871492_2017_博迈特_2017年公司年度报告_2018-04-24.pdf

博迈特硼合金股份有限公司 公告编号：2018-007 1 2017 年度报告 博迈特 NEEQ:871492 博迈特硼合金股份有限公司 Bomet Boron Alloys Co.,Ltd 博迈特硼合金股份有限公司 公告编号：2018-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 5 月 9 日，博迈特硼合金股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌。2、2017 年全资子公司辽宁衡驰新材料有限公司进行试生产，基本达到设计要求的各项指标。辽宁衡驰冶金科技有限公司完成了基础建设，将于 2018 年进入设备调试期。3、2017 年博迈特连续 9 年进入调兵山市纳税十强企业。博迈特硼合金股份有限公司 公告编号：2018-007 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 博迈特硼合金股份有限公司 公告编号：2018-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、博迈特 指 博迈特硼合金股份有限公司 衡驰新材料 指 辽宁衡驰新材料有限公司 衡驰冶金 指 辽宁衡驰冶金科技有限公司 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 券商、主办券商、长城证券 指 长城证券股份有限公司 律师所、律师事务所 指 辽宁大宸律师事务所 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)博迈特硼合金股份有限公司 公告编号：2018-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李力、主管会计工作负责人陈继刚及会计机构负责人（会计主管人员）陈继刚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、大股东控制风险 自然人股东李力先生持有公司 135,000,000 股股票，持有公司82.5688%的股权；李新鹏先生持有公司 15,000,000 股股票，持有公司 9.1743%的股权；二人为父子关系，共同持有公司91.7431%的股权。虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全，但仍然存在控股股东利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等决策的可能性。若本公司控股股东和实际控制人利用其控股地位，行使表决权对公司、人事、财务等进行控制，可能给公司经营和其他少数股东带来一定的风险。2、技术人员短缺风险 硼铁合金的研发、生产涉及到材料、冶炼、电气等诸多专业领域，是一个跨越多学科的行业，具有知识密集和技术密集的特点。国内高等院校普遍没有为硼铁冶炼技术专设的专业，人才培养基本依靠企业自身，经验丰富的高端技术人才较为稀缺。目前公司的核心技术掌握在少数技术人员手中，但随着公司生产规模的不断扩大，对掌握技术人员的需求也在增加。如果公司不能在短期内快速培养或招募经验丰富的技术人员，将对公司正常发展造成不利影响。3、产品替代风险 随着材料学等前沿科学的不断发展，一些高硬度、高韧性的超级材料有可能被发现或合成。这些新材料的出现可能导致的风博迈特硼合金股份有限公司 公告编号：2018-007 6 险是，相应的产品在许多应用领域会替代现有硼铁合金产品，从而在一定程度上减少硼铁合金产品的需求。4、下游行业波动带来的风险 硼铁合金产品作为原材料主要应用于永磁材料、非晶带材、特殊钢冶炼等领域，涉及电力、汽车、建筑、房地产等行业。这些行业作为国民经济活动中的重要基础领域，受宏观经济影响较大。一旦经济形势低迷，会对这些行业造成较大冲击，从而影响公司经营业绩。5、上游原材料市场变化带来的风险 硼铁生产的上游原材料主要有木片、木炭、铁、硼酐及石墨电极，这些原材料受到国家宏观政策和市场变化影响，考虑到运输成本，区域性的政策因素和市场变化对这些原材料的影响更为直接，基础原材料市场价格的变化，将直接影响企业效益。6、产品相对集中风险 公司的主营业务是硼铁合金产品的生产与销售。公司产品类型高度集中，相对单一。一旦市场对硼铁合金产品的需求出现大幅下降，公司不能及时作出调整，将面临极大的经营风险。7、技术更新风险 硼铁合金冶炼技术是硼铁合金行业企业的核心，稳定的高技术是公司目前的核心竞争力。但近些年来科学技术更新换代的速度加快，冶炼技术不断精进，可能出现新的冶炼技术能够以更低的成本或者以更优化的流程冶炼出符合标准的硼铁产品等情况，致使公司的技术优势丧失，一旦出现前述情况，将对公司经营产生巨大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 博迈特硼合金股份有限公司 公告编号：2018-007 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 博迈特硼合金股份有限公司 英文名称及缩写 Bomet Boron Alloys Co.,LTD 证券简称 博迈特 证券代码 871492 法定代表人 李力 办公地址 辽宁省调兵山市晓明镇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王兆功 职务 董事会秘书 电话 15040055775 传真 024-76802166 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 调兵山市城南开发区辽河街邮政编码：112700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 博迈特硼合金股份有限公司财务室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 11 月 29 日 挂牌时间 2017 年 5 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C31 黑色金属冶炼和压延加工业-C3150 铁合金冶炼 主要产品与服务项目 生产硼铁合金及原料 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）163,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李力 实际控制人 李力、李新鹏 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 博迈特硼合金股份有限公司 公告编号：2018-007 8 统一社会信用代码 912112817654330195 否 注册地址 辽宁省调兵山市晓明镇 否 注册资本 163,500,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 16-17 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华 签字注册会计师姓名 赵丽红、周振 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2017 年 12 月 22 日，全国中小企业股份转让系统正式发布全国中小企业股份转让系统股票转让细|则，规定自 2018 年 1 月 15 日起，原采取协议转让方式的股票改为采取集合竞价转让方式进行转让。据此，公司股票自 2018 年 1 月 15 日起，由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。博迈特硼合金股份有限公司 公告编号：2018-007 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 182,888,309.13 148,279,621.74 23.34%毛利率%19.98%28.45%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,432,455.89 23,819,360.52-35.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,110,939.19 23,850,824.63-36.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.12%13.63%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.95%13.65%-基本每股收益 0.09 0.32-71.88%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 278,709,174.80 234,940,620.71 18.63%负债总计 88,541,144.41 60,205,046.21 47.07%归属于挂牌公司股东的净资产 190,168,030.39 174,735,574.50 8.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.07 8.41%资产负债率%（母公司）28.52%17.61%-资产负债率%（合并）31.77%25.63%-流动比率 1.95 2.57-利息保障倍数 29.47 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-30,844,513.02 59,523,232.58-151.82%应收账款周转率 3.26 4.40-存货周转率 2.73 3.15-博迈特硼合金股份有限公司 公告编号：2018-007 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%18.63%40.21%-营业收入增长率%23.34%18.33%-净利润增长率%-35.21%-4.49%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 163,500,000 163,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 506,430.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-77,741.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 428,688.94 所得税影响数 107,172.24 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 321,516.70 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 博迈特硼合金股份有限公司 公告编号：2018-007 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自设立以来，一直从事硼铁合金的生产及销售。依靠硼铁冶炼的非专利技术，生产出优质的硼铁，以直销的方式销售给生产非晶带材和永磁材料的公司使用，获取利润。公司具体的模式如下：1、采购模式 公司的主要原材料实行供应商准入制度，公司定期监测现有供应商的产品质量和价格。针对新的原料供应商，公司进行评估，符合公司要求的，可以成为公司原材料供应商。目前公司已建立稳定的原料供应渠道，并与主要供应商建立了长期稳定的合作关系。公司实行订单驱动型采购模式，主要根据与客户的订单制定生产经营计划来组织当期的生产，采购部门按照计划直接向合格的供应商采购。2、生产模式 公司主要生产模式为“以销定产、适当备货”的模式。3、销售模式 公司主要采取直接销售模式，直接销售给终端客户或贸易商，公司产品销售定价机制灵活，原则上根据市场的供求情况确定，对信誉好用量大的优质客户在原定价基础上给予一定的优惠。4、盈利模式 公司通过销售硼铁合金产品获得利润。公司凭借长期以来专注于硼铁合金的生产业务积累的丰富经验，公司不断改进生产工艺和提高产品质量，保证收入增长空间和盈利质量，为客户提供优质的产品。同时，打造快速、优质的服务体系，提高顾客满意度和忠诚度，扩大并稳定收入来源，实现销售收入的稳健增长。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、公司经营回顾 2017 年实现销售 18,288.93 万元，同比增加 23.34%，高质量级别的硼铁在市场中依然占据主导地位，全资子公司衡驰新材料炉况试生产正常，有望在下一个报告期内进行生产。报告期内，公司在更高质量硼铁研发中取得了一定的突破，硼铁市场占有率在巩固了原有的基础上，有了新的开发，随着下游产业电动汽车和节能型变电产品的发展，后续业务前景看好。博迈特硼合金股份有限公司 公告编号：2018-007 12 二、厂区建设情况 辽宁衡驰新材料有限公司在 2017 年进行了试生产，在此过程中，对炉况调整基本完成，具备生产能力。辽宁衡驰冶金科技有限公司基础建设业已完成，电力接引进行当中，按计划完成了 2017 年建设任务。三、步入资本市场 2017 年 5 月 9 日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，具备了在资本市场运作的基础。四、市场情况 在传统的稀土永磁和非晶带材市场中，除了巩固了原有的市场份额以外，公司又开发了新客户，市场占有率呈现稳中有升的态势。(二二)行业情况行业情况 目前硼铁生产领域依然是原有的生产格局，2017 年公司的上游原材料企业受环保影响，原料价格普遍上涨，尤其以石墨电极最为突出，上游原材料的上涨没能有效的向下游进行传导，影响了整个行业的盈利能力。电动汽车快速发展，国内外汽车厂商都推出了各自的新能源和电动汽车产品，其中电动汽车最为突出，电动汽车的核心部件是电动机，电动机间接的使用硼铁产品，因此电动汽车的快速发展，将为硼铁行业带来新的需求。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 13,613,600.18 4.88%27,893,738.50 11.87%-51.19%应收账款 64,175,229.85 23.03%47,879,061.44 20.38%34.04%存货 59,584,078.41 21.38%47,576,885.44 20.25%25.24%长期股权投资 固定资产 72,100,441.19 25.87%60,064,096.37 25.57%20.04%在建工程 18,392,142.65 6.60%9,084,308.10 3.87%102.46%短期借款 30,000,000.00 10.76%长期借款 资产总计 278,709,174.80-234,940,620.71-18.63%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金由 2016 年年末 27,893,738.50 元下降到本报告期末 13,613,600.18 元，下降 51.19%，经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降了 151.82%，下降的原因是收到其他与经营活动有关的现金下降,货币资金因此下降。2、公司营业额增加，销售回款周期内应收账款同比增加，导致应收账款上升了 34.04%。博迈特硼合金股份有限公司 公告编号：2018-007 13 3、本报告期存货增加 25.24%，衡驰新材料调试设备使生产能力提高，库存周转量也在相应增大，销售并未随着产能的增加同比放大。4、在建工程相较上个报告期增加 102.46%，增加金额为 9,307,834.55 元，主要是衡驰冶金科技建设过程导致的。5、短期借款相较上一个报告期增加 3000 万元人民币，主要是公司为解决流动性不足，向盛京银行铁岭分行贷款 3000 万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 182,888,309.13-148,279,621.74-23.34%营业成本 146,346,326.38 80.02%106,100,015.18 71.55%37.93%毛利率%19.98%-28.45%-管理费用 6,435,472.87 3.52%4,644,122.83 3.13%38.57%销售费用 5,162,109.13 2.82%3,935,521.85 2.65%31.17%财务费用 764,116.11 0.42%-11,951.02 营业利润 21,052,125.05 11.51%31,322,874.64 21.12%-32.79%营业外收入 725,979.82 0.40%18,295.80 0.01%3,868.01%营业外支出 297,290.88 0.16%34,746.14 0.02%755.67%净利润 15,432,455.89 8.44%23,819,360.52 16.06%-35.21%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2017 年实现 182,888,309.13 元，较上一个报告期增加了 23.34%，主要原因是衡驰新材料调试设备过程中有产能的提升，公司开发了江浙地区的市场，销售区域扩大，营业额增加。2、营业成本 2017 年较上一个年度增加 37.93%，主要有两个原因，一是本年辽宁衡驰新材料有限公司进入试生产阶段，产量扩大，成本相应增加，二是 2017 年全国实行环保督察，公司上游原材料供给受此影响，价格有所上升，例如石墨电极的价格上升幅度很大，使营业成本大幅上扬。3、管理费用：本年发生额 6,435,472.87 元，较上年同期增加了 38.57%，增加原因是辽宁衡驰新材料有限公司 2017 年办公折旧费用、管理人员工资及社会保险费用大幅度上升，并且由于公司“新三板”挂牌成功，相应中介服务费用增加。4、销售费用：2017 年发生销售费用 5,162,109.13 元，较上年同期增加了 31.17%，增加原因是 2017 年公司销售产品数量较上年同期增加了 39.45%，运费相应增加。5、财务费用上升的原因是 2017 年公司向盛京银行铁岭分行贷款 3,000 万元产生了利息支出。6、营业利润 2017 年较上一个报告期下降 32.79%，净利润较上一个报告期下降 35.21%，主要是由于上游原材料价格 2017 年出现上涨，公司产品售价虽然有小幅上涨，但未能抵消原材料上涨带来的成本上涨，因此公司报告期内的盈利能力下降。7、公司的营业外收入较上一年度增长了 3868.01%，主要是由于：1、铁岭市政府给予公司“新三板”挂牌补助费 200,000.00 元；2、调兵山市税务局奖励我公司代扣个税手续费、代扣非居民企业所得税手续费 275,230.22 元；3、调兵山市人民政府以前年度给予辽宁衡驰新材料有限公司城市基础设施配套奖励费用，本年度摊销 219,549.60 元。8、营业外支出增加了 755.67%，是由于调兵山市税务局奖励我公司代扣个税手续费、代扣非居民企业所博迈特硼合金股份有限公司 公告编号：2018-007 14 得税手续费，公司将部分资金奖励给相关工作人员，发生支出所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 180,793,243.20 147,413,604.74 22.64%其他业务收入 2,095,065.93 866,017.00 141.92%主营业务成本 146,129,150.96 105,842,963.15 38.06%其他业务成本 217,175.42 257,052.03-15.51%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%硼铁 180,793,243.20 98.85%147,413,604.74 99.42%烟道灰及其他 2,095,065.93 1.15%866,017.00 0.58%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内主营业务收入增加 22.64%，是由开发江浙客户，调试炉况带来的增量，导致主营业务增加。2、其他业务收入报告期内增加 141.92%，原因在于：(1)辽宁衡驰新材料有限公司进入试生产后，烟道灰回收量增加，全部销售给其他企业。(2)公司 2017 年出售原材料（硼酸），其他业务收入较上年同期增加幅度较大。3、主营业务成本报告期内增加 38.06%，原因是本年产品产量较上年同期增加了 35.54%，主营业务成本相应增加，再有公司上游原材料供给受 2017 年环保要求严格影响，价格有所上升，例如石墨电极的价格上升幅度很大，使营业成本大幅上扬。4、其他业务成本报告期内减少 15.51%，是因为本年出售原材料（硼酸），相应成本较上年同期减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛云路先进材料技术有限公司 43,412,820.51 23.74%否 2 兆晶股份有限公司 19,164,444.44 10.48%否 3 宁波麦格特金属材料有限公司 8,743,504.27 4.78%否 4 烟台首钢磁性材料有限公司 4,460,128.21 2.44%否 5 江苏国能合金科技有限公司 4,165,811.97 2.28%否 合计合计 79,946,709.40 43.72%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金采购金额额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大石桥市宏益精品化工厂 19,285,592.31 14.40%否 博迈特硼合金股份有限公司 公告编号：2018-007 15 2 山东中纤越弘科技化工科技有限公司 15,662,266.67 11.70%否 3 辽宁翁泉硼镁股份有限公司 12,560,750.00 9.38%否 4 辽阳市金晟源冶金炉料有限责任公司 9,131,370.00 6.82%否 5 辽阳同利冶金材料有限公司 7,775,546.33 5.81%否 合计合计 64,415,525.31 48.11%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-30,844,513.02 59,523,232.58-151.82%投资活动产生的现金流量净额-12,765,742.88-97,843,186.16 86.95%筹资活动产生的现金流量净额 29,321,460.44 49,870,425.26-41.20%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降了 151.82%，下降的原因是收到其他与经营活动有关的现金下降。投资活动产生的现金流量净额较上年同期上升了 86.95%，上升的原因是 2016 年建设辽宁衡驰新材料有限公司投入资金较多，2016 年基本建设已完成，2017 年投入金较少所致。2017 年筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降了 41.20%，下降的原因是 2016 年公司股改时，吸收投资收到现金 9533万元，2017 年没有此款项，只有新增银行借款 3000 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，纳入合并报表的公司有辽宁衡驰新材料有限公司和辽宁衡驰冶金科技有限公司，这两个公司都是公司的全资子公司，具体情况如下 辽宁衡驰新材料有限公司，注册资本 5000 万人民币，经营范围为硼合金产品及原料、非晶带材、永磁材料生产、销售。报告期内实现营业收入 12762.50 万元，净利润为 1079.93 万元。辽宁衡驰冶金科技有限公司，注册资本 2000 万元，经营范围为冶金技术开发、铁合金稀土金属及原材料生产、销售。报告期内实现营业收入 576.00 万元，净利润为-84.26 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知 列示持续经营净利润 2017 年度金额 15,432,455.89 元；比较报表 2016 年度金额为 23,819,360.52 元。博迈特硼合金股份有限公司 公告编号：2018-007 16 (七七)合并报表范围合并报表范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司履行企业应尽的义务，承担社会公众责任。1、加强能耗管理，积极采取措施，降低能源消耗。2、完善企业法人治理结构，进一步规范企业管理，按照证券法等法律法规规定，及时、准确、完整的披露公司信息，严格履行公众公司义务。三、三、持续持续经营经营评价评价 2017 年公司在主营业务收入指标上优于上年，净利润指标有所下降，主要是原材料上涨所致。2018 年，公司将继续致力于已经维持多年的行业用户，致力于产品质量的提升，加强公司知识产权的固化，跟踪管理业务细节，提高用户识别度和产品识别度，更好的服务于用户的同时，提高和保障公司的业绩。公司将更加主动的降低企业自身成本，开发附加值更高的新产品，消化和传导原材料成本上涨带来的压力。公司的主营业务方向明确，具有良好的持续经营能力，在报告期内，公司各项经营正常，生产、采购、财务、销售等部门机构独立，运转效率符合公司发展需求，财务管理、风险控制等内控机制运行有效。公司投资新厂区、扩大生产规模带来的资金稍显紧张，但公司基本面良好，负债率远远低于通行指标，具备高水品融资能力，核心管理层和技术队伍稳定，没有发生重大影响公司持续经营的事项，因此，公司持续经营能力良好。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、大股东控制风险 自然人股东李力先生持有公司 135,000,000 股股票，持有公司 82.5688%的股权；李新鹏先生持有公司 15,000,000 股股票，持有公司 9.1743%的股权；二人为父子关系，共同持有公司91.7431%的股权。虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全，但仍然存在控股股东利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等决策的可能性。若本公司控股股东和实际控制人利用其控股地位，行使表决权对公司、人事、财务等进行控制，可能给公司经营和其他少数股东带来一定的风险。对策：针对上述风险，股份公司进一步建立和完善了法人治理结构，制定了公司章程、经理层工作细则、投资者关系管理制度、对外担保管理制度、投资管理制度、信息披露管理制度、关联交易决策制度和防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度等内部规章制度，对关联交易、对外担保、投资及信息披露等事宜制定了完善的管理制度体系。2、技术人员短缺风险 硼铁合金的研发、生产涉及到材料、冶炼、电气等诸多专业领域，是一个跨越多学科的行业，具有知识密集和技术密集的特点。国内高等院校普遍没有为硼铁冶炼技术专设的专业，人才培养基本依靠企业自身，经验丰富的高端技术人才较为稀缺。目前公司的核心技术掌握在少数技术博迈特硼合金股份有限公司 公告编号：2018-007 17 人员手中，但随着公司生产规模的不断扩大，对掌握技术人员的需求也在增加。如果公司不能在短期内快速培养或招募经验丰富的技术人员，将对公司正常发展造成不利影响。对策：公司将采取多种措施稳定核心技术人员，如完善薪酬制度，建立人才中长期激励机制等。公司计划在挂牌后以股权形式对公司核心技术人员进行激励，保障其充分发挥主观能动性，为公司创造更多的价值。同时公司将通过高薪、完善福利待遇、提供系统培训、规划职业发展等方式引进人才，提高公司的核心竞争力。3、产品替代风险 随着材料学等前沿科学的不断发展，一些高硬度、高韧性的超级材料有可能被发现或合成。这些新材料的出现可能导致的风险是，相应的产品在许多应用领域会替代现有硼铁合金产品，从而在一定程度上减少硼铁合金产品的需求。对策：公司将不断扩充技术队伍，积极研发不同品类的硼铁合金产品，及时应对市场的不同需求；同时，公司将加大研发支出，集中力量开发符合前沿科技的高技术含量产品。4、下游行业波动带来的风险 硼铁合金产品作为原材料主要应用于永磁材料、非晶带材、特殊钢冶炼等领域，涉及电力、汽车、建筑、房地产等行业。这些行业作为国民经济活动中的重要基础领域，受宏观经济影响较大。一旦经济形势低迷，会对这些行业造成较大冲击，从而影响公司经营业绩。对策：公司将增大市场调研力度，根据市场变化适时调整公司产品结构以应对下游行业兴衰的不同变化 5、上游原材料市场变化带来的风险 硼铁生产的上游原材料主要有木片、木炭、铁、硼酐及石墨，这些原材料归纳为木材、碳、铁、硼，容易受到国家宏观政策和市场变化影响，考虑到运输成本，区域性的政策因素和市场变化对这些原材料的影响更为直接，基础原材料市场价格的变化，将直接影响企业效益。对策：公司将扩大原材料供应商的范围及数量，根据需求选择质量好价格低的供货商，避免单一供货商给成本带来的影响。6、产品相对集中风险 公司的主营业务是硼铁合金产品的生产与销售。2017 年 1-6 月，主营业务收入占营业收入的 99.37%。公司产品类型高度集中，相对单一。一旦市场对硼铁合金产品的需求出现大幅下降，公司不能及时作出调整，将面临极大的经营风险。对策：公司不断提供治理和经营水平，形成采购、生产、销售、售后、研发等不同环节有效动态互动，当市场需求萎缩时，及时研发新的产品、开拓新的市场，形成新的利润增长点。7、技术更新风险 硼铁合金冶炼技术是硼铁合金行业企业的核心，稳定的高技术是公司目前的核心竞争力。但近些年来科学技术更新换代的速度加快，冶炼技术不断精进，可能出现新的冶炼技术能够以更低的成本或者以更优化的流程冶炼出符合标准的硼铁产品等情况，致使公司的技术优势丧失，一旦出现前述情况，将对公司经营产生巨大影响。对策：针对上述风险，公司未来将不断加大生产研发投入，并积极引入研发人才，同时与各高校开展课题研发工作，提升公司的研发水平，及时更新技术水平，保持公司的技术优势。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内没有新增风险因素。博迈特硼合金股份有限公司 公告编号：2018-007 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 是 否 (二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、发起人、控股股东、董事、监事履行了锁定股份的承诺:（1）发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。（2）、公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。报告期内发起人、控股股东、董事、监事严格履行了上述承诺，无任何违背。2、公司控股股东实际控制人李力、李新鹏履行了避免同业竞争的承诺，承诺如下：（1）截至本承诺函出具之日，承诺人及其控制的其他企业没有投资或从事除公司之外的其他与公司相同或相类似业务，公司与承诺人或/及其控制的其他企业之间不存在同业竞争的情形。（2）自本承诺函出具之日起，承诺人及与本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。（3）自本承诺函出具之日起，如公司进一步拓展其产品和业务范围，承诺人及其本人关系亲密的家庭成员将不与公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与公司拓展后的产品或业务发生竞争的，承诺人及承诺人关系亲密的家庭成员按照如下方式退出竞争：（一）停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；博迈特硼合金股份有限公司 公告编号：2018-007 19 （二）停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；（三）将相竞争的业务纳入到公司来经营；（四）将相竞争的业务转让给无关联的第三方。报告期内控股股东、实际控制人严格履行了上述承诺，无任何违背。3、公司的控股股东、实际控制人李力及李新鹏履行了不占用公司资金的承诺。承诺函内容为：“本人及本人直接或间接控制的其他企业将不以代垫费用或其他支出、直接或间接借款、代偿债务等任何方式占用公司及其子公司的资金，且将严格遵守公司法、公司章程、关联交易管理制度等公司治理