871724_2017_迪昌科技_2017年年度报告_2018-04-09.pdf

武汉迪昌科技股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-007 证券代码：871724 证券简称：迪昌科技 主办券商：长江证券 2017年度报告 迪昌科技 NEEQ:871724 武汉迪昌科技股份有限公司 Wuhan D-Sun Technology Corp.,Ltd 武汉迪昌科技股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-007 公司年度大事记 报告期内，公司技术顾问谢军龙博士被授予第十批“3551 光谷人才计划”荣誉称号。报告期内，公司 2 个检测类产品通过武汉铁路局技术评审。公司新增发明专利 1 个，名称：电动脱轨器以及列车轨道，申请号：2015104658838，授权日期：2017 年 9 月 19 日，发明人：寇振华、符武军、王磊、周颜红。公司新增外观专利 1 个，名称：测量仪器，申请号：2017302338642，专利人：寇振华、符武军、曾诚、叶和。公司新增软件著作权 9 个：1、登记号：2017SR272785；名称：绝缘电阻测试数据管理系统 V0.1 2、登记号：2017SR269969；名称：车下电源板卡测试系统 V1.0.0 3、登记号：2017SR269295；名称：应急升弓电源监测系统 V1.0.0 4、登记号：2017SR269946；名称：地面电源作业安全管理信息系统 V1.0.0 5、登记号：2017SR257929；名称：DS-WG-1 客车网关试验系统 V1.0 6、登记号：2017SR281106；名称：客车防滑器排风阀对位检测系统 V1.0 7、登记号：2017SR281109；名称：客车联网通信试验系统 V1.0 8、登记号：2017SR281113；名称：客车网关通信检测系统 V1.0 9、登记号：2017SR600395；名称：单阀试验台软件 V1.0.0 2017 年 3 月 30 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了关于武汉迪昌科技股份有限公司定向增资的议案，同意公司定向增资 4,347,000 股，认购价格为 1.15 元/股，由武汉迪昌企业管理咨询合伙企业（有限合伙）认购 3,042,900 股，认购金额为 3,499,335.00 元；武汉众成进取企业管理咨询合伙企业（有限合伙）认购 1,304,100 股，认购金额为 1,499,715.00元，公司新增注册资本 434.7 万元，65.3 万元计入资本公积。2017 年 3 月 13 日，公司在武汉市工商局东湖开发区分局办理了登记手续，领取 营业执照（统一社会信用代码：91420100764616665T）。该营业执照载明，企业名称为武汉迪昌科技股份有限公司；住所为武汉市东湖新技术开发区光谷大道 303 号光谷芯中心二期 2-01 栋 1 层 03室；法定代表人为寇振华；注册资本为 3,000.00 万元；公司类型为股份有限公司(非上市)。2017 年 3 月 9 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，本次大会审议通过关于武汉迪昌科技股份有限公司筹办情况的报告、关于武汉迪昌科技股份有限公司设立费用开支情况报告、关于武汉迪昌科技股份有限公司章程起草情况的报告等议案，并选举产生了公司第一届董事会和第一届监事会非职工代表监事成员。2017 年 2 月 20 日，武汉迪昌科技有限公司全体股东签署发起人协议，同意以截至 2016年 12 月 31 日经审计确认的净资产值按比例折算为股份公司股份 30,000,000 股。武汉迪昌科技股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-007 1/79 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .1 18 8 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 22 2 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2 23 3 第九节第九节 行业信息行业信息 .2 25 5 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2 25 5 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 31 1 武汉迪昌科技股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-007 2/79 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、迪昌科技 指 武汉迪昌科技股份有限公司 股东大会 指 武汉迪昌科技股份有限公司股东大会 有限公司、迪昌有限 指 股份公司前身“武汉迪昌科技有限公司”董事会 指 武汉迪昌科技股份有限公司董事会 监事会 指 武汉迪昌科技股份有限公司监事会 三会 指 武汉迪昌科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 武汉迪昌科技股份有限公司总经理、副总经理、董事会 秘书、财务负责人以及章程规定的其他高级管理人员 管理层 指 武汉迪昌科技股份有限公司董事、监事及高级管理人员 迪昌合伙 指 武汉迪昌企业管理咨询合伙企业（有限合伙）众成合伙 指 武汉众成进取企业管理咨询合伙企业（有限合伙）公司章程、章程 指 武汉迪昌科技股份有限公司章程 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 会计师、北京兴华 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 报告期期末 指 2017 年 12 月 31 日 报告期期初 指 2017 年 1 月 1 日 武汉迪昌科技股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-007 3/79 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人寇振华、主管会计工作负责人俞倩及会计机构负责人（会计主管人员）陈玉玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、主要原材料价格波动的风险 报告期内，公司存货余额为 109.64 万元。公司原材料成本的权重组成部分分为各类电子元器件，报告期内该类电子元器件的采购价格呈上升趋势，对公司经营业绩存在一定影响。正因为原材料采购价格占比公司生产成本比例较高，原材料采购价格的市场波动会对公司盈利能力和经营业绩产生较大影响。二、应收账款回收风险 2017年年末,公司应收账款为2,873.35万元,占期末资产的60.87%，应收款总额较大。虽然公司按谨慎性原则对应收账款提取了坏帐准备，但未来如果客户发生重大不利或突发性事件，或者公司不能持续完善应收账款的控制和管理，将会造成应收账款不能及时收回而形成坏账的风险。三、轨道交通行业政策风险 公司主要营业收入都来自于轨道交通检测市场，根据国家“铁路跨越式发展战略”、中长期铁路网规划（2008）调整武汉迪昌科技股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-007 4/79 和铁路信息化总体规划的总体部署，今后较长时期内，国内铁路建设将处于一个高速发展期。轨道交通行业的管理的改革仍将深化，铁路系统仍有可能出台新的铁路行业管理法规和规章制度，由于公司主要面向铁路市场，因此公司业务有受铁路政策发生重大不利变化影响的风险。四、核心技术人员流失、技术失密风险 公司所处行业对技术人员的要求较高，核心技术人员对公司业务的发展起着关键作用，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。目前，公司已经建成较高素质的技术人员队伍，为公司的长远发展奠定了良好基础。虽然截至目前，公司未发生过核心技术人员流失的情况，但是，随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧。一旦核心技术人员离开公司或公司核心技术人员泄露公司技术机密，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营和发展造成不利影响。五、公司治理的风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内控控制制度。但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 武汉迪昌科技股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-007 5/79 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉迪昌科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan D-Sun Technology Corp.,Ltd 证券简称 迪昌科技 证券代码 871724 法定代表人 寇振华 办公地址 武汉市东湖新技术开发区光谷大道 303 号光谷芯中心二期 2-01 栋 1 层 03 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 符武军 职务 董事会秘书 电话 027-81719080 传真 027-81719080 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市东湖新技术开发区光谷大道 303 号光谷芯中心二期 2-01栋 2 层 02 室邮编：430205 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 武汉市东湖新技术开发区光谷大道 303 号光谷芯中心二期 2-01栋 2 层 02 室董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-08-05 挂牌时间 2017-07-27 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）铁路专用设备及器材、配件制造（C3714）主要产品与服务项目 公司为轨道交通机车车辆检修维护提供专业的检测、监测、试验设备，以及系统解决方案和综合服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）34,347,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 寇振华 实际控制人 寇振华 武汉迪昌科技股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-007 6/79 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420100764616665T 否 注册地址 武汉市东湖新技术开发区光谷大道 303 号光谷芯中心二期2-01 栋 1 层 03 室 否 注册资本 34,347,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄新奎、汪青 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区和平大道三角路水岸国际 K6-1 栋 7 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变为集合竞价。武汉迪昌科技股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-007 7/79 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 31,688,946.53 36,143,181.16-12.32%毛利率%38.56%32.16%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,518,141.79 1,785,125.84 153.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,687,785.79 1,738,694.63 54.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.12%8.33%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.61%18.93%-基本每股收益 0.14 0.09 55.56%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 47,254,457.72 44,933,089.76 5.17%负债总计 3,108,140.97 10,303,964.80-69.84%归属于挂牌公司股东的净资产 44,146,316.75 34,629,124.96 27.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.29 1.15 11.30%资产负债率%（母公司）6.58%22.93%-资产负债率%（合并）-流动比率 1423.93%405.19%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-7,840,617.80-8,344,940.07 6.04%应收账款周转率 109.31%186.75%-存货周转率 604.56%233.43%-武汉迪昌科技股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-007 8/79 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.17%7.87%-营业收入增长率%-12.32%47.34%-净利润增长率%153.10%60.59%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 34,347,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,153,360.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,153,360.00 所得税影响数 323,004.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,830,356.00 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 武汉迪昌科技股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-007 9/79 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）公司所处行业 根据证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业属于“C37 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业”。根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处行业属于“C371 铁路运输设备制造”、“C372 城市轨道交通设备制造”，细分行业属于“C3714 铁路专用设备及器材、配件制造”、“C3720 城市轨道交通设备制造”。根据股转系统挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为铁路运输设备制造（C371）中的铁路专用设备及器材、配件制造（C3714）；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司所在行业为工业机械（四级行业：12101511）。（二）公司经营范围 铁路专用设备、城市轨道交通设备、高低压配电设备、工业自动化产品、仪器仪表、电力电子设备的研发、生产、销售、技术服务；计算机网络、计算机软件的开发及技术服务；轨道交通及铁路机车、设备的检修、装配及技术服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口(不含国家禁止或限制进出口的货物或技术)。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（三）公司资质及资源 目前公司拥有 33 项软件著作权和 13 项专利，其中 9 项实用新型专利，3 项外观设计专利，1 项发明专利。公司于 2015 年 10 月 28 日取得省级高新企业证书。（四）公司营销模式 公司的主要产品主要用于轨道交通检修，包含电源设备、检测试验设备、清洗清洁设备、手持便携测试仪、信息服务、网络通信、维保服务等，因此公司主要为轨道交通部门提供整体解决方案。面对该类客户，公司一般采取竞标的方式获取订单，并且直接为客户服务。（五）公司的收入来源 公司主要提供轨道交通检测、检修设备及全套解决方案，并获取设备销售收入。公司的主要客户均为各地的铁路部门，或铁路车辆段；公司的销售区域覆盖全国各个大区。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 武汉迪昌科技股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-007 10/79 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，强化科技研发创新,提高专业水平，完善和拓展市场渠道,有效进行风险把控，合理进行资源配置。报告期内，公司实现净利润 451.81 万元，较上年度 178.51 万元增长 153.10%。至本报告期末，公司资产总额为 4,725.45 万元，较上年末 4,493.31 万元增长 5.17%，顺利完成年初制定的经营计划。(二二)行业情况行业情况 从国家政策上看，国家铁路“十三五”发展规划 提出“十 三五”期间全国新建铁路不低于 2.3 万公里，总投资不低于 2.8 万亿元。中西部 铁路、城际铁路是未来规划建设的重点，“十三五”期间，从中央到地方都会加 大对铁路的支持力度。另外，如果将地方编制的一些投资项目纳入其中，“十三 五”期间铁路投资将远超 2.8 万亿。国家已经明确了“十三五”期间轨道交通的政府投入。从行业发展空间上看，动车组整体保有量仍在逐步增加，动车组列车也将陆续进入常规检修周期。铁路机车车辆运行安全检测与检修行业是我国铁路运营管理体系的重要组成部分，其主要作用是采用动态检测和静态检测相结合的方式，确保铁路机车车辆运行安全。其中，在车辆运行安全检测领域，通过采取轨边在线检测、监控等技术手段，保障移动车辆在线运行安全；在机车车辆检修领域，通过使用相关检修类设备，在机车车辆段等固定场所，对机车车辆进行临时及定期检修，保证机车车辆使用质量状态良好，确保机车车辆运行安全。机车车辆运行安全检测与检修行业，为我国铁路运输提供了强有力的安全保障，促进了我国铁路客货运输不断快速发展。公司具备了经营业务所需要的全部关键资源，且已经进入快速发展时期，资本市场将为公司带来增长的动力，帮助公司实现新的突破。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 武汉迪昌科技股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-007 11/79 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 1,123,557.16 2.38%10,187,449.69 22.67%-88.97%应收账款 28,733,542.67 60.87%24,708,112.10 54.99%16.29%存货 1,096,393.85 2.32%5,344,629.41 11.89%-79.49%长期股权投资-固定资产 2,632,742.75 5.58%2,838,109.20 6.32%-7.24%在建工程-短期借款-长期借款-应收票据 6,841,445.00 14.48%-资产总计 47,254,457.72-44,933,089.76-5.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比减少 88.97%，应收票据增加 6,841,445.00 元，主要原因是客户采用大额银行承兑汇票结算。2、应收账款同比增加 16.69%，主要原因是 2017 年底新增加了东北、华南地区的客户。3、存货同比减少 79.49%，主要原因是减少了存货积压，加强资金周转。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 31,688,946.53-36,143,181.16-12.32%营业成本 19,469,764.86 61.44%24,519,647.98 67.84%-20.60%毛利率%38.56%-32.16%-管理费用 6,667,390.55 21.04%7,075,645.85 19.58%-5.77%销售费用 2,517,800.16 7.95%1,600,893.61 4.43%57.27%财务费用-5,536.68-0.02%2,407.81 0.007%-329.95%营业利润 4,808,204.14 15.17%2,295,486.13 6.35%109.46%营业外收入 153,360.00 0.48%103,127.25 0.29%48.71%营业外支出-56,696.04 0.16%-100%净利润 4,518,141.79 14.26%1,785,125.84 4.94%153.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、实现营业收入 316.89 万元，较上年度同期降低 12.32%，主要原因是公司收入来源于轨道交通业务，受国家“铁路跨越式发展战略”、中长期铁路网规划（2008 调整）和铁路信息化总体规划的总体部署影响，收入有所减少。2、发生营业成本 194.70 万元，较上年度同期降低 20.60%，毛利率增加 6.4%，主要原因为公司营业收武汉迪昌科技股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-007 12/79 入较上年度同期略有降低，减少了返修、维修浪费，使制造费用降低。3、管理费用同比减少 5.77%，主要原因为今年上半年核心技术人员稳定,自主研发能力提高，产生费用减少，公司严格执行办公费管理制度，节约支出所致。4、销售费用同比增加 57.27%，主要原因是在销售费用中增加了安装费，为客户提供售后安装服务，以便拓展销售业务，提升企业竞争力。5、营业外收入同比增加 48.71%，主要原因是获得第十批 3551 入选企业资助资金、版权支助。2017 年未发生营业外支出。6、营业利润同比增加 109.46%,主要原因是其他收益增加，制造费用降低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 31,688,946.53 36,143,181.16-12.32%其他业务收入-主营业务成本 19,469,764.86 24,519,647.98-20.60%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%DC600V 列车供电检修工装 16,035,530.75 50.60%25,529,861.42 70.64%动车检修设备 4,738,803.41 14.96%4,158,119.64 11.50%轨道车辆检修试验工装 10,914,612.36 34.44%6,455,200.10 17.86%合计 31,688,946.52 100%36,143,181.16 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%东北 859,572.64 2.71%6,762,697.16 18.71%华北 9,813,256.41 30.97%10,899,630.00 30.16%华东 4,563,605.12 14.4%3,819,012.00 10.57%华南 6,596,806.38 20.82%4,694,910.00 12.99%华中 3,106,817.09 9.81%1,669,012.00 4.62%西北 5,715,042.74 18.03%487,500.00 1.35%西南 1,033,846.15 3.26%7,810,420.00 21.61%合计 31,688,946.53 100%36,143,181.16 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入按产品分类分析及按区域分类分析，同比变动,主要原因是公司收入来源于轨道交通业务，受国家“铁路跨越式发展战略”、中长期铁路网规划（2008 调整）和铁路信息化总体规划的总武汉迪昌科技股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-007 13/79 体部署影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 乌鲁木齐铁路局工程项目管理中心 3,786,324.80 10.48%否 2 龙铁纵横（北京）轨道交通科技股份有限公司 2,961,025.64 8.19%否 3 上海铁路局上海车辆段 2,179,487.18 6.03%否 4 北京铁路局 2,093,999.99 5.79%否 5 京沈铁路客运专线辽宁有限责任公司 1,965,811.96 5.44%否 合计合计 12,986,649.57 35.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉华中正泰机电控制设备有限公司 3,301,850.98 23.6%否 2 武汉泰兴变压器有限公司 1,962,598.50 14.03%否 3 武汉祥驰机电设备有限公司 1,591,712.00 11.38%否 4 武汉艾德杰电子有限责任公司 1,542,775.00 11.03%否 5 株洲壹星科技股份有限公司 875,000.00 6.26%否 合计合计 9,273,936.48 66.3%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-7,840,617.80-8,344,940.07 6.04%投资活动产生的现金流量净额-5,655,824.73-筹资活动产生的现金流量净额 4,999,050.00 13,080,000.00-61.78%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额为-5,655,824.73，主要原因是按照 2017 年董事会和股东大会的决议案建立了投资理财滚动方案。2017 年总共支付投资理财 2,870 万元，收回投资理财 2,300 万元。2、筹资活动产生的现金流量净额同比降低 61.78%，主要原因是 2017 年与 2016 年相比，增资额减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 武汉迪昌科技股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-007 14/79 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 委托理财投资情况：2017 年第三次临时股东大会决议审议通过了关于 2017 年度使用自有闲置资金购买银行理财产品的议案,2017 年总共投入了 48 笔稳建型的理财产品，任一时点内持有未到期的理财产品总额不超过人民币1000万元,全年累计投入金额2,870万元，收回了2,300万元，总收益91,455.27元。衍生品投资情况：无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了关于印发修订的通知(财会201715 号，以下简称“新政府补助准则”)。根据新政府补助准则要求，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关的成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入，企业应当在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，反映计入其他收益的政府补助。根据上述会计准则的相关要求，公司对会计政策予以相应变更。因新准则的实施而进行的会计政策变更对本公司财务报表未产生重大影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1、报告期内，公司依据国家相关法律法规，始终守信经营，依法纳税。2、报告期内，公司依据国家相关法律法规，与员工签订劳动合同，并办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险。3、公司员工薪酬、项目绩效会进行不定期调整。4、公司对员工进行岗前培训，内部各部门不定期对员工进行持续培训，增强员工的专业技能。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主要为轨道交通机车车辆检修维护提供专业的检测、监测、试验设备，以及系统解决方案和综武汉迪昌科技股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-007 15/79 合服务。公司在 2017 年度的主营业务收入为 31,688,946.53 元。公司业务已取得相应的资质，业务具有相应的关键资源要素，该要素组成具有投入、处理和产出能力，能够与商业合同、收入及成本费用等相匹配。公司业务运营遵守了法律、行政法规和规章的规定，符合国家产业政策以及环保、质量、安全等要求。报告期内公司没有重大违法经营情况，而且公司每年均按时完成了工商年检，所以公司自成立以来一直依法续存。因此公司具有持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、主要原材料价格波动的风险 报告期内，公司存货余额为 109.64 万元。公司原材料成本的权重组成部分分为各类电气元器件，报告期内该类电子元器件的采购价格呈上升趋势，对公司经营业绩存在一定影响。正因为原材料采购价格占比公司生产成本比例较高，原材料采购价格的市场波动会对公司盈利能力和经营业绩产生较大影响。应对措施：基于原材料采购价格占比公司生产成本比例较高，原材料采购价格的市场波动会对公司盈利能力和经营业绩产生较大影响，公司相应对研发、采购、生产等部门的工作进行全面部署：1、研发部门对现有产品的工艺进行优化及改进，减少工艺环节，从而降低直接材料损耗；2、加强生产的现场管理，提高生产效率，减少材料的浪费；3、采购部每年初对所有供货商进行采购询价及谈判，有效冲抵价格上涨趋势，整体控制采购成本。正因为这一系列的举措，2017 年营业成本 1,946.97 万元，较上年度同期降低 20.60%，毛利率增加6.4%。二、应收账款回收风险 2017 年年末,公司应收账款为 2,873.35 万元,占期末资产的 60.87%，应收款总额较大。虽然公司按谨慎性原则对应收账款提取了坏帐准备，但未来如果客户发生重大不利或突发性事件，或者公司不能持续完善应收账款的控制和管理，将会造成应收账款不能及时收回而形成坏账的风险。应对措施：2017 年公司将应收账款的回笼纳入营销系统的绩效考核体系之中，并将其作为一个重要的考核指标,后期随着销售绩效考核的更加深入，应收账款的风险将会有更大的程度降低。三、轨道交通行业政策风险 武汉迪昌科技股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-007 16/79 公司主要营业收入都来自于轨道交通检测市场，根据国家“铁路跨越式发展战略”、中长期铁路网规划（2008）调整和铁路信息化总体规划的总体部署，今后较长时期内，国内铁路建设将处于一个高速发展期。轨道交通行业的管理的改革仍将深化，铁路系统仍有可能出台新的铁路行业管理法规和规章制度，由于公司主要面向铁路市场，因此公司业务有受铁路政策发生重大不利变化影响的风险。应对措施：公司 2017 年对产品的研发方向适当作出一定的调整：深化对城市轨道交通的配套产品及设备的研发。后期将着重对城市轨道交通销售队伍的建设，以期在城市轨道交通市场作出一番新的成绩。四、核心技术人员流失、技术失密风险 公司所处行业对技术人员的要求较高，核心技术人员对公司业务的发展起着关键作用，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。目前，公司已经建成较高素质的技术人员队伍，为公司的长远发展奠定了良好基础。虽然截至目前，公司未发生过核心技术人员流失的情况，但是，随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧。一旦核心技术人员离开公司或公司核心技术人员泄露公司技术机密，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营和发展造成不利影响。应对措施：未来企业的就是人才的竞争，鉴于此公司将员工个人的职业目标和公司的战略目标进行了有效的结合：1、用事业留人。给人才发展的机会和空间,重视对人才的投入和培养,为人才施展才华创造良好的条件；对核心技术成员进行了期权、股权的奖励。2、建立起公平、有效的激励机制,用丰厚的待遇留人。3、完善人才引进的方式方法，实行以老带新、一专多能、多能高薪的岗位机制，降低某岗位的某一人员的流失给公司带来的负面影响。4、强化知识产权的保护意识，从法律层面避免技术人员对关键技术机密泄露的风险。五、公司治理的风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内控控制制度。但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司积极组织董事、监事、高管团队参加管理培训，提高自身管理意识及管理水平。同时聘请专业的技术及管理顾问，指导公司完善管理制度，辅导公司全员遵循制度，熟练运用行事规则。未来，在适当时机引入高水平职业经理人，通过科学管理，保证公司持续、稳定、健康发展。武汉迪昌科技股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-007 17/79 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 武汉迪昌科技股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-007 18/79 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的公司发生