871188_2017_科玮股份_2017年年度报告_2018-04-16.pdf

公告编号：公告编号：20182018-017017 1 2017 年度报告 科玮股份 NEEQ:871188 广东科玮生物技术股份有限公司 GuangDongCooway Biotechnology Co.,Ltd 公告编号：公告编号：20182018-017017 2 公司年度大事记公司年度大事记 2016 年 4 月 5 日，公司召开创立大会暨 2016 年第一次临时股东大会，审议通过设立股份有限公司，并于 4 月 26 日取得股份制改制后的营业执照。2017 年 2 月 27 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于同意广东科玮生物技术股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，同意科玮股份在全国中小企业股份转让系统挂牌。2017 年 03 月 14 日，公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称：科玮股份，证券代码：871188。2017 年 5 月 18 日召开的第一届董事会第四次会议审议通过了设立全资子公司“广州市科臣生物技术有限公司”和“广州医妍俪医院管理有限公司”的议案，“广州市科臣生物技术有限公司”和“广州医妍俪医院管理有限公司”分别于 2017 年 06 月 12 日和 2017 年 05 月 25 日取得营业执照。公告编号：公告编号：20182018-017017 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 公告编号：公告编号：20182018-017017 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 科玮、科玮股份、公司、股份公司 指 广东科玮生物技术股份有限公司 安信证券 指 安信证券股份有限公司 挂牌公司会计师 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）亚太华桑 指 广州市亚太华桑贸易发展有限公司 智美创富 指 珠海智美创富投资合伙企业（有限合伙）广州泽厚 指 广州市泽厚燃料油有限公司 华桑生物 指 广州市华桑生物工程有限公司 富年达 指 广州富年达文化发展有限公司 茵思虹、茵思虹公司 指 广州市茵思虹生物科技有限公司 股东大会 指 广东科玮生物技术有限公司股东大会 董事会 指 广东科玮生物技术股份有限公司董事会 监事会 指 广东科玮生物技术股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东科玮生物技术股份有限公司公司章程 元/万元 指 人民币元/万元 公告编号：公告编号：20182018-017017 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈松彬、主管会计工作负责人蒋槐生及会计机构负责人（会计主管人员）蒋槐生保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、华桑生物与公司同业竞争的风险 公司的控股股东、实际控制人为自然人陈松彬，陈松彬持有华桑生物 80.00%的股权，因历史原因及天猫网关于店铺转让、新设店铺的政策变更的原因，公司短时间内无法拥有自己的天猫网店，公司将其目前的线上销售委托给华桑生物利用其天猫旗舰店代理销售，而其线上销售公司产品的在公司总销售额的占比仅为 2.78%，占比较低，对公司财务状况和经营成果影响较小。且公司与华桑生物签订互联网代理经销合同约定：1、“华桑旗舰店”只代理销售科玮股份授权和同意的产品；2、“华桑旗舰店”从科玮股份代理价格与同时期科玮股份提供给其他代理经销商的价格相同。”但由于华桑生物天猫“华桑旗舰店”无法办理转让更名手续，且公司自行在天猫网开设新店铺在短期内难以实现，在公司拥有自己的天猫店之前，公司与华桑生物存在一定的同业竞争风险。2、研发风险 公司主要从事以生物技术为核心的美容化妆品的研发、生产与销售，盈利增长点来自于产品技术创新增值。生物技术类的高科技化妆品的新产品从最初的研发到最终的上市销售涉及的过程复杂，包括临床前研究、临床试验、产品认证等阶段。研发周期较长，产品难以在短时间内带来经济效益，存在面临相关法规或政策变动、研发成本提高、产品研发失败的风险。其中，公司 2015 年 10 月 18 日与广州市茵思虹生物科技有限公司（简称茵思虹公司）达成合作重组人白细胞介素-12 应用研发项目，委托茵思虹公司研发，合作总价款为 3,600.00 万公告编号：公告编号：20182018-017017 6 元，期限为合同签订之日起 42 个月内完成。由于合同中部分工作内容的变更及后续工作的调整，2018 年 4 月 12 日，公司与茵思虹公司签订了补充协议，将合同金额调整为 2,100.00 万元。该项目研发已取得实际性进展，但由于该项长期资产金额大，资产摊销对公司未来业绩产生较大不利影响，需加大该产品系列销售增加盈利。3、关联交易的风险 报告期内，公司发生的关联交易、关联往来金额较大，次数较为频繁。虽然公司已经制定了关联交易管理制度来规范上述事项，但若该制度不能得到有效执行，仍可能导致关联交易价格不公允，公司资金被关联方占用从而损害公司及股东的利益。4、核心技术及配方失密的风险 公司在长期的研发和生产中形成了具有较强竞争力的核心技术及各产品的配方，这些核心技术及配方是公司发展所依赖的关键资源，对公司保持和发展核心竞争力及可持续发展能力具有十分重要的意义。然而，出于商业机密保护的考虑，公司部分核心技术、配方没有申请专利。如果公司该部分没有申请专利的核心技术、配方和原料出现失密情况，将对公司的核心竞争力造成不利影响，并进而影响公司未来发展。5、品牌形象维护的风险 美容化妆品属于大众消费品，品牌形象对化妆品企业而言至关重要，由于消费者的皮肤情况、产品需求、效果评价标准存在一定差异，一旦发生消费者对产品质量、效果等提出质疑的情况，可能会影响化妆品企业的品牌形象并对其经营造成一定的不利影响。同时，由于公司目前主要通过覆盖全国多省市的经销商实现产品销售和应用，未来如果发生经销商对公司产品进行过度宣传的情况，将有可能对公司经营造成一定的不利影响。6、产品质量控制的风险 化妆品的配方复杂，且公司生产的化妆品含有生物活性成分，其生产有较高的技术要求和卫生规范要求。化妆品大多直接使用在人体肌肤上，国家对其生产有严格的强制性规定，若发生产品质量问题导致人身或财产损害，将对企业未来发展造成一定的负面影响。尽管公司产品已获得 ISO 22716:2007、GMPC 等国际认证，生产品质管理水平已经走在行业前列，且未发生过重大产品质量事故，但依旧存在因管理不善、产品质量控制不严等因素造成的产品质量风险。7、行业内市场竞争的风险 公司主营业务属于化妆品制造业，该行业市场竞争激烈、产品生命周期较短、对产品更新速度有较高要求。因此，行业内企业的持续经营对技术水平、研发投入、研发速度等要素要求较高。若公司研发速度及技术水平落后于行业，其产品将有可能被迅速淘汰。如果公司无法应对高度竞争的市场环境，顺应行业发展提升自身核心竞争力，公司的经营业绩将面临较大的不确定性。8、公司治理风险 公司于 2016 年 4 月整体变更为股份公司，股份公司设立时间较短。股份公司成立后，公司逐步建立规范的法人治理机制，完善了包括但不限于三会议事规则等相关决策管理办法及适应公告编号：公告编号：20182018-017017 7 企业现阶段发展的内部控制制度和管理体系。由于股份公司成立时间较短，在相关制度的健全和执行方面仍需进一步完善，公司管理层的规范治理及内部控制意识也需在实际运作中进一步提升。随着业务的发展，未来公司的经营管理将对公司治理提出更高要求。因此，公司存在在未来经营中因公司治理不适应公司发展的需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。9、实际控制人不当控制风险 公司的控股股东为自然人陈松彬。陈松彬直接持有公司57.32%的股份，合计 51,590,000 股。除此之外，陈松彬直接持有智美创富 40.80%的合伙份额，直接持有亚太华桑 95.00%的股权，其合计控制公司 83.33%的股份，合计 75,000,000 股。其持有及控制的股份所享有的表决权足以对股东大会的决议产生重大影响，且其能够决定公司重要规章制度的构建及拥有一定的人事任免权。陈松彬为公司的创始人，且作为公司董事长、总经理，在公司的经营发展过程中一直对公司的经营管理和决策施予重大影响。虽然公司已经建立“三会”议事规则、关联交易管理制度等严格的内控制度，对实际控制人的行为进行约束，但若陈松彬利用其控制地位对公司的经营决策、发展战略、人事任免和利润分配等重大事宜进行不当控制，可能损害公司或其他股东的权益。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：20182018-017017 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东科玮生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 GuangDong Cooway Biotechnology Co.,Ltd/Cooway 证券简称 科玮股份 证券代码 871188 法定代表人 陈松彬 办公地址 广州保税区保盈大道 39 号 301、401 房，广州番禺区东环路 489 号鸿基花园四层 433 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蒋槐生 职务 财务总监、董事会秘书 电话 18620058710 传真 020-34439003 电子邮箱 公司网址 http:/www.cooway.cc/联系地址及邮政编码 广州市保税区保盈大道 39 号 301、401 房，邮编：510000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 1 月 10 日 挂牌时间 2017 年 3 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C（制造业）-C26（化学原料和化学制品制造业）-C268（日用化学产品制造）-C（2682）化妆品制造 主要产品与服务项目 公司立足于生命健康及抗衰老产业，以“贯通生物技术，融汇医学美容”为理念，开发出多项结合医学美容综合应用的功能性生物基因工程技术的产品，根据产品用途可分为医学美容化妆品、功能性生活美容化妆品两大类；根据产品效果分为护肤类、面膜类、清洁类、防晒类、套盒类五大类。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）90,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 陈松彬 实际控制人 陈松彬 公告编号：公告编号：20182018-017017 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440116587649756X 否 注册地址 广州保税区保盈大道 39 号 301、401 房 否 注册资本 90,000,000元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 何晓娟、王景坤 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。2、本公司于 2015 年 10 月 18 日委托广州市茵思虹生物科技有限公司进行研发，研发合同内容为合作开展重组人白细胞介素-12 应用于化妆品研发，原合同金额 36,000,000.00 元；由于合同中的部分工作内容的变更及后续工作的调整，2018 年 4 月 12 日，本公司与广州市茵思虹生物科技有限公司协商将合同金额调整为 21,000,000.00 元。公告编号：公告编号：20182018-017017 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 56,478,915.97 53,856,028.84 4.87%毛利率%63.04%60.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,576,728.36 6,738,957.92-61.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,103,796.79 6,424,587.35-132.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.25%6.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.84%5.84%-基本每股收益 0.03 0.07-57.14%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 142,124,370.43 127,570,241.73 11.41%负债总计 26,242,286.26 14,264,885.92 83.96%归属于挂牌公司股东的净资产 115,882,084.17 113,305,355.81 2.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.29 1.26 2.38%资产负债率%（母公司）18.43%11.18%-资产负债率%（合并）18.46%-流动比率 3.48 3.03-利息保障倍数 24.40-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,445,783.50 24,884,238.42-70.08%应收账款周转率 3.96 6.13-存货周转率 2.00 1.78-公告编号：公告编号：20182018-017017 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%11.41%6.37%-营业收入增长率%4.87%6.70%-净利润增长率%-61.76%-38.79%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 90,000,000 90,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,336,608.77 其他营业外收入和支出-729,347.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目 899,239.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,506,500.18 所得税影响数 825,975.03 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,680,525.15 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20182018-017017 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事以生物技术为核心的美容化妆品的研发、生产与销售。公司高度重视干细胞及天然产物关键技术的储备，建立了拥有行业内尖端技术的研发中心，以“贯通生物技术，融汇医学美容”为理念，研发生产出一系列与人体同源、生物基因工程专利成分结合医学美容综合应用的安全、有效的高科技产品，每一款产品都具有高度的竞争优势。自主拥有 36 项商标，20 项专利，其中 14 项为发明专利，1 项为实用新型专利，5 项外观设计专利；另有 51 项专利正在申请中。公司通过研发、生产与销售以生物技术为核心的美容化妆品实现业务收入，利润来源主要来自于产品销售价格减去以原材料采购、加工服务价格为基础计算的生产成本及其他成本，例如管理费用、销售费用等，从而获得一定比例的合理利润，盈利增长点来自于产品技术创新增值。公司的产品在激光术后、整形美容术后等医学美容应用领域取得了良好的口碑，公司过硬的产品质量和良好的管理与服务，保障了公司稳定的客户群和稳步增长的业务收入，公司具备较强的议价能力，因此公司的整体利润率较高 报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 根据公司年度经营计划和目标，积极拓展市场和业务，进一步增强产品和服务的竞争力，公司 2017年年度业务实现了稳步发展。报告期内，公司完成了企业研究院以及符合 ISO、GMP、FDA 标准的中试车间、生产车间的改造和建设。公司 2017 年实现营业收入 5,647.89 万元，同比增长 4.87%，由于研发及技改获得政府大力支持，获得政府补贴 768.31 万元。此外，公司积极跟随资本市场的发展步伐，着力推进资本运作，于 2017 年 03 月 14 日在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，公司证券简称：科玮股份，证券代码：871188。(二二)行业情况行业情况 随着中国城市化进程的推进以及人均收入的提升，中国化妆品消费突飞猛进，中国的化妆品市场已经发展为全世界最大的新兴市场，经过近些年的发展，中国化妆品产业从小到大，由弱到强，从简单粗放到科技领先，化妆品品牌层出不穷，市场竞争也愈演愈烈。公告编号：公告编号：20182018-017017 13 功能性化妆品占化妆品行业整体比重不断提高，高新技术在化妆品中的应用不断深入，目前生物技术等高新技术在美容化妆品上的应用处于初步发展阶段，首先，行业尚未形成统一的质量规范与安全标准，也尚未建立专门的技术认证标准和认证机构；其次，行业内产品推广标准不一，各企业、品牌相关产品的市场推广和宣传差异化明显，标准不一，且消费者对生物技术在美容化妆品上的应用的接受度还有待提高；再者，目前国内美容化妆品行业大部分企业研发投入受限于企业规模，研发能力有限。但生物技术在美容化妆品领域的应用已成为科研和市场开发的热点，且已有相关的产品应用逐步推出，未来高新技术在美容化妆品上的创新应用将进一步深化，市场发展潜力可期。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 28,540,188.39 20.08%18,180,047.73 14.25%56.99%应收账款 14,133,683.44 9.94%13,353,869.87 10.47%5.84%存货 10,640,718.40 7.49%10,194,271.47 7.99%4.38%长期股权投资-固定资产 51,625,925.50 36.32%55,086,441.11 43.18%-6.28%在建工程 1,105,007.04 0.78%149,315.00 0.12%640.05%短期借款-长期借款 6,160,000.00 4.33%-其他应收款 4,250,723.44 2.99%255,135.64 0.20%1,566.06%无形资产 309,648.76 0.22%57,365.00 0.04%439.79%资产总计 142,124,370.43-127,570,241.73-11.41%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2017 年末公司货币资金 28,540,188.39 元，较 2016 年末增加了 10,360,140.66 元，增长比例为56.99%，主要是向广州银行借款 7,000,000.00 元及经营活动现金净流入 4,345,022.69 元。2、2017 年末公司在建工程 1,105,007.04 元,较 2016 年末增加了 955,692.04 元，增加比例为640.05%，主要是科玮生物大厦 6 楼生产车间装修投入产生。3、2017 年末公司其他应收款 4,250,723.44 元，较 2016 年末增加了 3,995,587.80 元，增加比例为1,566.06%，主要是公司向非关联方广州美适康医疗美容门诊部有限公司提供借款 4,000,000.00 元，2017年末尚无收回。4、2017 年末公司无形资产 309,648.76 元，较 2016 年末增加了 252,283.76 元，增加比例为 439.79%，主要是本期购入了新的财务软件。5、截至 2017 年末，公司主要资产为货币资金、应收账款、存货及固定资产，主要负债为长期借款应付账款、预收款项，整体来看，公司资产负债结构合理，符合制造型企业特性，货币资金充裕，资产负债率仅为 18.46%，流动比率为 3.48，利息保障倍数为 24.40，偿债能力较强，负债不会对公司现金流造成较大影响。公告编号：公告编号：20182018-017017 14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 56,478,915.97-53,856,028.84-4.87%营业成本 20,875,342.86 36.96%21,224,611.27 39.41%-1.65%毛利率%63.04%-60.59%-管理费用 13,403,028.98 23.73%9,605,098.18 17.83%39.54%销售费用 21,376,953.11 37.85%14,682,930.76 27.26%45.59%财务费用-778,892.73-1.38%-1,150.02-0.002%-67,628.62%营业利润 2,076,941.55 3.68%7,055,831.94 13.10%-70.56%营业外收入 1,965,966.69 3.48%370,009.26 0.69%431.33%营业外支出 995,314.47 1.76%161.53 0.0003%616,079.33%净利润 2,576,728.36 4.56%6,738,957.92 12.51%-61.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年度公司管理费用较上期增加了 3,797,930.80 元，增长比例为 39.54%，其中员工工资及社保费较 2016 年度增加了 1,115,192.45 元，主要原因为一方面公司增加了中高层管理人员，另一方面公司调高了员工薪酬；研发费用较 2016 年度增加了 2,703,258.54 元，主要原因为公司 2017 年增加了产品研发投入。2、2017 年度公司销售费用较上期增加了 6,694,022.35 元，增长比例为 45.59%，其中销售员工工资和社保费较 2016 年度增加了 3,967,569.02 元，主要原因为：一方面，公司拟申报新三板，工资水平与同行业趋同，改变原与销售人员的结算模式，增加销售经理等管理中层管理人员工资，人力成本增加,另一方面，公司当期新增了销售人员，同时公司调高了员工薪酬；业务宣传费较 2016 年度增加了1,646,624.98 元，主要原因为当期公司对多类产品采用了会议促销等宣传活动，为了促进业绩的增长，促销力度较 2016 年度明显增大。3、2017 年度公司财务费用较 2016 年度减少 777,742.71 元，减少比例为 67,628.62%，主要原因为公司对外提供借款产生了利息收入 899,239.19 元。4、2017 年度公司营业外收入较 2016 年度增加了 1,595,957.43 元，增长比例为 431.33%，主要原因为当期研发与技改所获政府补助金额增加。5、2017 年度公司营业外支出较 2016 年度增加了 995,152.94 元，增长比例为 616,079.33%，主要原因为是当期存货报废。6、2017 年度公司净利润较 2016 年度减少 4,162,229.56 元，减少比例为 61.76%，主要原因为公司在当期营业收入增长较为缓慢的情况下期间费用大幅度增加，期间费用增加的原因详见上述变动分析，营业利润减少原因同净利润减少原因。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 51,965,908.37 53,383,613.49-2.66%其他业务收入 4,513,007.60 472,415.35 855.31%公告编号：公告编号：20182018-017017 15 主营业务成本 16,805,678.40 20,687,381.84-18.76%其他业务成本 4,069,664.46 537,229.43 657.53%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%防晒类 4,055,575.75 7.80%4,569,841.25 8.56%护肤类 22,990,056.92 44.24%21,133,116.82 39.59%面膜类 13,171,928.26 25.35%13,928,787.47 26.09%清洁类 1,191,060.27 2.29%1,356,279.24 2.54%套盒类 10,557,287.16 20.32%12,395,588.71 23.22%合计 51,965,908.37 100.00%53,383,613.49 100.00%注：上述产品分类仅包括主营业务收入，公司其他业务收入为非公司自产产品的直接贸易收入，未在上述分类中体现。按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年度以来公司调整销售策略，优化了产品结构，主打附加值高毛利率更高的产品，销售结构的变化带来了毛利率的提升。护肤类、面膜类、套盒类是公司主推产品。2017 年度收入结构较 2016 年度无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州市华桑葆骊医疗科技有限公司 2,607,692.27 4.62%否 2 上海康汝医疗器械有限公司 2,508,118.22 4.44%否 3 广州弘承持信电子商务有限公司 1,825,561.33 3.23%否 4 广州市华桑生物工程有限公司 1,571,918.78 2.78%是 5 杭州天弘化妆品有限公司 1,501,900.52 2.66%否 合计合计 10,015,191.12 17.73%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州辰冠实业有限公司 2,654,996.91 17.08%否 2 广州九峰贸易有限公司 633,760.68 4.08%否 3 广州高彩塑料制品有限公司 551,717.84 3.55%否 4 广州市亿华化妆品有限公司 470,940.17 3.03%否 5 广州美中生物科技有限公司 442,330.23 2.85%否 合计合计 4,753,745.83 30.59%-公告编号：公告编号：20182018-017017 16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,445,783.50 24,884,238.42-70.08%投资活动产生的现金流量净额-6,469,267.84-27,933,432.98 76.84%筹资活动产生的现金流量净额 9,383,625.00-现金流量分析现金流量分析：1、2017 年度经营活动产生的现金流量净额 7,445,783.50 元，减少 17,438,454.92 元，主要原因为购买材料、支付员工工资及支付的往来款大幅度增加。2、2017 年度公司投资活动产生的现金流量净额-6,469,267.84 元，增加 21,464,165.14 元，主要原因为 2017 年购建固定资产投入比 2016 投入减少了 24,564,925.95 元。3、2017 年度公司筹资活动产生的现金流量净额 9,383,625.00 元，主要是 7,000,000.00 元银行借款及与资产有关 2,500,000.00 元政府补贴所致。4、2017 年度公司净利润为 2,576,728.36 元，经营活动产生的现金流量净额为 7,445,783.50 元，当期净利润小于经营活动产生的现金流量净额的主要原因为公司 2017 年存在经营性应付项目的增加、折旧摊销等不影响经营活动的现金流量净额，但会减少净利润。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期初，公司不存在控股子公司及参股公司，报告期内，公司新增加的控股子公司与参股公司情况如下：经公司 2017 年 5 月 18 日召开的第一届董事会第四次会议审议通过了关于公司设立全资子公司的议案，公司设立全资子公司“广州市科臣生物技术有限公司”，注册地为：广州保税区保盈大道 39 号601 室，注册资本分别为人民币 5,000,000.00 元，其中科玮股份出资为人民币 5,000,000.00 元，占注册资本的 100.00%；公司设立全资子公司“广州医妍俪医院管理有限公司”，注册地为：广州番禺区东环路市桥街 489 号，注册资本为人民币 2,000,000.00 元，其中科玮股份出资人民币 2,000,000.00 元，占注册资本的 100.00%。报告期内，公司不存在参股公司，不存在单个子公司的净利润或营业收入对公司净利润或营业收入影响达 10%以上的情况，也不存在处置控股子公司与参股公司情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动公告编号：公告编号：20182018-017017 17 资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。经管理层批准，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。其他会计政策变更：无。（2）会计估计变更：无。（3）重大会计差错更正：无。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，科玮股份新设全资子公司“广州市科臣生物技术有限公司”和“广州医妍俪医院管理有限公司”，从新设立开始纳入合并报表范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，诚信经营、依法纳税、认真做好每一项对社会有益的工作。公司立足于生命健康及抗衰老产业，以“贯通生物技术，融汇医学美容”为理念，开发出多项结合医学美容综合应用的功能性生物基因工程技术的产品，为社会作出更大的贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司具备较强的持续经营能力：1、财务方面：公司报告期内实现营业收入 56,478,915.97 元，比上年同期增长 4.87%；经营活动产生的现金流量净额 7,445,783.50 元。不存在无法偿还的到期债务，不存在逾期未缴税金，不存在控股股东、实际控制人占用公司资金等不良情况。2、经营方面：公司管理团队、技术团队稳定，同时加大高素质人才的培养，员工对公司的归属感不断增强，员工队伍逐渐扩大，为提高公司整体业绩水平打下良好基础。3、研发技术方面：自建有企业研究院以及符合 ISO、GMP、FDA 标准的中试车间、生产车间，目前公司掌握了“以生物基因工程技术重组表达生长因子在化妆品的应用”、“具有生物防腐功效的抗菌肽产品的开发”、“皮肤干细胞来源的生物活性因子的应用”、“叶绿素防晒护肤品的开发与应用”等生产以生物技术为核心的美容化妆品的关键技术，并为公司未来战略规划中的医用材料等医疗器械产品的研发做出战略性技术储备。4、管理方面：公司治理健全，制定各方面制度，不断完善内部管理机制，提高管理水平，加大对外的宣传力度，提升公司的知名度。综上所述，公司 2017 年营业收入稳步提高，品牌、知名度在业内不断提升，竞争力不断增强，公司整体经营状况稳定，具备持续经营能力，不存在影响持续经营的重大不利风险。公告编号：公告编号：20182018-017017 18 四、四、未来展未来展望望 是否自愿披露 是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 随着中国城市化进程的推进以及人均收入的提升，中国化妆品消费突飞猛进，中国的化妆品市场已经发展为全世界最大的新兴市场，功能性化妆品占化妆品行业整体比重不断提高,消费者对美的理解不断加深，从而对产品提出了更多个性化的要求，防晒、保湿、抗衰老、美白、祛斑等功能性产品非常受到消费者的认同，高新技术在化妆品中的应用不断深入，目前化妆品行业研究重点集中在产品配方与消费者适应性研究、活性添加物的功效性能应用、人体皮肤生理特性研究及使用以及安全性等方面。医学美容是在世界市场范围内已经形成的新兴的产业，中国庞大的 13 亿服务群体奠定了中国医学美容市场广阔的发展空间，市场发展前景可期。美容业从主要国家医美行业的发展情况来看，普遍以远高于同期经济增长的速度发展，即美容业抗经济下行周期的能力较强。未来 5 年我国医美行