872119_2017_欣迪时尚_2017年年度报告_2018-05-28.pdf

公告编号：2018-011 1 2017 年度报告 欣迪时尚 NEEQ:872119 广州欣迪时尚科技股份有限公司 Guangzhou Sindy Fashion Technology Co.,Ltd 公告编号：2018-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 5 月 20 日线上情人节 520 之际，公司旗下品牌 VOG FASHION 在微信平台及网络上开展“给我一个吻，可以不可以”的大型品牌形象宣传推广活动。2、2017年5月11日公司旗下品牌VOG FASHION与唯品会电商平台达成战略合作。3、2017 年 6 月 20 日公司将 2016 年开设的 2 家直营店转让予广州诗怡鞋业有限公司经营管理，对公司下一步战略扩张起到良好推动作用。4、2017 年 6 月 30 日，公司与阿里巴巴旗下广州一达通企业服务有限公司签订战略合作合同并开通阿里巴巴国际站账号。5、2017 年 6 月与第三方物流公司天图物流合作，公司将部分物流仓储业务外包给第三方物流，减少非核心业务管理，逐步提高公司管理效率。6、2017 年 6 月在深圳开展品牌宣传及品牌展览会、客户洽谈会，开拓品牌客户经销商，取得较好的效果与反响。7、2017 年 10 月在广州香格里拉大酒店开展供应商和客户招商会。8、2017 年 11 月在深圳会展中心举办服装展览招商会。公告编号：2018-011 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：2018-011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 欣迪时尚、公司、本公司、股份公司 指 广州欣迪时尚科技股份有限公司 会计师事务所、中兴华 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 广州欣迪时尚科技股份有限公司章程 股东大会 指 广州欣迪时尚科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广州欣迪时尚科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州欣迪时尚科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商 指 开源证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法(2014 年修订)证券法 指 中华人民共和国证券法 元/万元 指 人民币元/万元 CRM 指 客户关系管理（Customer Relationship Management）客户关系管理的定义是：企业为提高核心竞争力，利用相应的信息技术以及互联网技术来协调企业与顾客间在销售、营销和服务上的交互，从而提升其管理效率，向客户提供创新式的个性化的客户交互和服务的过程。其最终目标是吸引新客户、保留老客户以及将已有客户转为忠实客户，增加市场份额。报告期、本期 指 2017 年度 公告编号：2018-011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马彬、主管会计工作负责人马彬及会计机构负责人（会计主管人员）马彬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 供应商集中风险 2016 年度、2017 年度，公司向前五大供应商采购金额占总采购金额比例分别 76.96%、59.11%。公司供应商集中度较高，公司对前五名供应商的依赖较大，若部分供应商出现经营问题或者质量问题，将会对公司未来的产品供给带来不利影响。公司对于供应商的选择设置了严格的筛选程序，且公司与主要供应商已经建立了长期稳定的合作关系，供应商出现经营问题或者质量问题的可能性较小。皮鞋行业生产商数量较多，若主要供应商出现经营或质量问题，公司可选择市场中可替换的其他优质供应商。公司前五大供应商的采购占比从76.96%下降到59.11%，2017 年公司优化供应商管理的措施取得了成效。应收账款周转率较低的风险 公司 2016 年、2017 年应收账款周转率为 2.83、1.18，呈较为明显的下降趋势。2017 年下半年公司开拓了一批新客户，为稳固合作关系，公司在合作初期给予新客户较大的信用额度和较长的信用期。公司 2017 年逐步减少与回款缓慢客户的合作，随着与新客户合作关系的稳固，公司应收账款周转情况会逐步改善。若出现部分客户经营不善的情形，将导致部分商品货款无法收回，对公司经营性现金流造成负面影响。电子商务等销售业态快速发展带来的风险 皮鞋购买者习惯于现场试穿，因此，目前鞋类销售通常都以百货商场等实体柜台和店铺销售为主。但是随着消费品电子商务公告编号：2018-011 6 产业的快速发展，通过电商平台进行商品购买已逐步成为消费者习惯性消费方式。公司虽已开始进行电商平台销售模式，但是若公司的电商平台销售模式的发展速度未能赶上市场中其他竞争者的发展速度，公司将面临销售渠道不畅、业绩下滑、品牌知名度下降的风险。市场竞争加剧风险 国内女鞋行业企业数量众多，公司自有的品牌女鞋虽然在国内部分区域已经形成一定影响力，但若公司不能尽快提高产品的竞争力和品牌知名度以应对未来激烈和复杂的市场竞争，将对公司为业绩的持续增长产生不利影响。外协生产的质量和管理风险 为了充分体现公司的研发设计优势和轻资产运营的需求，公司将女鞋产品的生产全部委托给外协厂商进行。这在一定程度上降低了公司的整体经营成本的同时，也带来了由于外协厂商不固定等原因造成的公司产品质量稳定性的风险。虽然公司与外协厂商建立了良好的业务合作关系，但若外协厂商延迟甚至停止生产或交货，或者外协厂商生产的产品质量达不到公司所规定的标准，则会对公司经营产生不利影响。实际控制人控制不当的风险 公司的股东之间具有关联关系，系同一控制下的企业法人和合伙企业。韩琼通过源梦公司间接持有公司 64.753%的股份、通过深圳功臣间接持有公司 9.9%的股份及通过广州臣功间接持有公司 0.25%的股份，韩琼合计持有公司 74.903%的股份，系公司的实际控制人。根据公司章程和相关法律法规规定，公司实际控制人可以通过股东大会对公司实施控制和重大影响，有能力按照其意愿选举董事和高级管理人员、修改公司章程、确定股利分配政策等行为，对公司的重大经营决策以及业务、管理、人事安排等方面施加控制和影响。因此，公司存在实际控制人不当控制风险，若韩琼利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州欣迪时尚科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Sindy Fashion Technology Co.,Ltd 证券简称 欣迪时尚 证券代码 872119 法定代表人 马彬 办公地址 广州市白云区石夏路 182、184、186 号 5001 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡承文 职务 董事、董事会秘书 电话 020-66624519 传真 020-66624519 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市白云区石夏路 182、184、186 号 5001 室 510080 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 4 月 8 日 挂牌时间 2017 年 8 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-皮革、毛皮、羽毛及其制品和制鞋业（19）-制鞋业（195）-皮鞋制造（1952）主要产品与服务项目 公司主要从事皮鞋的研发、设计与销售及品牌管理 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 广州市微欧姬源梦投资管理有限公司 实际控制人 韩琼 公告编号：2018-011 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9144011168766139XB 否 注册地址 广州市白云区石夏路 182、184、186 号 5001 室 否 注册资本 40,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 倪臻荣、曹光辉 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则（股转系统公告2017663 号）的规定，自 2018年 1 月 15 日起，公司股票的转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-011 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 35,757,342.83 45,833,983.16-21.99%毛利率%15.64%24.20%-归属于挂牌公司股东的净利润-904,515.64 1,392,794.00-164.94%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-900,416.30 1,391,199.06-164.72%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.00%3.10%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.99%3.09%-基本每股收益-0.0226 0.0348-164.94%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 72,323,000.27 53,200,914.23 35.94%负债总计 27,557,052.83 7,530,451.15 265.94%归属于挂牌公司股东的净资产 44,765,947.44 45,670,463.08-1.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.12 1.14-1.75%资产负债率%（母公司）38.10%14.15%-资产负债率%（合并）38.10%14.15%-流动比率 2.51 6.56-利息保障倍数-40.08 38.56-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,847,560.34 2,683,432.52-206.12%应收账款周转率 1.18 2.83-存货周转率 4.40 3.99-公告编号：2018-011 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%35.94%10.35%-营业收入增长率%-21.99%8.69%-净利润增长率%-164.94%-74.11%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 40,000,000 40,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,465.79 非经常性损益合计非经常性损益合计-5,465.79 所得税影响数-1,366.45 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -4,099.34 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-011 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）产品获取模式 公司主要采用委外加工和成品采购相结合的产品获取模式。公司通过自主研发设计，向符合公司要求的合作代工厂商提供产品样板、工艺参数、原料选择等，并要求代工厂商按公司指定的标准流程完成产品生产过程。公司设立了完整有效的筛选评估机制对代工厂商进行严格筛选，并且公司与已有的代工厂商建立稳定的合作关系。公司销售的非鞋类产品由公司商品部的时尚买手通过从相对应的制造厂商选购而来，再以公司运营的品牌产品销售。目前公司的产品获取主要采取“以销定产”模式，以降低存货过时、淘汰、款式落后并折价出售的风险。（二）销售模式 公司不断开拓并打造多样化的销售模式，主要包括联营模式和经销模式。联营模式下，公司允许其使用公司旗下品牌的统一门店设计装潢及产品设计，公司不直接参与经营经销店。合作方与公司签订合同建立合作关系，公司负责提供货品、合作方负责门店经营管理相应成本，公司与合作方按一定比例分配商品销售收入。货品在销售给终端消费者之前，属于公司存货，未售出货品可选择由公司收回。经销模式下，经销商每批货采用一次性买断方式。为保证公司的品牌形象，公司制定有效的筛选评估机制，对潜在经销商进行严格筛选，并根据公司发展对经销商通过发放宣传资料或现场会议形式进行持续的不定期培训，凡是与公司理念契合并可以将经销店健康经营的经销商，都已经与公司建立了稳定的合作关系，对公司前期的品牌运营起到关键作用。（三）信息化管理模式 公司运用定制化的信息化管理系统，对公司的门店收银、终端物流、门店补货、会员管理、客户服务进行信息化管理，并进行营销相关的数据分析。数据分析系统是通过掌握实时销售数据信息，了解产品、门店、人员、时段信息，并结合数据分析输出结果制定相应解决方案，包括但不限于：畅销款数据分析、时段销售情况分析、区域分析、人效分析以及消费会员 RMF（最近一次消费时间、消费金额、消费频次）分析。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 公告编号：2018-011 12 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司 2016 年开设的两家直营店连续亏损，2017 年上半年公司将两家直营门店所有权转出并转为联营模式运营。公司销售模式由原来的“直营+经销”模式转变为“联营+经销”模式。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司始终以打造适合多层次消费群体的时尚零售产业平台为宗旨。为改变 2016 年直营店亏损的状况，公司自 2017 年起积极转变业务模式发展方向，在进一步优化原有经销商销售模式的同时，逐步在陕西、湖北、广东、四川、黑龙江等省份开拓联营销售模式。报告期主要经营指标：（1）报告期内营业收入 35,757,342.83 元，同比下降-21.99%。（2）报告期内实现归属于挂牌公司股东的净利润-904,515.64 元，同比下降-164.94%。（3）报告期内，经营活动现金流量净额为-2,847,560.34，同比下降-206.12%。(二二)行业情况行业情况 中国是世界最大的鞋类产品制造基地，也是世界第一大鞋类产品消费市场。随着国民可支配收入的不断增加，消费者人均鞋消费量将有提升空间，市场存在较大发展潜力，尤其是庞大的女性人口基数为我国女鞋行业的持续稳定发展奠定了坚实的消费基础。然而，无法回避的是，尽管国内女鞋市场 2017 年总体销量同比上涨，但增速逐步放缓，同时由于国内女鞋行业盲目扩张，各品牌设计雷同现象比比皆是，同质化竞争加剧，女鞋单价在 2011-2013 年增速逐渐放缓，2014-2017 年出现持续下滑，下滑幅度不断加深。行业曾经的领头羊百丽、达芙妮都遭遇了业绩下滑，百丽退市、达芙妮仍处于关店的调整期，时尚女鞋行业目前进入低速增长时期。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期公告编号：2018-011 13 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 末金额变动比例末金额变动比例 货币资金 652,999.87 0.90%5,163,888.13 9.71%-87.35%应收账款 40,058,673.01 55.39%20,448,999.35 38.44%95.90%存货 7,339,653.62 10.15%6,373,456.82 11.98%15.16%长期股权投资-固定资产 427,152.89 0.59%661,896.71 1.24%-35.47%在建工程-短期借款 26,666.72 0.04%903,231.94 1.70%-97.05%长期借款-应付账款 18,923,549.51 26.17%1,684,177.78 3.17%1,023.61%预收款项 1,040,385.50 1.44%17,978.00 0.03%5,686.99%其他应付款 1,390,759.99 1.92%725,996.55 1.36%91.57%预付款项 18,141,243.70 25.08%15,262,807.81 28.69%18.86%资产总计 72,323,000.27-53,200,914.23-35.94%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 截至报告期末，货币资金较上年同期减少 4,510,888.26 元，降低 87.35%，主要是因为公司客户调整，给予新增客户较宽松的信用期，产生大额货款未支付，销售商品、提供劳务收到的现金比上年减少了 22,805,686.61 元，同时公司偿还短期借款导致。2、应收账款 截至报告期末，应收账款较上年同期增加 19,609,673.66 元，增长了 95.90%，主要是因为：2017年下半年公司开拓了一批新客户，为稳固合作关系，公司在合作初期给予新客户较大的信用额度。2017年新增应收账款中 18,559,382.88 元是由于新客户产生，且账龄较短。截至 2018 年 3 月 31 日，公司前五大客户回款比例达到 79.50%，回款情况良好。未来公司会对回款进度较慢的客户减少货品授信额度,并逐步选择优质客户替代，对回款较快的客户向其倾斜营销政策，提高公司应收账款周转率。3、固定资产 截至报告期末，固定资产较上年同期减少 234,743.82 元，降低了 35.47%，主要原因是相比于 2016年，固定资产中的电子设备和办公设备计提折旧金额增加导致。4、短期借款 截至报告期末，短期借款较上年同期减少 876,565.22 元，降低了 97.05%，主要是报告期内公司偿还借款，借款减少所致。5、应付账款 公告编号：2018-011 14 截至报告期末，应付账款较上年同期增加 17,239,371.73 元，增长了 1,023.61%,主要原因是 2017年下半年，公司新增 30 家供应商，新增供应商为加大与公司的合作力度，给予公司较大的信用额度和宽松的信用周期。6、预收款项 截至报告期末，预收款项较上年同期增加 1,022,407.50 元，增长了 5,686.99%，主要原因是公司2017 年底收到客户预付货款但尚未发货，暂记预收款项所致。7、其他应付款 截至报告期末，其他应付款较上年同期增加 664,763.44 元，增长了 91.57%，主要原因是 2017 年公司新增经销商商，经销商缴纳的保证金增加所致。8、预付款项 截至报告期末，预付款项较上年同期增加 2,878,435.89 元，增长了 18.86%，主要是 2017 年公司与新的供应商建立合作关系，公司支付的预付款项增加导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 35,757,342.83-45,833,983.16-21.99%营业成本 30,165,634.62 84.36%34,743,645.39 75.80%-13.18%毛利率%15.64%-24.20%-管理费用 3,590,243.58 10.04%4,516,418.39 9.85%-20.51%销售费用 1,131,656.67 3.16%3,793,790.84 8.28%-70.17%财务费用 39,979.27 0.11%104,661.52 0.23%-61.80%营业利润-1,187,907.40-3.32%1,870,212.58 4.08%-163.52%营业外收入-2,184.06 0.00%-100.00%营业外支出 5,465.79 0.02%57.47 0.00%9,410.68%净利润-904,515.64-2.53%1,392,794.00 3.04%-164.94%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入 截至报告期末，公司实现营业收入较上年同期减少 10,076,640.33 元，降低了 21.99%，其中主营业务收入减少 9,105,602.59 元，主要原因为：1）公司产品中的配饰品、服装及儿童产品的销售主要通过直营店，2017 年公司关闭两家直营店导致该部分收入大幅下降；2）对于回款较慢、信誉欠佳的老客户公告编号：2018-011 15 尤其是个人经销商，公司逐步减少对其供货量，也影响了 2017 年的销售收入；3）公司在 2017 年下半年与一批新客户建立了合作关系，由于与新客户尚处于合作初期，还需要一定的时间才能充分建立信任，预计 2018 年销售量会得到释放。2、营业成本 截至报告期末，营业成本较上年同期减少 4,578,010.77 元，降低了 13.18%，主要是因为配饰品、服装及儿童系列产品的采购量大幅下降所致。3、毛利率 截至报告期末，毛利率较上年同期减少 8.56%，主要是因为：（1）对于鞋类产品，考虑到公司目前品牌知名度不足，公司对新增客户给予较低幅度的加价，通过让利于客户并最终让利于消费者的方式，提供物美价廉、高性价比产品，从而促进与客户合作和扩大公司知名度；（2）对于皮具、配饰等非鞋类产品，公司销售额较小，主要作为促销品做促销组合或产品组合，从而拉低了毛利率。未来公司会进一步整合供应链降低采购成本，加强产品设计，提升产品附加值；同时适当提高高毛利的配饰、服装等非鞋类产品的销售比例。3、管理费用 截至报告期末，管理费用较上年同期减少 926,174.81 元，降低了 20.51%，主要是因为：（1）2017 年公司员工人数减少，工资支出下降；（2）公司部分自营零售店撤点，导致 2017 年差旅费、汽车杂费与 2016 年相比减幅较大；（3）2017 年租赁费大幅下降，是由于韩琼（物业出租人）免除该租用物业 17 年租金所致。4、销售费用 截至报告期末，销售费用较上年同期减少 2,662,134.17 元，降低了 70.17%，主要是因为 2017 年部分自营零售店撤点，房屋租赁费、工资、商场费用、差旅费、业务招待费下降幅度较大。5、财务费用 截至报告期末，财务费用较上年同期减少 64,682.25 元，降低了 61.80%，主要是因为“上海万达小额贷款有限公司”100 万元贷款已于 2017 年 6 月还清，致使利息支出、手续费相应减少。6、营业利润 截至报告期末，营业利润较上年同期减少 2,971,623.70 元，降低了-163.52%，主要是由于应收账款坏账计提金额大幅增加，同时收入和毛利率降低所致。7、营业外收入 截至报告期末，营业外收入较上年同期减少 2,184.06 元，降低了 100.00%，主要是因为 2017 年公公告编号：2018-011 16 司未进行固定资产处置，未产生营业外收入。9、营业外支出 截至报告期末，营业外支出较上年同期增加 5,408.32 元，增加了 9,410.68%，主要是税收缴纳及还款延迟产生的罚款支出增加导致。10、净利润 截至报告期末，净利润较上年同期减少 2,232,437.43 元，降低-164.94%，综合上述变动分析，致本期净利润降低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 35,757,342.83 44,862,945.42-20.30%其他业务收入-971,037.74-100.00%主营业务成本 30,165,634.62 34,428,713.75-12.38%其他业务成本-314,931.64-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%鞋 35,289,620.75 98.69%40,163,627.09 87.63%皮具、箱包 408,838.04 1.14%3,484,408.01 7.60%配饰品（围巾、帽子、袜子、腰带等）41,687.53 0.12%1,020,099.17 2.23%服装 8,082.83 0.02%153,673.79 0.34%儿童系列 9,113.68 0.03%41,137.35 0.09%其他-0.00%971,037.74 2.12%合计合计 35,757,342.8335,757,342.83 100.00%100.00%45,833,983.1645,833,983.16 100.00%100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成变动不显著。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市捷恒通商贸有限公司 5,003,349.28 13.99%否 2 深圳市创城发贸易有限公司 4,447,257.30 12.44%否 公告编号：2018-011 17 3 深圳市思兆贸易有限公司 4,420,260.31 12.36%否 4 深圳市昌隆泰进出口有限公司 3,899,072.67 10.90%否 5 深圳市齐鑫盛进出口有限公司 3,809,314.32 10.65%否 合计合计 21,579,253.8821,579,253.88 60.34%60.34%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州唐源皮革鞋业有限公司 7,480,762.24 24.82%否 2 阜新安普里奥鞋业有限公司 6,090,486.68 20.20%否 3 广州市煜源鞋业有限公司 1,898,966.16 6.30%否 4 广州莠派鞋业有限公司 1,174,582.91 3.90%否 5 广州市盈复鞋业有限公司 1,171,760.52 3.89%否 合计合计 17,816,558.51 59.11%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,847,560.34 2,683,432.52-206.12%投资活动产生的现金流量净额-756,693.00-3,466,815.61 78.17%筹资活动产生的现金流量净额-906,634.92 851,275.15-206.50%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量净额比上年同期大幅下降的主要原因为：公司销售商品、提供劳务收到的现金减少 22,805,686.61 元，下降了 51.33%。主要是因为 2017 年下半年公司开拓了一批新客户，为稳固合作关系，公司在合作初期给予新客户较大的信用额度，因此销售商品、提供劳务收到的现金下降幅度较大。2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加的主要原因为：公司 2017 年购入固定资产支出大幅下降。3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期大幅下降的主要原因为：公司 2017 年由借款取得的现金大幅下降，同时归还短期借款，导致本年度筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变动较大。公告编号：2018-011 18 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。该准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。对于本准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了 企业会计准则第 16 号政府补助（2017年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。上述会计政策变更，对公司比较期间财务报表项目无影响。（2）会计估计变更 无。（3）重大会计差错更正 无。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公告编号：2018-011 19 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，安全生产，注重环保,不存在偷税漏税行为。公司今后将根据自身经营情况，努力将社会责任融入自身的发展战略中，为社会发展做出应有的贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经 营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营 指标健康，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好 的独立自主经营的能力；公司经营管理层、客户经理等业务骨干队伍稳定；公司和全体员工没有发生违 法、违规行为。综上所述，公司持续经营能力良好，本年度内不存在对公司持续经营能力有重大影响的 事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 中国是世界上最大的皮鞋生产国和出口国，更是全球最大的鞋类消费国，但人均鞋类消费水平远低 于世界平均水平。由于我国庞大的人口基数，国内鞋类市场从需求层面看仍有较大的发展空间。（1）中国制鞋业的产业格局 目前中国制鞋业呈现产业集群式发展状态，主要集中在华东、华南、西南地区，并形成了两大制鞋 基地为代表的制鞋业产业格局。（2）中国鞋类行业发展现状及趋势 中国皮革协会鞋业专业委员会数据显示，近年来，受人民币升值、原材料价格及劳动力成本上涨以 及劳动力短缺等因素的不利影响，中国皮鞋行业发展面临了较大的压力，此种趋势必然加速落后产能的 淘汰，引导企业向产业高附加值方向发展。鞋类产业的升级必将给行业的领先企业提供更多的行业发展 机遇。(二二)公司发展战略公司发展战略 1、加强品牌建设，强化质量管理，扩大业务规模。公告编号：2018-011 20 2、加强电子商务的发展，公司将建设全渠道多平台、线上线下结合、将分销与零售同步、客户 CRM 管理系统一体化的电商平台。3、增加供应链管理业务，深化供应链体系建设。4、加强企业文化建设，加强对高层管理人员的培训，提高员工素质及企业核心凝聚力。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 1、强化企业经营管理、财务管理，提高管理效率；2、加大市场开拓力度，增加销售渠道，开拓国际市场。公司将与现代化商业地产企业加强合作，开设大量新型经销店和联营店，采取集合店模式和新型结算模式；3、电商销售已有一定起步，继续强化电子商务销售业务。通过公司网站建设自营电商平台，同时与其他电商平台形成“1+N”的协作效应。“N”代表淘宝、京东、唯品会、有赞等平台；4、丰富销售的产品品类，围绕时尚产品，包括服装、皮包、首饰、数码产品等；5、增强供应链管理服务，提高供应链运转效率，强化供应链体系。公司将运用 RFID 物联网技术对产品供应链进行管理，可实现防伪追溯、提高物流效率、简化收货及盘点、采集销售数据、优化售后服务等功能。此技术将与公司的信息化管理紧密结合，发挥良好的协同效应。(四四)不确定性因素不确定性因素 无 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、供应商集中风险 2016 年度、2017 年度，公司向前五大供应商采购金额占总采购金额比例分别 76.96%、59.11%。公司供应商集中度较高，公司对前五名供应商的依赖较大，若部分供应商出现经营问题或者质量问题，将会对公司未来的产品供给带来不利影响。公司对于供应商的选择设置了严格的筛选程序，且公司与主要供应商已经建立了长期稳定的合作关系，供应商出现经营问题或者质量问题的可能性较小。皮鞋行业生产商数量较多，若主要供应商出现经营或质量问题，公司可选择市场中可替换的其他优质供应商。公司前五大供应商的采购占比从 76.96%下降到 59.11%，2017 年公司优化供应商管理的措施取得了成效。应对措施：公司所需产品市场供应相对充分，供应商集中度较高主要是为了提高采购效率和降低采公告编号：2018-011 21 购成本，未来公司