871236_2017_新元太_2017年年度报告_2018-04-18.pdf

山西新元太生物科技股份有限公司 公告编号：2018-004 1 新 元 太 NEEQ:871236 山西新元太生物科技股份有限公司 Shanxi Xinyuantai Biotechnology Co.,Ltd.年度报告 2017 山西新元太生物科技股份有限公司 公告编号：2018-004 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2017 年 3 月，为延伸公司产业链，提高公司下游产品的研发水平，优化公司的战略布局，增强公司未来的盈利能力，提升企业综合竞争力，公司在太原高新区成立子公司山西新元太新材料科技发展有限公司。2、2017 年 3 月 30 日，公司在全国中小企业股转系统成功挂牌，证券简称“新元太”，股票代码：871236。3、2017 年 4 月，公司被国家税务总局评为 A 级纳税信用级别。4、2017 年 7 月，取得 2017 年山西省级重点工程项目批文。5、2017 年 8 月，公司完成一期精馏塔技改工作，进一步提高了产品质量；公司年产 5.0 万吨酚醛树脂及配套添加剂生产线建设项目开工建设，土建已完工，设备安装正在进行。6、2017 年 10 月取得第一个军工资质：武器装备质量管理体系认证证书。7、2017 年 10 月完成对外贸易经营者备案登记。8、2017 年 10 月，公司积极响应国家政策，促进社会和协发展与进步，为退武军人、贫困五保人员、大学生等弱势群体进行了捐资捐物，为社会贡献绵薄之力。9、2017 年公司先后获得吕梁市劳动竞赛委员会“五一劳动奖状”；山西省中小企业局“专精特新”中小企业；山西省“四新”中小企业；安全生产工作“先进企业”。山西新元太生物科技股份有限公司 公告编号：2018-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.31 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.33 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.35 第九节第九节 行业信息行业信息.38 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.38 第十一节第十一节 财务报告财务报告.46 山西新元太生物科技股份有限公司 公告编号：2018-004 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、新元太?指 山西新元太生物科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 山西新元太生物科技股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 山西新元太生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山西新元太生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 山西新元太生物科技股份有限公司监事会 主办券商、九州证券 指 九州证券股份有限公司 会计师事务所 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 北方信托 指 北方国际信托股份有限公司 山西新元太生物科技股份有限公司 公告编号：2018-004 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人游成海、主管会计工作负责人李鸿及会计机构负责人(会计主管人员)李鸿保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 山西新元太生物科技股份有限公司 公告编号：2018-004 6 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风险 公司的实际控制人为游成海和范晋玲夫妻二人,二人合计持有公司 74.51%的股份。虽然公司股东承诺将严格遵守公司章程和其他内部控制制度,但是在实际生产经营中仍不能排除实际控制人利用其地位,通过行使股东大会或者董事会表决权等方式对公司的生产经营、财务决策、重大人事安排等实施不当控制从而损害公司利益的情形,公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的可能性。因此,公司存在实际控制人不当控制的风险。2、受下游行业影响较大的风险 公司主要产品用途广泛,与宏观经济密切相关,受宏观经济波动影响较大。若下游行业受到宏观经济、进出口贸易环境、汇率波动等诸多因素影响出现不利变化,将减少其对公司所在行业产品的需求,对公司的经营成果造成不利影响。公司存在经营业绩受下游行业波动影响的风险。3、环境保护风险 本公司生产的产品属于精细化工产品,需符合国家对化工行业的整体监管要求,公司投入了一定的资源对生产过程中的副产品以及循环冷却水进行处理,对其进行合理综合利用。截至2017 年 12 月 31 日,公司未受到环境行政主管部门的行政处罚。公司未来不能完全排除发生环保事故的可能,若出现环保方面的意外事件,有可能对公司和投资者造成损失。4、安全生产风险 苯酚、间对甲酚以及酚醛树脂系列产品的生产过程中使用的原材料及生产环节涉及腐蚀性物质,对操作技术要求较高,存在因物品保管及操作不当等原因造成意外安全事故的风险。5、快速成长导致的管理风险 随着公司业务的不断拓展和规模的扩张,将对公司的组织结构、经营管理、人才引进及员工素质提出更高的要求,公司存在规模扩张导致的管理风险。如果公司管理水平、人才储备不能满足公司规模迅速扩张的需求,组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善,将会给公司的经营带来不利影响。6、核心技术失密的风险 粗酚精馏工艺以及酚醛树脂系列产品配方及相关制备工艺是公司的核心技术,在报告期内其市场竞争优势得到了较好的体现,对公司的生产经营和未来发展有着重要的支撑作用。公司高度重视技术保密工作,客观上依然存在知识产权被侵犯、核心技术流失的风险,给公司的生产经营带来不利影响。7、公司尚未取得土地证以及已建房产尚未办理房产证的风险 目前公司租赁的土地性质为集体用地,公司在上述土地上进行了生产经营并建设有数处建设物,公司对租赁地的使用不符合土地管理法相关规定。山西省吕梁市交城县国土资源山西新元太生物科技股份有限公司 公告编号：2018-004 7 局出具说明函确认公司所使用的土地规划用途为建设用地。但是由于公司正在履行用地审批手续,暂时还未取得土地使用权证书。同时由于公司尚未取得土地使用权证书,已建房产尚无法办理房产证。虽然公司目前已履行住建部门项目选址批复、国土部门用地预审等手续,同时交城县国土资源局以及房地产管理中心分别出具说明函,确认会积极协助企业办理土地出让和房屋产权手续,公司仍然存在由于无法获得上述土地和房产的产权从而对生产经营造成不利影响的风险。8、未全员缴纳社会保险及公积金的风险 公司员工大部分为农村户籍,由于他们愿意在农村户籍地购买新农合、新农保而不愿意购买城镇社保的实际情况,截至2017年12月31日,公司尚有部分员工未缴纳城镇社会保险及住房公积金,公司将逐步扩大社会保险及住房公积金缴纳的覆盖面。虽然公司实际控制人承诺如果根据有权部门的要求或决定,公司需为员工补缴社会保险费、住房公积金,或因未足额缴纳需承担任何滞纳金或罚款、补偿金或赔偿金、诉讼或仲裁等费用及其他所有相关费用,将由其承担,确保公司不因此发生任何经济损失,公司依然存在可能被追偿及追责的风险。9、实际控制人股权质押的风险 实际控制人之一游成海持有的公司 1,070 万股、400 万股、600 万股、400 万股、200 万股股票分别于 2016 年 11 月 2 日、2016 年 11 月 3 日、2016 年 12 月 12 日、2017 年 5 月 12 日、2017年 10 月 12 日设立质押,第一笔质押中质权人为北方国际信托股份有限公司,第二笔质押中质权人为天佑国际融资租赁有限公司,第三笔质押中质权人为山西中小企业创业投资基金(有限合伙),第四笔质押中质权人为高新普惠李江焕,第五笔质押中质权人为天佑国际融资租赁有限公司。实际控制人之一范晋玲持有的公司 600 万股股票于 2016 年 11 月 2 日设立质押,质权人为北方信托。上述股权质押是实际控制人为公司对外融资提供担保,均已在吕梁市工商行政管理局办理股权质押登记。公司实际控制人游成海、范晋玲股权质押比例较高,存在公司不能按时归还借款导致股权质押被强制执行的风险,进而可能导致公司控股股东、实际控制人发生变化,影响公司股权结构的稳定性。10、原材料粗酚价格波动风险 报告期内公司原材料粗酚的市场价格波动较大,虽然短期内粗酚仍处于买方市场,但不排除未来受石油价格、供需关系、国家宏观经济调控等因素导致原材料粗酚价格波动的风险。11、业务规模扩张可能带来的资金短缺风险 报告期内公司规模持续扩大,未来还将扩张产能,鉴于公司目前融资能力较弱,长期建设资金短缺将成为限制公司持续、快速增长的主要瓶颈。虽然公司目前已与银行、地方政府及其他中介机构建立良好的合作关系,进一步提升公司融资能力,但公山西新元太生物科技股份有限公司 公告编号：2018-004 8 司依然存在一定的资金短缺风险,从而对公司的规模扩张造成不利影响。12、在建项目不能按计划完工投产的风险 报告期内,公司由于产能扩张实施多个在建项目,投资金额较大,截至 2017 年 12 月 31 日公司在建工程账面余额32,309,559.01 元,且随着公司的持续投入,账面余额将持续增加,可能存在公司市场预判能力和应变能力不足,导致在建的项目不能按计划完成投产,无法或延期达到预期收益的风险。13、税收优惠政策风险 公司于 2016 年 12 月 1 日通过了高新技术企业证书的认定,有效期三年。根据现行企业所得税法的规定,报告期内企业可以享受税收优惠政策,执行 15%的所得税税率。如果公司未来不能满足高新技术企业认定条件,失去相关税收优惠政策,将会对公司未来经营业绩产生一定影响。14、使用金融工具不当造成的风险 报告期内,尽管短期理财及国债逆回购品种产品属于低风险投资品种,但金融市场受宏观经济的影响较大,不排除该项投资受到市场波动的影响,投资收益存在一定的不可预期性,以及相关工作人员的操作风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 山西新元太生物科技股份有限公司 公告编号：2018-004 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山西新元太生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Xinyuantai Biotechnology Co.,Ltd.Xinyuantai 证券简称 新元太 证券代码 871236 法定代表人 游成海 办公地址 吕梁市交城县夏家营镇王明寨村(西小园子)二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 李鸿 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 0358-3556357 传真 0358-3556357 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 吕梁市交城县夏家营镇王明寨村(西小园子)030402 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 9 月 12 日 挂牌时间 2017 年 3 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）化学原料及化学制品制造业(C26)-合成材料制造(C265)-初级形态塑料及合成树脂制造(C2651)主要产品与服务项目 酚醛树脂、间对甲酚及苯酚等产品 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）64,750,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 游成海 实际控制人 游成海、范晋玲 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91141122054152763A 否 注册地址 吕梁市交城县夏家营镇王明寨村(西小园子)否 注册资本 64,750,000.00 是 山西新元太生物科技股份有限公司 公告编号：2018-004 10 -五、中介机构 主办券商 九州证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 30 号仰山公园东一门 2 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘敏、孟从敏 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、报告期后更新情况 不适用 山西新元太生物科技股份有限公司 公告编号：2018-004 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 70,629,431.72 43,523,175.66 62.28%毛利率%39.81%40.22%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,582,315.40 3,734,590.82 183.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,994,382.48 3,775,272.23 138.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.63%6.90%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.43%6.98%-基本每股收益 0.16 0.07 128.57%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 189,210,096.03 123,428,062.81 53.30%负债总计 111,575,964.67 56,383,263.67 97.89%归属于挂牌公司股东的净资产 77,634,131.36 67,044,799.14 15.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.20 1.04 15.38%资产负债率（母公司）58.94%45.68%-资产负债率（合并）58.97%45.68%-流动比率 0.83 0.90-利息保障倍数 2.45 3.95-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,489,778.39 7,564,723.79 51.89%应收账款周转率 20.48 19.91-存货周转率 2.23 1.68-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%53.30%96.56%-营业收入增长率%62.28%22.35%-净利润增长率%183.36%-4.40%-五、股本情况 山西新元太生物科技股份有限公司 公告编号：2018-004 12 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 64,750,000 46,250,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处理损益-234,373.72 计入当期损益的政府补助 2,350,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-210,295.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,905,330.35 所得税影响数 317,397.43 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,587,932.92 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 山西新元太生物科技股份有限公司 公告编号：2018-004 13 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 我公司处于化学原料和化学制品制造业，主营业务为酚醛树脂、间对甲酚及苯酚等产品的研发、生产与销售。公司目前是以酚醛树脂为主导、粗酚精馏及减水剂为配套，集研发、生产、销售于一体的绿色环保型公司。报告期内公司下游客户覆盖铸造覆膜砂、橡胶轮胎、绝缘漆等行业，主要客户是经销商和橡胶轮胎、铸造覆膜砂以及绝缘漆生产商。报告期内，公司开展主营业务的关键资源要素包括：1、稳定的客户资源，由于公司产品质量具有较好的口碑，客户认可度较高。同时，公司产品具有成本优势，给予客户价格优惠明显。因此公司在生产经营过程中，形成了较为稳定的客户群。公司客户共有近 90 家，其中合作两年以上客户有近 30 家。公司的主要客户一直保持相对稳定，与客户建立了长期稳定合作关系；2、公司拥有生产所需核心技术，由于酚醛树脂生产过程较为复杂，涉及多个工艺环节，并需要使用多种催化剂，自主开发周期长、费用高。报告期内公司生产所使用的一步法粗酚精馏工艺和改性酚醛树脂生产工艺系董事长游成海先生多年研发而取得的先进工艺技术。公司成立了研发中心，投入较多的资金进行已有生产工艺的持续优化并积极开发新产品。报告期内，公司营销方式以直销为主，经销为辅。公司主要的营业收入和利润来源是酚醛树脂、苯酚、间对甲酚等产品的销售。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队管理,鼓励技术创新，在提高产量的山西新元太生物科技股份有限公司 公告编号：2018-004 14 同时，不断提升产品转换效率，完善销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。报告期内，公司完成营业收入 70,629,431.72 元，比上年同期增长了 62.28%；实现净利润 10,582,315.40 元,较上年同期增长了 183.36%。2017 年度主营业务实现稳定增长，达到预期经营目标。报告期内，公司招聘了优秀的销售骨干，在巩固老客户的同时，不断开发新客户，培育潜在客户，采用多种方式、多种渠道开拓市场，满足不同客户的需求，不断优化公司业务结构，增强抗风险能力。报告期内，公司业务、产品或服务未发生重大变化。（二）行业情况（二）行业情况 （一）行业概述 公司是一家以粗酚深加工为特色的企业，主营业务为酚醛树脂、间对甲酚及苯酚等产品的研发、生产与销售。公司目前是以酚醛树脂为主导、粗酚精馏及氨基减水剂为配套，集研发、生产、销售于一体的绿色环保型公司。所属行业：根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订）规定，公司所处行业属于“化学原料和化学制品制造业（C26）”。根据全国中小企业股份转让系统公司挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业属于“大类化学原料和化学制品制造业（C26）”下的“合成材料制造（C265）”下“初级形态塑料及合成树脂制造（C2651）”。（二）与行业上下游的关系 苯酚产业链上游主要有苯、丙烯或煤制气、煤焦油、页岩气等行业，下游主要是水杨酸、双酚-A 以及酚醛树脂等化工行业。新元太从上游采购的原材料主要为粗酚和甲醛，通过精馏工艺提取苯酚、间对甲酚、二甲酚、小甲酚、混酚等基本原料，通过苯酚等与甲醛的缩聚反应生产不同配型的酚醛树脂，实现各种性能优异的产品。由于酚醛树脂具有良好的耐酸性能、力学性能、耐热性能，下游涵盖铸造材料、耐火材料、摩擦材料、模塑料、磨料磨具、电子材料等行业，用途极为广泛。下游主要客户为橡胶轮胎、铸造覆膜砂、绝缘漆、胶粘剂、涂料、保温材料以及电子工业等，需求稳定。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产金额金额 占总资产占总资产山西新元太生物科技股份有限公司 公告编号：2018-004 15 的的比重比重 的的比重比重 货币资金 649,063.70 0.34%19,693,139.52 15.96%-96.70%应收账款 5,354,395.81 2.83%1,543,856.66 1.25%246.82%存货 24,002,775.64 12.69%14,143,177.76 11.46%69.71%长期股权投资 0.00-0.00-固定资产 100,481,291.03 53.11%54,795,154.71 44.39%83.38%在建工程 32,309,559.01 17.08%18,358,409.57 14.87%75.99%短期借款 24,275,493.51 12.83%27,275,493.51 22.10%-11.00%长期借款 40,000,000.00 21.14%0.00-应付票据 21,628,574.80 11.43%12,704,300.00 10.29%70.25%资产总计 189,210,096.03-123,428,062.81-53.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金减少原因：2017 年公司扩大产能，增加技改自动化电加热精馏设备、配套设备及 5 万吨酚醛树脂车间等项目，报告期内解付 1000 万全额保证金银行承兑汇票导致货币资金同比减少 96.70%。2、应收账款增加原因：2017 年公司销售收入增加，应收账款构成中主要是副产品减水剂，销售客户是混凝土公司，它的下游是房地产行业，因此回款周期长。另公司 2017 年新建 5 万吨酚酫树脂项目需要大量混凝土，故将应收账款顶账为工程用混凝土，目前还有部分账务未能结算，以上原因使得应收账款余额同比增长 246.82%。3、存货增加原因：2017 年公司增加技改全自动化电加热精馏设备及 5 万吨酚醛树脂车间等项目，其二次加工原材料为自产的苯酚、间对甲酚，经充分市场调研，苯酚和间对甲酚进一步加工后将大幅度提高其产品附加值，故公司储备了部分苯酚和间对甲酚，使得存货余额增加。4、固定资产增加原因：公司 2017 年扩大产能，增加的精馏车间技改、精馏设备自控系统及其综合配套、实验中心、综合楼以及配套设施等项目完工转入固定资产，导致固定资产同比增长 83.38%。5、在建工程增加原因：因公司酚醛树脂产品市场销售良好，2017 年公司计划进一步扩大产能，新增 5 万吨酚醛树脂车间等项目，发生较多的在建工程支出导致在建工程同比增长 75.99%。6、短期借款减少原因：2017 年公司减少 500 万元银行借款，倒贷新增借款额度 200 万元，报告期内共减少 300 万元，使短期借款同比减少 11%。7、应付票据增加原因：2017 年公司业务增加了较多商业承兑汇票付款，使应付票据同比增长 70.25%。8、长期借款增加原因：2017 年增加了北方国际信托股份有限公司信托资金 4000 万元，期限为 2年。2 2营业情况分析营业情况分析 山西新元太生物科技股份有限公司 公告编号：2018-004 16 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 70,629,431.72-43,523,175.66-62.28%营业成本 42,514,791.26 60.19%26,016,280.54 59.78%63.42%毛利率 39.81%-40.22%-管理费用 10,004,401.73 14.16%10,994,504.31 25.26%-9.01%销售费用 1,389,636.10 1.97%783,447.91 1.80%77.37%财务费用 6,278,112.47 8.89%1,376,008.45 3.16%356.26%营业利润 10,240,130.75 14.50%4,260,237.29 9.79%140.37%营业外收入 2,350,356.59 3.33%400,004.00 0.92%487.58%营业外支出 445,026.24 0.63%446,366.76 1.03%-0.30%净利润 10,582,315.40 14.98%3,734,590.82 8.58%183.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，管理费用、销售费用、财务费用、营业利润、营业外收入、净利润变动比例较大，原因分析如下：1、管理费用 报告期内管理费用减少 990,102.58 元，同比下降 9.01%，主要是 2016 年发生较多新三板挂牌相关的中介机构服务费，导致 2017 年管理费用同比小幅下降。2、销售费用 报告期内销售费用增加 606,188.19 元，同比增长 77.37%，主要是因销量增加，销售费用中的包装物较上年同期增加 494,926.52 元，运费较上年同期增加 124,678.68 元，导致销售费用整体增加。3、财务费用 报告期内财务费用增加 4,902,104.02 元，同比增长 356.26%，主要是新增长期借款 4,000 万元以及新增融资租赁形成的长期应付款 1,000 万元导致财务费用大幅增加。4、营业利润 报告期内营业利润增加 5,979,893.46 元，同比增长 140.37%，主要是 2017 年营业收入增加导致营业利润大幅增加。5、营业外收入 报告期内营业外收入较上年同期增加 1,950,352.59 元，主要是因为公司增加新三板挂牌省、市、县奖励资金 120 万元,市财政局直接融资奖励 50 万元，获得中小企业局、科技局“专精特新”奖励资金65 万元所致。山西新元太生物科技股份有限公司 公告编号：2018-004 17 6、净利润 报告期内净利润增加 6,847,724.58 元，同比增长 183.36%，主要是 2017 年营业收入及营业外收入增加导致净利润大幅增加。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 70,629,431.72 43,523,175.66 62.28%其他业务收入-主营业务成本 42,514,791.26 26,016,280.54 63.42%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%酚醛树脂 38,731,696.64 54.84%23,044,901.57 52.95%间对甲酚 15,496,395.94 21.94%9,094,727.79 20.90%苯酚 6,685,709.48 9.47%5,608,982.09 12.89%其他 9,715,629.66 13.75%5,774,564.21 13.27%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、酚醛树脂产品营业收入同比增加 15,686,795.07 元，占营业收入的比重同比增长了 1.89%，收入增加主要两方面原因，第一是由于公司酚醛树脂产品价格同比增涨。第二加强企业内部管理，通过设备技改提高生产设备利用率提高产量，增加酚醛树脂产品产量和销量所致。2、间对甲酚产品营业收入同比增加 6,401,668.15 元，占营业收入的比重同比增长了 1.04%，一是一方面公司新增设备产能提高了产量，销量随之增加，二是公司技改新投产的精馏车间对间对甲酚产品进行深度加工，增加了产品的纯度,提高销售价格所致。3、苯酚产品营业收入同比增加 1,076,727.39 元，占营业收入的比重同比下降了 3.42%，主要是公司酚醛树脂产品收入增加较多，以及公司为提高产品附加值，为新建的 5 万吨酚醛树脂储备苯酚原料，增加了苯酚库存,减少了苯酚产品的对外销售所致。4、其他产品营业收入同比增加 3,940,332.43 元，占营业收入的比重同比增长了 0.48%，主要是减水剂销量增加。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 山西新元太生物科技股份有限公司 公告编号：2018-004 18 1 山西元太通化工产品有限公司 26,625,241.45 37.70%否 2 新乡市东方商贸有限公司 4,629,962.39 6.55%否 3 安徽海华科技股份有限公司 4,547,446.15 6.44%否 4 青岛东鑫化工助剂有限公司 3,344,188.03 4.73%否 5 太原高盛混凝土有限责任公司 2,386,589.74 3.38%否 合计合计 41,533,427.76 58.80%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 大唐能源化工营销有限公司 14,137,920.85 32.49%否 2 中国神华煤制油化工有限公司鄂尔多斯分公司 7,012,679.74 16.11%否 3 山西正好化工产品有限公司 5,134,429.11 11.80%否 4 山西未来星贸易有限公司 4,908,708.29 11.28%否 5 山西美锦钢铁有限公司 1,973,403.64 4.53%否 合计合计 33,167,141.63 76.21%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 11,489,778.39 7,564,723.79 51.89%投资活动产生的现金流量净额-53,443,932.47-44,101,407.23 21.18%筹资活动产生的现金流量净额 33,810,078.26 43,833,932.45 -22.87%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比增加 3,925,054.60 元，主要原因是销售收入增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额本期较上期变动-9,342,525.24 元，主要原因是进行精馏设备自控系统及配套、5 万吨酚醛树脂车间等工程，发生较多的在建工程支出所致。3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少 10,023,854.19 元，主要原因是去年股东增资所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 全资子公司名称：山西新元太新材料科技发展有限公司 注册号：91140100MA0HBR7P5P 注册资本：10,000,000.00 元 经营范围：新材料科技、生物环保节能科技的技术开发、技术推广及技术应用;化工产品(不含化工危险品)、橡胶的销售;上述经营项目的进出口业务。凭借企业研发中心自身优势，并通过与高校实施产学研合作模式，展开技术研发、人才培养、科技成果转化等领域的长期合作，同时通过内部培训、联合培养、人才引进等多种方式大力扩充人才队伍，山西新元太生物科技股份有限公司 公告编号：2018-004 19 为企业的快速发展不断改善员工的知识结构、年龄结构和专业结构，建立符合企业需要的人才梯队。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，依据公司章程及总经理工作细则，公司经总经理会议审议批准，授权管理层在累计不超过 500 万元的额度内，在不影响公司日常经营资金使用的前提下，和保障资金流动性和安全性的基础上，公司使用暂时闲置资金购买保本型理财产品以及国债逆回购品种事项，在上述额度内，资金可以滚动使用。风险控制措施 公司本着维护全体股东和公司利益的原则，将风险防范放在首位，对公司购买的理财产品严格把关、谨慎决策。公司本次购买的是保本型理财产品，在该理财产品存续期间，公司将及时分析和跟踪理财资金的运作情况，与相关金融机构保持密切联系，加强风险控制和监督，严格控制资金的安全性。对公司的影响 公司使用部分暂时闲置的资金购买保本型理财产品，是在确保公司资金投资项目所需资金和保证资金安全的前提下进行的，不影响投资项目建设，不影响公司主营业务运营。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用（1）会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 受影响报表项目 与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益不再计入营业外收入。营业外收入、其他收益 在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目 营业外收入、营业外支出、资产处置收益 财政部于2017 年度修订了 企业会计准则第16 号政府补助，修订后的准则自2017 年6 月12日起施行，对于2017 年1 月1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017 年1 月1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业山西新元太生物科技股份有限公司 公告编号：2018-004 20 财务报表格式进行了修订，适用于2017 年度及以后期间的财务报表。（2）会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 适用 2017 年 3 月，本公司在太原高新区成立控股子公司山西新元太新材料科技发展有限公司（简称：新元太科技），新元太科技公司于 2017 年 3 月 16 日完成工商设立登记，注册资本为人民币 1,000 万元，其中本公司持股 70%，李鸿持股 30%，成立后暂时没有进行实际经营，于 5 月经双方协商一致，公司拟以 0 元价格收购李鸿持有的新元太科技 30%的股权，完成收购后，本公司持有新元太科技 100%的股权，新元太科技将成为公司的全资子公司，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截止 2017 年 12 月 31 日，新元太科技公司的净资产为-92,927.20 元，成立日至期末的净利润为 -92,927.20 元。（八八）企业社会责任）企业社会责任 公司始终把社会责任放在经营发展的重要位置，将社会责任意识落实到日常生产经营活动中，积极履行社会责任，诚信经营、按时纳税、环保生产、增加就业机会，保障员工合法权益，建立健全员工关爱机制。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司实现营业收入 70,629,431.72 元，同比增长 62.28%；实现净利润 10,582,315.40元，同比增长 183.36%。公司拥有优良的持续经营能力。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员及销售骨干队伍稳定。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、未来展望四、未来展望 适用（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 山西新元太生物科技股份有限公司 公告编号：2018-004 21 （二）公司发展战略（二）公司发展战略 公司将以粗酚深加工为核心，引领酚类产品综合利用行业，成为世界知名的精细有机化工企业。未来将继续优开展酚