.73%59.71%销售费用 3,269,734.01 6.86%2,614,142.69 5.23%25.08%财务费用 1,873,847.87 3.93%2,795,999.11 5.59%-32.98%营业利润 607,117.72 1.27%4,975,778.50 9.88%-87.80%营业外收入 813,021.94 1.70%55,375.25 0.18%1,368.20%营业外支出 321.08 0.0007%171,720.00 0.34%-99.81%净利润 2.53%8.65%-72.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：本年度利润项目重大变动原因主要存在以下三大方面：1.营业收入较上年度减少接近 235 万元，下降 4.69%，主要是由于剥离了钻孔业务出去从而减少了这部分收入；2.管理费用较上年增加了接近 560 万元，上升 18.73%，主要是由于发生新三板上市中介费 100 多万，景阳厂房转固定资产增加的折旧费用200万左右，搬迁厂房及景阳工厂装修脏话购置办公家倶等用品100万左右，研发投入增加 100 万左右。3.销售费用较上年度增 66 万，上升 25.08%,主要是由于工厂搬远了相对应的运费、汽车使用费及差旅费上升了，另外就是销售人员工资增加。由于以上三大方面变动从而影响利润变动减少。4.财务费用较上年减少 92 万多,下降 32.98%,主要是由于一是收到政府补给的贷款贴息接近 44 万冲抵了财务费用的利息支出,二是本期汇票提前贴现减少从而减少贴现的利息支出。5.营业利润较上年减少 436 万多，下降 87.80%,主要是营业总收入减少接近 235 万元，营业总成本增加 82 万多，处置资产损失接近 126 万元，其他收益增加接近 9 万元，从而营业利润减少 436 万多。6.营业外收入较上年增加接近 76 万,上升 1368.20%,主要是由于收到政府补贴相比上年增加。17 7.营业外支出较上年减少 17 万多,下隆 99.81%,主要是由于上一年重新申报 2014 年 2015 年企业所税 产生的滞纳金,本期无。8.净利润较上年减少 311 万多,下降 72.11%,主要是营业利润减少 436 万多，但营业外入增加接近 76万，营业外支出减少 17 万多，所得税费用减少 32 万多，所以净利润减少 311 万多。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 45,733,001.65 41,977,317.27 8.95%其他业务收入 1,941,022.73 8,044,237.44-75.87%主营业务成本 22,681,614.37 20,422,868.90 11.06%其他业务成本 2,256,257.53 6,697,422.88-66.31%单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%电主轴及配件销售业务 38,567,981.79 80.90%34,793,802.18 69.56%维修业务 7,165,019.86 15.03%7,183,515.09 14.36%其他业务收入 1,941,022.73 4.07%8,044,237.44 16.08%合计 47,674,024.38 100%50,021,554.72 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：为使公司集中精力于电主轴业务，将公司电主轴业务做强做大，公司将毛利率低下的传统钻孔加工业务在 2017 年 4 月进行了剥离出去。根据深圳市公平衡资产评估有限公司出具的深公平衡评字2017第 ZX-14 号机械设备评估报告，截至 2017 年 2 月 28 日，钻孔加工业务所用的机器设备账面净值 3,930,213.82 元，评估价值为 3,008,832.00元，公司将该批机器设备以该评估价值转让至关联方单位富林鑫，另外，将截至转让协议签署日（2017年 4 月 27 日）与钻孔业务相关的债权债务净值 9,424,227.00 元（债权 9,994,625.76 元、债务 570,398.77 元），按照账面价值净值进行转让给了关联方富林鑫。截至转让协议签署日公司其他应付关联方李小琳、李小红往来款项 12,640,258.42 元，公司与李小琳、李小红及富林鑫签署了相应的债权债务抵消协议。协议中，各方约定富林鑫将应付公司钻孔业务的剥离对价 12,433,059.00 元支付与李小琳和李小红；富林鑫完成上述付款后，与公司之间不存在其他任何的债权、债务关系。付款完成后，公司与李小琳和李小红的其他应付款为 207,199.43 元。另外，本次相关债权债务转移转让方速锋科技、受让方富林鑫与大部分债权债务人签署了相应的债权、债务转让协议。正因为剥离了钻孔加工业务之后，其他业务收入较上年减少了 610.32 万元，故其他业务收入占营业收入的比重下降；由于整体基数变小了，本期取得一定增长的电主轴及配件销售的业务占营业务收入的比重便会加大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 18 1 深圳市久久犇自动化设备股份有限公司 6,724,760.64 14.11%否 2 万安衡源智能装备有限公司 5,647,863.21 11.85%否 3 深圳市环球同创机械有限公司 4,409,401.71 9.25%否 4 苏州恒远精密数控设备有限公司 3,927,393.14 8.24%否 5 深圳市翔通光电技术有限公司 2,601,829.05 5.46%否 合计合计 23,311,247.75 48.91%-联动分析：本期主要客户较上期有所变化，一是公司减少与信丰福昌发有限公司为传统的钻孔加工业务客户，该业务随着市场的激烈竞争毛利率愈发低下，整体拉低了公司毛利率，本司于 2017 年 4 月将该业务已剥离，故此客户已不再是公司主要客户。二是上年的第四大客户深圳市盛利达数控设备有限公司由于回款不及时占用大量资金，公司决定对该公司减少销售额。三是万安衡源智能装备有限公司为本司新开发客户，该客户信誉良好回款及时。四是公司增加与信誉良好的深圳市翔通光电技术有限公司销售额。五是公司保持与苏州恒远精密数控设备有限公司、深圳市环球同创机械有公司稳定合作。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海辉远电机有限公司 4,343,675.21 22.73%否 2 舍弗勒贸易（上海）有限公司 1,614,971.24 8.45%否 3 深圳市金研特殊钢有限公司 1,604,833.71 8.40%否 4 深圳市星龙机械有限公司 1,567,521.37 8.20%否 5 东莞市格辉精密机械有限公司 973,911.61 5.10%否 合计合计 10,104,913.14 52.88%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,951,464.68 3,166,262.84 182.71%投资活动产生的现金流量净额-5,502,202.92-6,009,353.16 8.44%筹资活动产生的现金流量净额-4,403,352.52-10,773,041.70 59.13%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动现金流量净额为净额为 895.15 万元，比上年同期增加 578.52 万元，上升比例为 182.71%，主要原因是：(1)报告期内公司销售商品、提供劳务收到的现金回货款较上年同期增加了 573.35 万元，增幅为11.42%，应收账款较去年同期减少了 676.91 万元，降幅为 19.70%；报告期内收到其他与经营活动有关的现金流较去年同期增加了 265.85 万元，增幅为 192.56%，主要是由于报告期内公司收回了与惠州市惠阳平潭镇人民政府的保证金及押金往来款 200 万元，收回与惠州仲恺高新技术产业开发区建设局的保证金及押金 57 万元；报告期内收到政府补助较上年增加 128.49 万元，增幅为 2320%(2)报告期内筹资活动产生的现金流量净额-440.34 万元，较上期上升 59.12%，主要原因是收到其他与筹资活动有关的现金较上年增加 527.67 万元，较上期上升 105.74%，主要是由于收到关联方借款较上期增加 581 万元，较上期上升 194.31%;另是支付其他与筹资活动有关的现金较上期减少 637.74 万元，19 较上期降幅 59.05%。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有全资子公司惠州市景阳科技有限公司，拥有控股权为 85%的惠州市速锋科技有限公司。其中，惠州市速锋科技有限公司于报告期内实现净利润 242,921.36 元，占合并财务报表中净利 润总额的比例超过 20%，归属于母公司的净利润为 206,483.16 元。主要财务数据如下：项目 惠州市速锋科技有限公司 总资产 3,462,7