871908_2017_麦澳医疗_2017年年度报告_2018-04-18.pdf

2017年度报告 麦澳医疗 NEEQ:871908 佛山麦澳医疗科技股份有限公司(Foshan Maiao Medical Technologies Co.,Ltd.Co.,Ltd.)公告编号：2018-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月 31 日，佛山麦澳医疗科技有限公司完成股改，公司正式更名为佛山麦澳医疗科技股份有限公司。2017 年 7 月 25 日收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于同意佛山麦澳医疗科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，2017 年 9月 6 日，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌（证券简称：麦澳医疗,证券代码：871908）。2016 年 12 月 31 日，佛山麦澳医疗科技股份有限公司获得高新技术企业证书。公告编号：2018-002 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1 11 1 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 20 0 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 22 2 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 24 4 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2 25 5 第九节第九节 行业信息行业信息 .2 27 7 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2 28 8 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 31 1公告编号：2018-002 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、麦澳医疗 指 佛山麦澳医疗科技股份有限公司 森喆堂 指 广州森喆堂医药科技有限公司是佛山麦澳医疗科技股份有限公司的全资子公司 审计报告 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）以 2017 年 12 月31 日为审计基准日对佛山麦澳医疗科技股份有限公司的财务报表进行了审计后于 2018 年 4 月 19 日出具的大信审字2018第 34-00082 号审计报告 主办券商 指 开源证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 佛山麦澳医疗科技股份有限公司于 2017 年 3 月股份公司创立大会审议通过，并在公司登记机关备案后生效的 佛山麦澳医疗科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京大成（广州）律师事务所 报告期、本报告期 指 2017 年度 公告编号：2018-002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱俭、主管会计工作负责人邵穗艳及会计机构负责人（会计主管人员）邵穗艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 新产品或新市场开发风险 公司产品电子直乙结肠镜属于三类医疗器械，技术含量高、更新换代比较快，为了保持公司产品的竞争优势，必须不断的投入大量地人员和资金来研发新技术、新产品，公司目前规模尚小，在研发投入方面还不能和国外同行业领先品牌竞争，存在产品研发失败的风险，而不能及时地进行技术和产品的更新，则会面临产品竞争力变弱，市场份额萎缩的风险，进而使公司的经营业绩受到影响。经销商无资质风险 公司主要从事医疗器械产品的生产、销售和部分药品的销售活动，我国对医药产品的生产、经营均设置了严格的市场准入条件。对于医疗器械来讲，国内经销商均需具有相应的医疗器械经营资质；对于药品来讲，经销商需具备药品经营企业资质和药品经营质量管理规范认证证书等资格证书。虽然公司在签订合同时对经销商的资质进行了详细的审查，但随着公司生产、销售规模的扩大，公司未来可能面临个别经销商在实际销售产品时无经营资质的风险。公司产品质量可能导致的风险 公司生产的产品电子直乙结肠镜属于三类医疗器械，公司的子公司还销售部分一类医疗器械和药品。我国对医药企业的设立、产品的生产、销售均设置了严格的资格审查条件，我国目前已经建立了系统的市场准入与管理制度，随着公司经营规模的扩大，公司在质量控制方面仍需投入大量的精力。公司产品电子直乙结肠镜主要应用于医院等体检机构，具有一定的特殊性，如果发生质量事故将导致公司承担相应的赔偿责任，并引起产品召回等情况，将对公司造成严重损害，并对公司业务、财务状况及经营业绩产生不利影响。外协加工产品质量控制的风险 由于公司在内窥镜生产方面主要负责组装、测试等后置程序，产品主要零部件均采用委外加工方式进行生产。公司制定了严格的生产标准和技术监督、质检流程，并安排了督查人员定期和不定期到外协厂商进行现场检查，以保证产品质量安全。尽管公司的外协加工管理机制比较成熟和完善，且与外协厂家的合作经验较为丰富，多公告编号：2018-002 6 年来合作较为稳定。但如果因突发事件、不可抗力，或外协厂商故意向公司隐瞒问题产品等原因而对公司的产品质量产生不利影响，公司未必能够全部察觉，公司可能会面临外协厂商产品质量控制不力的风险。税收优惠政策变化的风险 根据高新技术企业认定管理办法（国科发火【2016】32 号）和高新技术企业认定管理工作指引（国科发火【2016】195 号）有关规定，2016 年佛山麦澳医疗科技有限公司通过高新技术企业认定，资格有限期三年，企业所得税优惠期为 2016 年 1 月 1 月 2018年 12 月 31 日。根据企业所得税及相关规定，佛山麦澳医疗科技有限公司 2016 年至 2018 年暂按 15%的企业所得税优惠税率计缴企业所得税。若未来上述国家税收优惠政策发生变化，公司经营业绩将会受到一定程度的不利影响。供应商较为集中的风险 公司2017年度和2016 年度从前五大供应商处采购的产品的总金额为 2,1358,249.51 和金额 8,349,557.54 分别占当期采购 98.51%和85.81%，公司供应较为集中。主要原因为公司与上游供应厂商经过多年合作，彼此之间较为了解和信任。公司与主要供应商的长期合作能够有效地控制公司成本，保证公司产品质量的稳定。由于公司采购或外协生产产品的上游供应厂商众多，公司又掌握着主要产品的核心工艺和技术参数，公司可以找到替代厂家进行生产。但是，如果主要供应商发生突发事件，生产能力不足或者单方面终止与公司的合作，公司在短期内可能面临产品供应不足的风险。子公司潜在债务风险 公司子公司森喆堂由广州辰庚医药科技发展有限公司分立设立，分立后，辰庚医药仍然存续，新设森喆堂，分立之前，辰庚医药尚未清偿完毕所有债务，但辰庚医药分立时做出股东会决议，辰庚医药的债权债务由存续的辰庚医药继承，因此分立设立的森喆堂不承担分立之前债务，但该约定仅能在辰庚医药和森喆堂之间发生效力，因此辰庚医药于 2015 年 9 月 8 日在民营经济报刊登公司分立公告，辰庚医药的债务由分立后的辰庚医药承担；辰庚医药的债权人可自 2015 年 9 月 7 日（公告发布之日）起 45 日内，要求辰庚医药对债务承继方案进行修改，或者要求清偿债务或提供相应担保；辰庚医药的债权人未在规定期限内行使上述权利的，将按照法定程序实施，该公告效力有限，并不能充分达到通知的目的，因此，债权人依然可以向森喆堂主张还款，虽然债权人一直未向森喆堂主张过还款，而且森喆堂可以向辰庚医药事后追偿，但依然有一定程度的潜在债务风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2018-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 佛山麦澳医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Foshan Maiao Medical Technologies Co,Ltd.证券简称 麦澳医疗 证券代码 871908 法定代表人 朱俭 办公地址 佛山市三水区乐平镇西乐大道东 13 号综合楼 B 座 301 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邵穗艳 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 0757-87333533 传真 0757-87333538 电子邮箱 ssy_ 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 佛山市三水区乐平镇西乐大道东 13 号综合楼 B 座 301 邮政编码：528137 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 9 月 30 日 挂牌时间 2017 年 9 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-C35专用设备制造业-C358医疗仪器设备及器械制造-C3581医疗诊断、监护及治疗设备制造 主要产品与服务项目 电子直乙结肠镜系统等医疗器械的研发、生产和销售以及退热贴、益母膏的销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）7,333,300 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 朱俭 实际控制人 朱俭和王秀琴 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440607562598577A 否 公告编号：2018-002 8 注册地址 佛山市三水区乐平镇西乐大道东 13号综合楼 B 座 301 否 注册资本 733.33 万元 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 牛良文、岑溯鹏 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大夏 1504 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期后转让方式：集合竞价 公告编号：2018-002 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 28,381,921.45 14,560,112.00 94.93%毛利率%38.70%39.42%-归属于挂牌公司股东的净利润 286,893.51 719,527.07-60.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,593,121.83 677,895.74-482.53%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.00%5.35%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-18.05%5.04%-基本每股收益 0.04 0.10-60.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 21,890,586.74 19,306,439.28 13.38%负债总计 7,381,657.19 5,084,403.24 45.18%归属于挂牌公司股东的净资产 14,508,929.55 14,222,036.04 2.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.98 1.94 2.06%资产负债率%（母公司）6.95%9.14%-资产负债率%（合并）33.72%26.34%-流动比率 2.35 2.79-利息保障倍数 5.71-104.19-二、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,043,112.71-1,089,545.17-4.26%应收账款周转率 2.88 1.97-存货周转率 6.62 4.96-三、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%13.38 40.04-营业收入增长率%94.93 24.65-净利润增长率%-60.13-244.40-公告编号：2018-002 10 四、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 7,333,300.00 7,333,300.00 0 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-五、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,200,000.00 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20.53 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,200,020.533,200,020.53 所得税影响数 320,005.19 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 288,288,0 0015.34015.34 六、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-002-11-第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于医疗器械制造行业，是一家主要从事电子内窥镜影像系统研发、生产、销售的高科技企业。公司的主要产品包括电子直乙结肠镜、电子直乙结肠镜配套主机、电子内镜影像工作站、一次性护套、扩肛器。产品属于自主研发，拥有核心技术与研发团队，培养有电子内窥镜影像系统的专业人才，拥有高亮度冷光源技术、高清内窥镜成像系统技术、数字压力开关控制技术、亮度触摸按键技术、医用内窥镜工作站技术、一次性内窥镜护套三通道技术，电子直乙结肠镜系统产品具备19项专利、注册商标15项和著作权1项，配备有一次性耗材，适用于临床及大规模体检筛查，能用于临床检验也可作直乙肠癌的快速筛查。（一）研发模式 公司的研发工作主要为结肠镜技术的改进和相关配套产品的研发，均为公司独立、自主研发。公司的研发团队根据市场走向、经销商以及终端客户的信息反馈对公司已有产品进行优化提升或进行新产品的开发。由研发技术部提出优化方案或者新产品的研发方案，公司内部进行研发方案的逐级审批，并对产品研发的可行性进行综合论证。经过论证，公司筛选出合适的研发项目，通过公司研发团队或外部研发机构进行产品的改进或新产品的研发工作。（二）采购模式 公司所采购的原材料主要为金属材料、内窥镜零件、电子元器件、配套部件和光学材料等，其中金属材料主要为不锈钢管、铝制外壳、不锈钢板等；内窥镜零件主要包括镜体、镜片、摄像模组等；电子元器件主要包括开关电源、控制面板、视频信号处理板等；配套部件主要包括计算机、监视器、台车等；光学材料主要包括光学镜头、光学玻璃等。公司生产所需的原材料种类、规格型号较多，挡板、接头、内窥镜手柄外壳、主机外壳、一次性医用耗材等采取外协加工的方式，公司要求供应商签订质量协议，规定供应商应按照公司要求进行生产、检验，保证产品质量，并于供货时提供质量检测报告。对于采购周期较长、单值较高的摄像模组、控制面板等，公司通常依据上年度的使用情况，结合未来销售预期制定年度采购计划，与客户签订框架性供货协议，对于属材料、光学材料等便于采购的标准材料，公司通常根据销售订单制定采购计划，采购部根据采购计划组织采购。（三）生产模式 公司按照医疗器械生产质量管理体系规范组织生产，原则上以销定产，适量备货的方式，生产计划按照客户的需求、根据订单制定各产品年度销售计划，由生产部制定各车间的生产计划，协调和督促完成产品的生产、调试，并有质管部按照质量记录控制程序对公司产品进行质量检测。（四）销售模式 1、麦澳医疗销售模式 经过近几年的市场开拓和行业创新，公司拥有稳定的客户群体及供应商，形成了销售环节与市场活动充分有机的结合，树立了赛特蓝品牌理念的销售模式。根据产品的使用终端为医院及各体检中心，针对客户公司对国内市场的销售开展了渠道分销和医院直销两种模式。目前与公司建立业务关系的大型医院和体检中心有二龙路医院、北京肛肠医院（二龙路新院）、山西省人民医院、解放军117医院、解放军杭州疗养院、杭州空军疗养院、杭州海军疗养院、深圳麒麟山疗养院、杭州艾迪康体检中心、上海宝钢体检中心、杭州蓝熙健康管理有限公司(绿城九溪)等。公司还通过提供设备的方式参加中国健康促进基金会、北京肛肠学会的学术研讨会议，医疗机构的学习班，使产品在专业领域中深入推广，在肛肠镜的学术领域赢得较高知名度。销售业务主要是渠道分销，销售的方式通过与分销商签订产品区域经销协议，分销商负责公司产品在某一固定区域或指定终端的销售活动。通过对主体资格、历史经营业绩、企业诚信度、市场开拓能力以及是否获得相关资质等方面筛选出长期合作的协议分销商与普通分销商，公司在技术支持、指导培训、区域管理等方面为分销商提供服务。在产品宣传和市场维护方面与协议分销商开展合作，并在产品价格上给予一定优惠。公司通过与分销商的合作，扩大了产品的销售范围，节约公司的市场开拓成本，增加了产品的知名度，最终为公司带来利润。医院直销则是业务人员通过直接拜访院方采购相关负责人进行当面推销方式或者以资助参公告编号：2018-002-12-展的形式参加医疗器械和专业性学术会议的方式来增加公司产品的知名度进而签下订单。2、子公司销售模式 森喆堂主要从事销售以下两种产品业务：第一在华北及华南市场代理的一类医疗器械-兵兵退热贴，是中国退热贴第一品牌，是“十五”国家科技大专项（863计划）重点攻关项目，连续十多年市场占有率全国第一，多项技术指标全球领先。第二在全国市场总代理的“皇母娘”牌加味八珍益母膏。该产品经国家药监局批准为国药准字独家之民族药物。在国家大力倡导发掘民族传统中医药精品的大环境下，森喆堂顺应形势，大力推广销售，达到一定的效果。森喆堂具备相对完善的医药销售渠道，与700多家大中型连锁医药公司建立了合作关系，覆盖全国20多个省份，基本完成了在国内主要市场的布点工作。在经营策略上，子公司销售渠道主要采取直销和区域代理两种模式。按先款后货、压批付款的合作方式与下游公司展开合作。前瞻性的指出连锁企业在市场中的优势地位，现已与全国五百多家连锁企业及医药公司展开合作，客户是最大的资源，坚持经营第一，优化管理，研发创新，质量为先的指导思想，树立以客户需要为中心，以市场为导向的经营理念，夯实基础。报告期内变化报告期内变化情况情况 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，根据公司年度发展战略和经营计划，通过战略合作和投资布局，公司以主营产品为主导，进一步扩大自身的平台，积极推动各项工作，构筑核心竞争力和建立资源壁垒，公司在报告期内已是高新技术认证企业，新三板挂牌，投资的子公司主营产品销售实现了较好的增长，并且公司所拥有的电子直乙结肠镜属国家三类医疗器械注册证获得续期，为保持行业领先，公司加大了研发投入。本年度公司稳步发展，报告期内，公司实现营业收入 28,381,921.45 元，同比增长 94.93%；实现净利润 286,893.51 元，同比减少 60.13%。因公司对子公司的投资增加，子公司带动营业收入上升，但子公司处于经营初期，行业产品属性是薄利多销，使净利润下降幅度较大。公司将加强现金流管理，及时收回货款，提高收益现金流，2017 年公司继续加大研发投入，研发主营产品升级，为公司今后发展业务、提升效益打下基础。(二二)行业情况行业情况 从国际大环境来看，随着全球经济的发展和人民生活水平的提高，各国政府均努力推动建立完善的医疗保障体系，国民对健康的重视与日俱增，医疗服务行业对医疗设施的要求不断提高，国家政策的大力支持和医药卫生体制改革的不断深化将为医药行业发展带来机遇，现代人们的健康意识增强对身体的健康检查比较注重，旺盛的市场需求及相关政策支持行业的可持续性发展。现阶段我国医疗器械制造业中度总体偏低，呈现小而散的状态，与美欧日发达国家医疗器械产业结构相比仍有较大差距。但随着经济的快速发展及市场需求规模的释放，医疗器械制造企业的兼并重组加速，国内企业的核心竞争力不断提升，中低端产品基本实现自主生产，高端产品将逐步实现进口替代，行业市场规模的比例最终呈现逐年上升的趋势。医院总数及三级甲等医院、体检中心数量整体也呈现明显增加趋势，医疗机构是医疗器械的主要使用机构，这使得国内医疗器械需求保持增长，而今企业自主创新意识的不断提升，技术水平的不断提高，以及政府对医疗器械行业的政策扶持，国内医疗器械市场逐步健康发展，将涌现出一公告编号：2018-002-13-批技术领先的龙头企业。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 2,182,464.26 9.97%3,269,306.88 16.93%-33.24%应收账款 11,042,710.33 50.45%7,556,280.41 39.14%46.14%存货 3,223,371.01 14.72%2,035,857.96 10.54%58.33%固定资产 2,073,424.49 9.47%2,479,064.72 12.84%-16.36%长期待摊费用-175,196.65 0.91%-100.00%预付账款 429,719.93 1.96%1,137,649.00 5.89%-62.23%其他应收款 238,932.10 1.09%93,618.06 0.48%155.22%其他流动资产 204,544.59 0.93%82,700 0.43%147.33%无形资产 54,394.9 0.25%12,328.33 0.06%341.22%递延所得税资产 146,025.13 0.67%169,437.27 0.88%-13.82%其他非流动资产 2,295,000.00 10.48%2,295,000.00 11.89%0.00%应付账款 5,086,368.36 23.24%2,814,846.97 14.58%80.70%预收账款 479,427.80 2.19%713,392 3.70%-32.80%应付职工薪酬 587,453.93 2.68%139,875 0.72%319.98%应交税费用 126,600.26 0.58%441,204.88 2.29%-71.31%其他应付款 1,101,806.84 5.03%975,084.39 5.05%13.00%资产总计资产总计 21,890,586.7421,890,586.74 100%100%19,306,439.2819,306,439.28 100%100%13.3813.38%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金报告期末的余额为 2,182,464.26 元，上期末货币资金余额为 3,269,306.88 元，较上期同比下降比例达 33.24%，营业收入较上年大幅增长 94.93%，原因是报告期内，公司为了拓展市场，加大了管理费用和销售费用的投入，同时为了扩大公司知名度，规范公司治理，公司挂牌新三板支付中介费用增加。公司的产品销售量也有大幅增加。2、存货期末余额 3,223,371.01 元，较上年增长 58.33%。因报告期内，公司业务量增加，加大了存货的采购，并同时引起应付账款相应增长 80.70%。3、应收账款报告期末余额 11,042,710.33 元，较比上年增长 46.14%，增长的主要原因是报告期内主营业务收入的增长，业务收入占比在不断加大，应收账款在可控范围内有增长。4、子公司在 2016 年 6 月份开始，随着业务量的不断开拓，公司于报告期内加大公司的管理层和销售业务招纳各层次营销人员及管理人才，在一定程度上增加人力成本费用，导致应付职工薪酬期末余额587,453.93 万元，同比上年期末增加 319.98%。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 28,381,921.45-14,560,112.00-94.93%营业成本 17,397,865.66 61.30%8,820,922.17 60.58%97.23%毛利率%38.70%-39.42%-公告编号：2018-002-14-管理费用 6,728,981.95 23.71%3,104,416.79 21.32%116.76%销售费用 6,453,485.04 22.74%1,691,760.58 11.62%281.47%财务费用 84,491.08 0.30%-7,982.05-0.05%-1,158.51%营业利润-2,102,143.05-7.41%790,614.38 5.43%-365.89%营业外收入 2,500,020.90 8.81%49,000.00 0.34%5,002.08%营业外支出 0.37 0.00%18.67 0.00%-98.02%净利润 286,893.51 1.01%719,527.07 4.94%-60.13%项目重大变动原因：项目重大变动原因：报告期内营业收入较上年同期增长 94.93%，原因为子公司 2016 年处于经营初期，2017年公司加大经营力度，实现了销售增长。营业成本较上年增长 97.23%，营业收入的增长导致了营业成本同步增长。管理费用较上年同期增长 116.76%，销售费用较上年同期增长 281.47%，主要原因是，1、公司为了把产品推广到省外市场，聘请了较多业务员及区域包括华南、华东、华北等大市场及山东、湖北、山西、江西、湖南等以省为单位的区域市场的区域负责开展业务，导致销售人员和管理人员一定程度的增加。2、公司 2017 年还增加了工资福利费、出差费用、推广服务费等费用的支出，为推广新产品，公司也增加广告宣传费用。3、公司为新三板挂牌所支付的中介服务费用也是导致管理费用上升的一个重要因素。营业外收入增长 5,002.08%，报告期内，公司收到了政府高新企业补助款和新三板企业扶持资金专项款。综上是净利润 286,893.51 元，上年净利润 719,527.07 元，较上期减少 60.13%的原因。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 28,381,921.45 14,560,112.00 94.93%其他业务收入-主营业务成本 17,397,865.66 8,820,922.17 97.23%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%医疗器械 27,149,779.54 95.66%13,485,821.31 92.62%药品 1,232,141.91 4.34%1,074,290.69 7.38%合计合计 28,381,921.4528,381,921.45 100100.00.00%14,560,112.0014,560,112.00 100100.00.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%华北 1,495,304.88 5.27%4,287,817.87 29.45%华东 4,071,396.53 14.35%5,904,223.37 40.55%华南 20,657,381.31 72.78%3,512,249.53 24.12%华中 1,772,624.60 6.25%560,630.58 3.85%西北 187,863.24 0.66%94,529.92 0.65%西南 197,350.89 0.70%200,660.73 1.38%合计合计 28,381,921.4528,381,921.45 100.00%100.00%14,560,112.0014,560,112.00 100.00%100.00%公告编号：2018-002-15-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本年度主营业务收入较上年增长 94.93%，主要原因是公司加大了子公司主要产品中药品的经营销售，拓展了市场，实现了主营业务收入的增长。报告期内子公司发挥了驻地的优势,加大了华南地区的销售力度，以致形成了华南地区占当年营业收入比重的 72.78%。报告期内华东地区销售额占营业收入比重为 14.35%较上年比重略有下降，原因是公司加大了华南地区的销售暂时减小对华东地区医疗器械的销售。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 广东创美药业有限公司 4,118,067.55 14.51%否 2 杭州赛特医疗器械有限公司 2,645,100.00 9.32%否 3 广东振群药业有限公司 1,410,369.35 4.97%否 4 广东泰同药业有限公司 1,355,400.00 4.78%否 5 广东英达尔药业有限公司 1,319,293.62 4.65%否 合计 10,848,230.52 38.23%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 广州亿吉星医药科技有限公司 18,468,813.16 85.19%否 2 广东龙心医疗器械有限公司 1,753,498.28 8.09%否 3 丹东药业集团有限公司 481,200.07 2.22%否 4 深圳鸿睿精科科技有限公司 414,738.00 1.91%否 5 徐州永安科技发展有限公司 240,000.00 1.11%否 合计 21,358,249.51 98.52%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,043,112.71-1,089,545.17-4.26%投资活动产生的现金流量净额-43,729.91-2,448,506.88-98.21%筹资活动产生的现金流量净额-5,000,000.00-100.00%现金流量分析：现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额增长 4.26%，原因是经营活动的流入额较上年增加了15,740,395.67 元，经营活动的流出额较上年增加 15,693,963.21 元，经营活动产生的现金流量净额增加46,432.46 元。同比上年比较变化不大。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额增长 98.21%，增长的主要原因是本期较上期投资活动现金流出大幅减少，2016 年公司为拓展产品品种，委托中山大学达安基因股份有限公司开发基因甲基化检测试技术，预付新产品开发款项 2,295,000.00 元，是投资活动现金量下降的原因。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 100%，减少的主要原因是上年公司吸收投资 500 万元，本年度没有发生吸收投资款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要、主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司有 1 家全资子公司，广州森喆堂医药科技有限公司报告期内营业收入 2509 万元，公告编号：2018-002-16-净利润 7 万元。子公司 2017 年主要销售兵兵退热贴产品，销售区域包括广东省、广西省、江西省及华北大区等市场，2017 年销售额为 2386 万元，比 2016 年销售额 635 万元增长了 2.76 倍，公司为了规避经营风险，加大推广销售新产品加味八珍益母膏，销售区域包括广西省、贵州省、云南省、江西省及华东华北等市场，2017 年销售额为 123 万元，比 2016 年销售额 107 万元增长了 1.15 倍。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更，包含以下内容 1、2017 年 4 月 28 日，财政部发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求自 2017 年 5 月 28 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。对于准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。2、2017 年 5 月 10 日，财政部对企业会计准则第 16 号政府补助进行了修订，要求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，并要求对 2017 年 1 月1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至准则施行日之间新增的政府补助根据修订后准则进行调整。3、2017 年 12 月 25 日财政部发布财会201730 号财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，针对 2017 年施行的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营和企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，新增了“其他收益”、“资产处置收益”、“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润等报表项目，并对营业外收支的核算范围进行了调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 随着我国居民生活水平的提高和医疗保健意识的增强，国家的政策大力支持和医药卫生体制改革的不断深化，中国医疗器械市场仍将保持较高的增长幅度，作为多学科交叉的行业，其产业外延在不断扩大，这将带来新增的领域市场。为企业发展创造良好的产业环境。报告期内，公司与子公司研发、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、核心研发人员队伍稳定，公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 公告编号：2018-002-17-(一一)行业发展趋势行业发展趋势 随着“健康中国 2030”、中国制造 2025作为国家战略全面推进，中国医疗器械行业的发展总体上呈良性态势，特别是近几年，我国医疗器械生产企业数一改上涨态势，2015 年以来我国医疗器械生产企业保持在1.42 万家，将这一个多学科交叉、知识密集、资金密集型的高技术产业进入门槛提高。医疗器械行业产品品种繁多，制造技术涉及医药、机械、电子、塑料等多个技术交叉领域，企业生产规模大小不一。大型高端医疗器械产品对科技含量要求高、单个产品价值较高，适