871428_2017_嘉铭激光_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

嘉 铭 激 光 NEEQ:871428 武汉嘉铭激光股份有限公司 GEMMING LASER CO.,LTD.年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 公告编号：2018-001 1 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.3 第二节第二节 公司概况公司概况.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 公告编号：2018-001 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、嘉铭激光 指 武汉嘉铭激光股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 武汉嘉铭激光股份有限公司公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过修订,并于 2014 年 3 月 1 日起施行 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、长城证券 指 长城证券股份有限公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)激光 指 Light Amplification by Stimulated Emission of Radiation(LASER),是一种因刺激产生辐射而强化的光,具有方向性好、亮度高、单色性好等特点 激光加工 指 利用光的能量经过透镜聚焦后在焦点上达到很高的能量密度,靠光热效应来加工的一种加工技术 激光切割 指 将高功率密度的激光束聚焦后照射到被切割工件上,在极短时间内将材料加热到极高温度,使材料熔化或气化,再用高压气体将熔化或气化物质从切缝中吹走,以达到切割材料目的一种激光加工方式 激光打标 指 利用高能量密度的激光对工件进行局部照射,使表层材料汽化或发生颜色变化的化学反应,从而留下永久性标记的一种打标方法 激光焊接 指 激光焊接属于传导型焊接,即激光束辐照被加工表面,其接收能量通过热传导向内部扩散,通过控制激光功率或脉冲的脉宽、能量、峰值功率和重复频率等参数,使工件达到一定熔池深度,而表面又无明显汽化 激光器 指 能发射激光的装置 光纤激光器 指 用掺稀土元素玻璃光纤作为增益介质的激光器 公告编号：2018-001 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张爱萍、主管会计工作负责人吴利琴及会计机构负责人(会计主管人员)张雪芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.技术风险 激光加工设备的工艺技术经过多年的发展和工业化生产应用,技术本身已经成熟可靠,但此技术工艺复杂、技术含量高、行业封锁严重,对于该技术的消化吸收有一定困难。激光加工设备属于高科技产业,生产技术和产品性能不断改进,能否持续跟紧激光加工设备产业的技术进步,对公司来说至关重要。一旦技术落后,就会丧失市场份额甚至出现亏损。因此存在技术落伍、核心技术泄密以及因研发资金投入不足而导致相关技术研制失败或产品不符合市场需求的风险。2.客户开发风险 由于公司生产的产品属于生产设备,非消耗品,使用年限一般在 7-8 年,所以客户往往在购买一批产品后,在没有产能扩大等需求的情况下短时间内不会再次购买公司的设备产品,故公司对单个客户的销售额变动较大,若公司不能持续开发新客户,则可能出现销售波动风险,对公司的经营业绩产生不利影响。由于公司生产的产品属于生产设备,非消耗品,使用年限一般在 7-8 年,所以客户往往在购买一批产品后,在没有产能扩 公告编号：2018-001 4 大等需求的情况下短时间内不会再次购买公司的设备产品,故单个客户的销售额变动较大,若公司不能持续开发新客户,则可能出现销售波动风险,对公司的经营业绩产生不利影响。3.下游行业风险 公司报告期内主要客户多为汽车零配件企业,公司对汽车零配件客户的销售情况对公司的营业收入影响较大。虽公司已进行了产品开发的战略调整,积极开发下游应用领域,但若未来因汽车零配件行业走向低迷,汽车零配件企业对公司激光加工产品的市场需求将随之下降,并对公司营业收入产生不利影响。4.公司内部控制制度尚未运作成熟的风险 有限公司阶段,公司已经制定了与日常公司生产经营管理相关的内部控制制度,并且得到良好的执行,但未按照股份公司的标准系统设立“三会”议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理制度及对外投资管理制度等规章制度。2016 年 6 月,公司整体变更为股份公司后,相应的内部控制制度得以健全,但由于股份公司设立时间距今较短,公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。5.应收账款余额较大的风险 报告期末,公司应收账款账面净值为 14,239,435.03 元。如果公司的应收大客户款项由于行业系统性风险等原因无法收回,可能引起公司发生大额坏账的风险。随着公司未来业务的进一步拓展,对应收账款的管理将提出更高的要求,如果出现应收账款不能按期回收或无法回收的情况,将对公司的营运资金安排和经营业绩产生一定的影响。6.税收优惠政策风险 公司为高新技术企业,2017 年 11 月 28 日通过高新技术企业复审,获得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局批准颁发的编号为 GR201442000488 的高新技术企业证书,有效期为三年。根据相关规定,公司企业所得税执行 15%的优惠税率,但如果国家或地方有关高新技术企业的优惠政策发生变化,或者其它原因导致公司不再符合高新技术企业的认定条件,则公司将不再继续享受上述优惠政策,公司的盈利水平将受到一定程度的影响。7.销售季节性风险 公司主要产品有四大类,包括工业标记设备、激光切割及焊接设备、激光测量定位设备及控制软件服务,均属于资本性投入,受到客户扩产预算、设备更新计划的影响,一般在年初预算,年中或年后采购,所以公司一、二季度收入低于三、四季度收入,同时,一季度受春节等假期影响,一季度收入全年最低,所以,公司主营业务收入存在一定的季节性因素。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-001 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 武汉嘉铭激光股份有限公司 英文名称及缩写 GEMMING LASER CO.,LTD.证券简称 嘉铭激光 证券代码 871428 法定代表人 张爱萍 办公地址 武汉市东湖开发区华师园北路 16 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 胡君 职务 董事会秘书 电话 027-87926887 传真 027-87926887 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湖北省武汉市东湖开发区华师园北路 16 号 邮编:430223 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 湖北省武汉市东湖开发区华师园北路 16 号董秘办 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 3 月 25 日 挂牌时间 2017 年 5 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C356 电子和电工机械专用设备制造-C3562 电子工业专用设备制造 主要产品与服务项目 从事激光加工设备及激光测量仪器及其控制软件的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）16,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 武汉嘉铭电子有限责任公司 实际控制人 张爱萍 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420100616428590G 否 注册地址 湖北省武汉市东湖开发区华师否 公告编号：2018-001 6 园北路 16 号 注册资本 16,000,000.00 否-五、中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 6008 特区报业大厦 16-17 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 伍志超、伍小平 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、报告期后更新情况 适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-001 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 10,626,056.37 21,250,653.85-50.00%毛利率%56.97%60.76%-归属于挂牌公司股东的净利润-682,639.21 4,924,680.12-113.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,899,971.76 4,412,191.37-165.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.17%4.61%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-13.46%4.14%-基本每股收益-0.04 0.31-112.90%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 37,202,404.21 38,075,072.12-2.29%负债总计 15,994,472.11 16,184,500.81-1.17%归属于挂牌公司股东的净资产 21,207,932.10 21,890,571.31-3.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.33 1.37-2.92%资产负债率（母公司）42.99%42.51%-资产负债率（合并）-流动比率 2.02 2.04-利息保障倍数-0.68 10.66-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,673,579.55-52,446.32-3,291.03%应收账款周转率 0.69 1.72-存货周转率 0.48 0.92-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.29%7.69%-营业收入增长率%-50.00%-1.55%-净利润增长率%-113.86%7.20%-五、股本情况 公告编号：2018-001 8 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,000,000 16,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 与日常活动无关的政府补助 2,607,627.68 其他 998.85 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,608,626.53 所得税影响数 391,293.98 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,217,332.55 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-001 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司是国内激光加工设备制造业中少数几家从事定制化设备生产和销售的企业之一。公司主营业务为激光加工设备、激光测量仪器及其控制软件的研发、生产和销售，主要产品为激光标记机、激光切割机、激光焊接机等激光加工设备。公司依靠经验丰富的研发团队和自身在激光加工设备领域多年的技术积累，为不同行业的客户设计并生产了多种类型的激光加工设备及高度定制化设备，其中公司为钢铁行业中厚板材、钢管生产线研制的综合标印系统设备填补了国内空白，可替代进口设备，具有较强的竞争力，鉴于近几年钢铁行业去产能压缩投资，公司钢厂产品订单大幅减少的情况，2014年以来，公司调整产品结构，着眼于汽车零部件、高铁动车零部件、电子行业的飞速发展，依托公司原有存量客户，大力挖掘潜在市场，开发设计制造专机设备应用于客户现场。公司通过广泛的市场推广及售后服务网络了解行业现状及特点，以定制化设备为主要研发、生产方向，以提供集成高技术附加值的一体化激光设备和服务的方式实现公司价值。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 公司报告期 2017 年度，公司依靠自身技术创新能力，加大新产品的研发费用投入，完善研发管理体系，严格控制生产成本，优化公司业务流程，确保公司持续稳定发展。报告期内，公司财务状况的变化趋势是公司共实现的营业收入 10,626,056.37 元，同比下降了50.00%；毛利率 56.97%，对比 2016 年 60.76%下降了 3.79 个 百分点；期末资产总额 37,202,404.21 元，对比 2016 年 38,075,072.12 元减少 2.29%；期末净资产为 21,207,932.10 元，对比 2016 年 21,890,571.31元减少 3.12%；净利润-682,639.21 元，净利润较 2016 年 4,924,680.12 元减少 113.86%，净利润下降的 公告编号：2018-001 10 原因一是本期公司营业收入对比同期下降50%，报告期内公司多个大宗合同因最终用户原因推迟执行，导致 2017 年销售收入下滑，其未执行合同将于 2018 年上半年陆续进入执行阶段；二是本期公司主营业务产品销售价格对比同期有所下降，形成产品毛利率下降，综合形成净利润减少。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 1,673,579.55 元，对比同期的-52,446.32 元上升，主要原因为公司本期加大了历史应收账款的催收工作力度，加强资金管理，加大了资金回收；同时由于营业成本减少，现金流出减少。报告期内，为进一步提高公司盈利能力和综合竞争力，公司加大对智能激光锡焊机的研发投入，目前已与多家客户签订试用协议，未来将成为公司新的利润增涨点。报告期内，公司法人治理制度和内部控制制度不断完善，“三会”运行良好。公司生产经营管理、股东权益保障、风险管控等各方面均建立健全各项相关制度。（二）行业情况（二）行业情况 激光是二十世纪与原子能、半导体及计算机齐名的四项重大发明之一，激光在商业上的使用最早起源于美国。20 世纪 80 年代以后，随着经济全球化的发展，越来越多的工业化国家发现激光加工在替代传统制造技术上有着巨大的潜在需求，纷纷发展激光产业，日本及欧洲地区尤其是德国在激光产业上迅速崛起，激光的商用日趋广泛。激光设备可分为三大类：激光打标机、激光焊接机、激光切割机。激光加工按照不同的用途，可分为激光切割、激光打标、激光雕刻、激光焊接、激光钻孔、微加工及表面改性、激光刻蚀等。激光加工作为一种新型制造技术和手段，已被广泛应用于服装家纺、广告工艺品、电子、汽车、机械制造、轻工、医疗器械、航空航天等领域。目前，德国、美国和日本三个国家在激光加工设备制造行业中处于世界领先地位。中国的激光市场结构主要分为激光加工设备、光通信器件与设备、激光测量设备、激光器、激光医疗设备、激光元部件等，产品主要应用于工业加工和光通信市场。行业内的中小型激光企业由于企业和资金规模的限制仅能够针对某几个行业的客户销售通用型激光加工设备，目的为了降低研发成本选择直接对外采购设备的控制软件，导致产品应用范围较窄，市场有限。相比这些生产通用型激光设备的公司，公司产品和服务的先进性体现在以下两个方面：第一，公司自 2004 年以来专注于培养定制化产品的能力，学习德国激光公司的按部件化生产的模式，实施以部件标准化的生产流程以及相应的产品生产管理办法，成为国内少数几家能够提供满足多个行业客户个性化需求的专用标记设备和软件服务的激光企业之一。第二，公司具有研制光机电一体化设备的技术积累和持续研发能力。公司在自主研发水平、工业 CPU 控制技术、软件技术、结构设计等方面都有较强的竞争力，公司不仅有激光设备的设计、生产能力，还能够根据产品特性和客户需求定制上位机及下位机软件，搭建信息一体化系统，实现激光标记的自动化生产管理，为客户节约了生产成本、提高了生产管理效率。因此公司的产品和服务在市场上的竞争力较强，可替代性较低。公告编号：2018-001 11 前瞻产业研究院发布的2015-2020 年中国激光产业市场前瞻与投资战略规划分析报告显示，产品市场方面，高端激光产品领域主要是由美国、日本、德国等地区的跨国企业占领，在低端产品市场则主要以国内企业为主。例如国内高功率激光设备市场中的国内产品占比仅在 20%左右，而在国内中小功率激光设备产品市场中的国内产品占比则达到 80%左右。在大功率激光切割领域，企业竞争可以划分为三个梯队：第一梯队和第二梯队均主要为国外企业，国内大功率激光切割龙头企业也跻身其中，例如深圳市大族激光科技股份有限公司；第三梯队以国内企业为主，主要有华工科技产业股份有限公司、武汉楚天激光（集团）股份有限公司等。在中小功率切割机市场，我国中小功率激光切割设备行业尚处于成长初期阶段，国内激光设备制造企业规模普遍较小，年销售收入超过亿元的激光设备制造企业不多。同时，我国激光产业竞争呈现明显的区域性。在经济发达地区的年销售额约占全国激光产品市场总额的 90%，目前已基本形成华中地区、环渤海、长江三角洲、珠江三角洲四大激光产业群，产业地域集中程度较高。竞争主要为不同地域之间的产业链群之间的竞争，竞争程度较为激烈。公司致力于激光加工设备制造业二十多年，积累了丰富的实践经验、技术，培养了一批宝贵的客户资源。公司在激光工业标记设备领域着重发展定制化服务，根据各行业客户的实际需求和行业特点对激光标记设备进行设计、改良，改变了国内大型定制激光标记设备只能从国外进口，维护难、费用高的状况。在钢厂标记领域，公司针对钢厂生产线标记的技术需求和信息化管理需求研发了大型综合标记系统，不仅能够自动检测流水线速度，控制冲印打标头跟随进行喷印，还能通过信息化系统对标记信息进行管理及远程维护。公司目前是国内为数不多的可以提供多个行业客户个性化需求的专用标记设备、专用软件的激光企业，在钢铁激光加工细分市场具有较高知名度和较强的竞争优势。（1）技术优势 公司专注于研发激光设备已达二十多年，在国内率先进入工业激光标记领域，公司由技术团队创立，技术实力较强，核心技术团队人员凝聚力高、稳定性强。公司研发大楼占地近 800 平方米，建有激光实验室，配备专业的超净工作室。公司经过多年的行业经验积累和持续的自主创新，已经在光机电一体化方面取得了一系列的创新成果，自创立以来公司研发了多项专有技术，包括 34 项已授权专利。公司将这些成果完整的融入系统解决方案中，形成了颇具竞争力的技术优势。（2）产品定制化优势 目前国内大多数激光加工设备生产企业缺乏自主创新能力以及独立开发系统软件的能力，只能按照既定的设计方案生产通用产品，无法满足各个行业的个性化要求。以钢铁行业为例，由于钢铁行业的生产流水线设计差异化较大，生产流程复杂，对设备的运作可靠性要求较高，故钢厂应用的激光加工设备不仅需要能够根据钢厂流水线打造，能够承受设备长时间运转的强度，还需要嵌入的软件能够将设备与钢厂生产网络连接，实现信息化管理，从而使产品的核心价值得到完整的体现。公司专注于满足客户的个性化需求，打造了一系列针对不同行业、不同客户的定制化激光加工设 公告编号：2018-001 12 备，其先进的技术和稳定的质量得到了客户的一致好评，公司的定制业务比重和客户数量不断上升，公司将力争成为定制激光加工设备细分行业的领先企业。（3）品牌优势 由于本行业客户自身生产工艺对激光加工设备具有较高的质量要求，对产品的认可也需要较长时间的调试和检验，对客户的维护和开发需要相对较长的过程。公司自成立以来一直致力于激光加工设备的研发与销售，历经多年的市场推广，公司品牌己在市场上具有较高的知名度，公司注册商标“GEMMING”于 2010 年获得武汉市著名商标称号。公司在二十多年的生产经营中通过长期的跟踪服务和推广积累了 5000 余家客户资源，重复购买率达到 20%左右，客户满意度高，品牌形象好。（4）质量优势 公司坚持以质量促销量的指导思想，建立完善的产品质量控制体系，通过了 ISO9001:2000 质量管理体系认证。在生产过程中严格执行质量控制流程和控制标准，实行全员、全过程质量控制管理，通过定期内部审核和管理评审，持续完善质量控制体系，大幅提高了出厂产品质量的稳定性及可靠性。自成立至今，公司各类产品从未因产品质量问题引起客户投诉以及商业纠纷，得到了使用单位广泛的赞誉。（5）区位优势 我国目前已基本形成了包括华中地区、环渤海、长江三角洲、珠江三角洲在内的四大激光产业群，公司地处华中地区武汉市东湖新技术开发区“中国光谷”中心地区，光电子相关产业配套齐全，有利于随时掌握最新光电产业市场动向及光电前沿技术信息，同时区域市场对激光加工设备的认知度高、需求量大，专业人才数量多，为激光工业的发展提供了良好环境。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 907,217.31 2.44%783,486.62 2.06%15.79%应收账款 14,239,435.03 38.28%16,418,622.42 43.12%-13.27%存货 11,269,772.33 30.29%7,661,354.42 20.12%47.10%长期股权投资-固定资产 4,648,831.20 7.54%5,136,606.42 7.67%-3.99%在建工程-0.00%-0.00%0.00%短期借款 10,000,000.00 26.88%11,000,000.00 28.89%-9.09%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公告编号：2018-001 13 应付账款 3,127,851.33 8.41%1,753,965.05 4.61%82.51%资产总计 37,202,404.21-38,075,072.12-2.29%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、本期末，公司货币资金对比上年末增加 123,730.69 元，增加 15.79%，主要原因是公司在 2017年下半年加大了历史欠款的催收力度，账面货币资金增加。2、本期末，公司应收账款对比上年末减少 2,179,187.39 元，减少了 13.27%，主要原因是公司销售收入减少。3、本期末，公司存货对比上年末增加 3,608,417.91 元，增加 47.10%，主要原因是公司为了降低采购成本，批量采购，做好存货储备工作，同时大宗订单未执行，前期采购工作已完成，导致存货有所增加。4、本期末，公司固定资产对比上年末减少 487,775.22 元，减少了 9.50%，主要原因是公司本期计提固定资产折旧。5、本期末，公司短期借款对比上年末减少 1,000,000.00 元，减少 9.09%，主要原因是公司归还部分银行借款。6、本期末，公司应付账款对比上年末增加 1,373,886.28 元，增加 82.51%，主要原因是公司本年增大新产品的研发投入，公司购进原材料生产产品所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同同期期金额变动比金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 10,626,056.37-21,250,653.85-50.00%营业成本 4,572,418.96 43.03%8,338,925.64 39.24%-45.17%毛利率 56.97%-60.76%-销售费用 7,051,025.02 14.67%5,026,128.73 12.61%-41.81%管理费用 1,558,948.36 66.36%2,679,011.86 23.65%40.29%财务费用 754,522.43 7.10%516,282.64 2.43%46.15%营业利润-3,596,907.44-33.85%3,288,280.85 15.47%-209.39%营业外收入 2,477,298.85 23.31%1,674,586.48 7.88%47.93%营业外支出 1,300.00 0.01%3,136.00 0.01%-58.55%净利润-682,639.21 -6.42%4,924,680.12 23.17%-113.86%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入对比 2016 年降低 50%，主要原因是公司着力开拓激光焊接机市场，下半年签订的大宗订单，由于最终用户产线配套问题，推迟到 2018 年执行，导致报告期内营业收入降幅较 公告编号：2018-001 14 大。2、报告期内营业成本对比 2016 年降低 45.17%，主要原因是公司营业收入降低，相应的营业成本降低。3、报告期内毛利率 56.97%，对比 2016 年 60.76%下降 3.79 个百分点，主要原因是主要原因是公司营业收入降幅超过营业成本降幅，同时商品销售单价有所下降导致。4、报告期内管理费用对比 2016 年增加 40.29%，主要原因是本期公司着力加强了新产品研发，增加研发费用，同时，本期支付新三板挂牌中介费用，形成管理费用增加。5、报告期内销售费用对比 2016 年减少了 41.81%，主要原因是公司本年度放缓了新客户开发力度，减少了利润较低产品的展会推广次数，综合销售费用降低。6、报告期内财务费用对比 2016 年增加 46.15%，主要原因是公司本年度增加了银行借款资金，相应的财务费用增加。7、报告期内营业利润对比 2016 年减少了 207.81%，主要原因是一是本期公司营业收入对比同期下降了 50%；二是本期公司主营业务产品销售价格对比同期有所下降了，形成产品成本上升，从而产品毛利率下降；三是本期公司着力加强了新产品研发，增加研发费用，同时，本期支付新三板挂牌中介费用，从而管理费用增加，综合形成营业利润减少。8、报告期内营业外收入对比 2016 年增加 52.31%，主要原因是公司本年度财政补贴收入取得2,477,298.85 元。9、报告期净利润对比 2016 年减少 113.86%，主要原因一是本期公司营业收入对比同期下降 50%；二是本期公司主营业务产品销售价格对比同期有所下降，形成产品毛利率下降；三是本期公司着力加强了新产品研发，增加研发费用，同时，本期支付新三板挂牌中介费用，从而管理费用增加，综合形成净利润减少。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 10,626,056.37 21,250,653.85-50.00%其他业务收入-主营业务成本 4,572,418.96 8,338,925.64-45.17%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%整机产品收入 6,593,675.28 62.05%11,699,649.79 55.06%软件产品收入 1,038,675.21 9.78%1,762,222.19 8.29%配件收入 2,273,962.32 21.40%3,738,867.40 17.59%技术服务收入 719,743.56 6.77%4,049,914.47 19.06%合计 10,626,056.37 100.00%21,250,653.85 100.00%公告编号：2018-001 15 按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年，公司根据市场需求，调整了部分产品结构，整体各类销售占比基本保持与上期相同比重，其中由于 2016 年公司已完成大量老客户的设备升级等技术服务，2017 年技术服务收入占比明显下降。报告期内，公司主营业务未发生变化。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京汇科恒源激光技术有限公司 1,172,649.57 11.04%否 2 无锡川松机电科技有限公司 1,088,205.13 10.24%否 3 无锡费希尔科技有限公司 729,145.30 6.86%否 4 北京航鹏普瑞技术开发中心 446,153.85 4.20%否 5 武汉范西能源设备有限责任公司 441,880.34 4.16%否 合计合计 3,878,034.19 36.50%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 中源智人科技(深圳)股份有限公司 1,700,854.80 23.92%否 2 湖北雷宇激光科技有限公司 909,196.58 12.79%否 3 深圳市创鑫激光股份有限公司 340,341.88 4.79%否 4 武汉新特光电技术有限公司 302,136.76 4.25%否 5 武汉科普鑫宇数控科技有限公司 245,897.45 3.46%否 合计合计 3,498,427.47 49.21%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,673,579.55-52,446.32-3,291.03%投资活动产生的现金流量净额 0.00-2,135.90 100.00%筹资活动产生的现金流量净额-1,549,848.86 -1,560,327.50 -0.67%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 1,673,579.55 元，对比同期的-52,446.32 元上升，主要原因为公司本期加大了历史应收账款的催收工作力度，加强资金管理，加大了资金回收；同时由于营业成本减少，现金流出减少。公告编号：2018-001 16 2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为 0 元，对比同期的-2,135.90 元增加，主要原因为本期无购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1、主要会计政策变更的说明 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日起存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201730 号的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报在营业外收入的金额 上期列报在营业外支出的金额 与本公司日常活动相关的政府补助计入其他收益 其他收益 678,655.90 元 1,209,447.87 元 财政贴息 财务费用-84,500.00 元 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 公告编号：2018-001 17 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司遵循以人为本的价值观，提供优质服务，努力履行企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担审核责任，支持地方经济发展和社会共享企业发展成果。三、持续经营评价三、持续经营评价 （1）公司多年来与主要客户和新增客户都维持了良好关系，市场品牌优势逐步扩大。（2）公司加强公司治理，防范业务风险。（3）公司加强业务拓展，为企业持续发展提供源动力。（4）公司内部控制较为完善，管理较为规范，制定了切合公司实际的目标和符合公司发展目标、科学、合理的绩效考核和激励机制；从公司最近几年的经营情况来看，公司经营情况良好，持续发展，具有持续经营能力。（5）公司具有稳定的收入，经营效益较好。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司持续经营能力良好。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 一）技术风险一）技术风险 激光加工设备的工艺技术经过多年的发展和工业化生产应用，技术本身已经成熟可靠，但此技术工艺复杂、技术含量高、行业封锁严重，对于该技术的消化吸收有一定困难。激光加工设备属于高科技产业，生产技术和产品性能不断改进，能否持续跟紧激光加工设备产业的技术进步，对公司来说至关重要。一旦技术落后，就会丧失市场份额甚至出现亏损。因此存在技术落伍、核心技术泄密以及因研发资金投入不足而导致相关技术研制失败或产品不符合市场需求的风险。应对措施：首先，公司每年申请了专利，对技术成果进行专利保护。同时为了加强公司知识产权的保护，公司实施了知识产权管理办法。规定了公司的技术秘密、商业秘密、专利权、软件著作权的保护范围，员工的责任和义务。公司聘请知识产权法律顾问为公司有关人员进行知