871377_2017_博游旅游_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

厦门博游旅游股份有限公司2017年年度报告公告编号：2018-018 1/108 博 游 旅 游 NEEQ:871377 司 厦门博游旅游股份有限公司 年度报告 2017 厦门博游旅游股份有限公司2017年年度报告公告编号：2018-018 2/108 公 司 年 度 大 事 记 收购厦门寰远信息咨询有限公司收购厦门寰远信息咨询有限公司 100%股权：股权：公司于 2017 年 9 月 25 日召开的第一届董事会第四次会议，以同意票 5 票，反对票 0 票，弃权票数 0 票，审议通过关于收购厦门寰远信息咨询有限公司的议案。本次购买厦门寰远信息咨询有限公司 100%股权是基于公司战略发展需要，有利于扩大公司经营规模，增强公司的竞争力。本次购买股权不会对公司财务状况及经营产生不利影响。厦门寰远信息咨询有限公司的基本情况：厦门寰远成立于 2012 年 12 月 19 日，自然人赖世义持有 5%股份、自然人洪辉斌持有 95%股份，经营范围为软件开发；信息技术咨询服务；信息系统集成服务；科技中介服务；集成电路设计；其他未列明科技推广和应用服务业；数据处理和存储服务；其他互联网服务（不含需经许可审批的项目）；其他未列明信息技术服务业（不含需经许可审批的项目），注册资本为人民币 10 万元，地址为厦门市思明区湖滨北路 72号中闽大厦 3001 室 F 区之二。厦门博游旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-018 1 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.3 第二节第二节 公司概况公司概况.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 厦门博游旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-018 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、博游公司、博游旅游股份有限公司 指 厦门博游旅游股份有限公司 博游旅行社有限公司、博游旅游、有限公司 指 厦门博游旅行社有限公司,系公司前身 寰联网络 指 厦门寰联网络科技有限公司 寰远信息 指 厦门寰远信息咨询有限公司 西安行游 指 西安行游信息科技有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证劵监督管理委员会 股东会 指 厦门博游旅游股份有限公司股东会 股东大会 指 厦门博游旅游股份有限公司股东大会 董事会 指 厦门博游旅游股份有限公司董事会 监事会 指 厦门博游旅游股份有限公司监事会 报告期、本报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 新时代证券股份有限公司 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)公司章程 指 厦门博游旅游股份有限公司第一次股东大会通过的现行有效的公司章程 审计报告 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的中兴财光华审会字(2018)第 208011 号审计报告 厦门博游旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-018 3 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄梅花、主管会计工作负责人张正林及会计机构负责人(会计主管人员)张正林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司实际控制人不当控制的风险 自然人黄梅花直接持有公司 8,800,400 股,持股比例为88.004%,为公司的控股股东、实际控制人,担任公司董事长及总经理,其持有股份及所担任职位足以对公司的经营决策产生重大影响。若其利用其实际控制人地位对公司的经营决策、对外投资和人事安排等重大事项实施不当控制,则可能影响公司规范治理机制、合规经营,对公可持续发展造成不利影响、损害公司和中小股东的合法权益。公司治理的风险 有限公司期间,公司治理结构与内部控制不完善。股份公司成立后,公司建立了较为健全的治理机制、三会议事规则及其他内部管理制度。但由于股份公司成立时间短,相关治理机制建立时间短,公司内部控制执行的完整性、合理性、有效性有待进一步提升。因此,公司短期内仍可能存在治理不规范、相对内部控制制度不能有效执行的风险。汇率风险 本公司主要业务为出境旅游碎片化产品,公司直接采购或者通过同业采购景点门票、旅游交通等上游资源。公司主要以外币向境外合作伙伴进行资源采购,以人民币对客户进行报价,可能因人民币汇率变动导致本公司采购成本出现变化。另外汇率波动会影响公司产品价格和游客的出境意愿,将对价厦门博游旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-018 4 格敏感性较高的客户造成一定的影响。因此,公司的经营业绩将受人民币汇率波动影响。不可抗力风险 旅游行业特别是出境旅游受到政治、经济、自然等外界因素影响较大。例如旅游目的地政治局势不稳定、社会治安恶化、自然灾害的发生或者是与我国外交关系恶化,将会影响游客在该目的地的旅行游玩,严重时影响游客人身财产安全,进而对公司部分线路的旅游产品销售造成冲击,从而影响公司业务收入。行业竞争加剧的风险 近年来,我国旅游行业快速发展,产业规模不断扩大,体系日趋完善,已成为我国第三产业中的重要支柱产业。由于旅游业资源消耗低、行业进入壁垒低、投入资金少、综合效益高,故进入行业的门槛要求低,经营旅游行业的企业数量众多,且不断增加。2009 年 12 月 1 日,国务院颁布了国务院关于加快发展旅游业的意见;2010 年 9 月 6 日,国家旅游局、商务部联合发布中外合资经营旅行社试点经营出境旅游业务监管暂行办法,明确要在试点基础上,逐步对外商投资旅行社开放经营中国内地居民出境旅游业务,相关利好政策将大大推动我国旅游市场的开放和发展,在为旅游行业企业带来新的发展机遇的同时,也将会促使更多的企业和资本进入旅游行业,加剧旅游行业的竞争。与此同时,出境游作为旅游行业重要组成部分发展迅速,发展空间巨大,各大旅游电商为获取客户数量及更大的市场占有率,从上游资源、供应商、客源地、价格战以及移动端等各方面展开竞争,带来了行业竞争的加剧。经营现金流为负的风险 受在线旅游业整体竞争状况和公司业务处于快速增长期、各项投入加大的共同影响,报告期内公司经营性净现金流为负,2017 年度经营活动产生的现金流量净额为-27.18 万元。根据公司的发展战略,公司将进一步扩大业务规模,短期内经营活动产生的现金流量可能持续为负。本期重大风险是否发生重大变化：否 厦门博游旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-018 5 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 厦门博游旅游股份有限公司 英文名称及缩写 XIAMEN BOYOU TRAVEL CO.,LTD 证券简称 博游旅游 证券代码 871377 法定代表人 黄梅花 办公地址 厦门市湖里区后坑社区前社 318 号 C 栋 501 单元 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 张正林 职务 财务总监 电话 0592-5353172 传真 0592-5363150 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 厦门市湖里区后坑社区前社 318 号 C 栋 501 单元 361009 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 9 月 9 日 挂牌时间 2017 年 4 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L72 商务服务业 主要产品与服务项目 景点门票、一日游、交通接送、当地美食、WIFI 通讯、休闲娱乐等出境旅游碎片化产品 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄梅花 实际控制人 黄梅花 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350206581261144X 否 注册地址 厦门市湖里区后坑社区前社 318号 C 栋 501 单元 否 厦门博游旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-018 6 注册资本 10,000,000.00 否-五、中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号西海国际中心 1 号楼 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张晓敏、许满库 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、报告期后更新情况 不适用 厦门博游旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-018 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 179,097,928.98 109,458,913.98 63.62%毛利率%5.56%4.62%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,577,271.26-6,722,141.41 76.54 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,469,463.57-6,690,758.43 63.09 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-24.38-101.54%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-38.17-101.07%-基本每股收益-0.16-0.67 76.12%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 13,681,871.37 15,535,905.78-11.93 负债总计 8,000,123.13 8,276,886.28-3.34%归属于挂牌公司股东的净资产 5,681,748.24 7,259,019.50-21.73 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.57 0.73-21.92%资产负债率（母公司）58.47%53.28%-资产负债率（合并）58.47%53.28%-流动比率 1.70 0.53-利息保障倍数-43.55-80.45-说明：2017 年度因利润总额为负数，利息支出为 36,406.20 元,因此利息保障倍数为负。2016 年度利润总额为负数，利息支出为 82,521 元，因此利息保障倍数为负。三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-271,769.90-12,019,417.89 97.74%应收账款周转率 48.55 23.85-存货周转率 64.01 35.40-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-11.93%-54.86%-营业收入增长率%63.62%65.63%-净利润增长率%76.54-27.40%-厦门博游旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-018 8 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,200,000.00 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-1,256.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,109.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,189,634.36 所得税影响数 297,442.05 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 892,192.31 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 厦门博游旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-018 9 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 厦门博游旅游股份有限公司是一个专注于为中国出境自由行人群提供跨境旅游服务的预订平台，属于商务服务业中的旅行社服务业，是中国最早专注于出境旅游行业中的企业之一。公司旗下品牌“出国去旅行”，为中国出境自由行人群提供跨境旅游服务预订平台，包括：娱乐休闲、观光门票、餐饮美食、交通接送、特色酒店民宿、个性化旅游定制等全类型境外旅游产品。公司依托移动端和 PC 端互联网平台，为服务人群提供智能化、个性化的出境自由行解决方案。一、运营模式：公司以自营方式运营，一方面依托“出国去旅行网”为基本产品展示平台，主要借助天猫等分销渠道大力推广产品，发展用户群，为用户提供境外一体化生活旅行服务，产品涵盖景点门票、一日游、交通接送、餐饮美食、WIFI 通讯、休闲娱乐；另一方面，公司积极推出并发展 B2B 分销平台，即与直接或间接的旅游产品分销代理合作，借助相同或相似的企业间的优势发展公司业务，提升公司平台影响力，进一步扩大用户群。公司直接与 400 家境外终端供应商建立直接合作关系，使得公司能有效管理产品成本，并将节省的成本用于优化产品、平台，提升用户体验。二、采购模式：公司建立了一套完善的采购制度，对采购业务流程进行了较好规范。公司采购业务流程整合简化如下：公司的采购业务可分为如下两种类型：采购类型采购类型 说明说明 库存采购 与传统采购相同,即提前先将产品采购回来,放在实体或虚拟仓库中(虚拟产品放在系统虚拟仓库中管理);厦门博游旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-018 10 预订采购 零库存的采购销售方式，即客户想购买旅游产品，公司立即进行预订（采购），并同时把票出库给客户，实际产品一直保持零库存状态；根据公司业务的需要，及不同的采购业务类型，公司设立了符合行业特性和公司发展的组织架构，以更好提高采购效率，加强采购管理。由运营总监统管运营部门、采购部、订管部及仓储部门等，负责监督和考核采购相关业务的工作；采购主管负责“库存采购”类型的采购业务事宜，负责采购部的工作安排、规范制定及工作监督；采购专员负责“库存采购”的具体实施；订管主管及订管专员则负责“预订采购”部分；仓储主管负责整体仓库产品的管理，仓储专员负责仓储产品出入库的具体实施。公司采购业务分工明确，采购执行高效，有利于公司持续稳定经营。三、销售模式：公司的销售业务主要分为两种类型，具体如下：类型类型 说明说明 直客销售 在官网、手机 APP、微信、天猫、蚂蜂窝、京东等渠道售卖,面向的客户是个人,直接将产品销售给客人并提供服务;分销销售 在自己的分销平台上进行售卖,面向的客户是分销商(即商户),商户再向其他商户或个人进行销售。针对不同的销售业务类型，公司采用不同的收款方式。1、直客销售，分为两类：（1）官网、APP、微信渠道通过支付宝、银联和微信支付直接收款；（2）天猫、蚂蜂窝、京东等平台的直客销售，按平台规定时间结算到账；2、分销销售，由于面向的对象是商户，所以收款方式较为多样化，主要包含以下 2 种：类型类型 说明说明 预付 分销商线下打款,预先向博游的在线电子账户内充值,之后的每笔销售从分销商的预付账户内进行扣款;授信 对合作深入的分销商,允许申请对分销商开放一定的授信额度,分销商可在授信额度内直接下单;当到达预先约定的结算周期或者授信额度用完,则对这期间的销售订单进行核对结算。四、结算模式：B2B 的结算消费者直接以支付宝支付给公司为主要结算方式，B2B 的结算以公司对公账户为基础，通过公司自主研发的同业分销系统下单，实时结算为主。厦门博游旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-018 11 本报告期内，公司延续上年度的商业模式，没有发生变化；报告期后至报告披露日，商业模式并未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 总体回顾总体回顾：随着中国居民收入水平的提高、国家利好政策的支持以及消费者旅游休闲休假观念等各种因素的综合影响，自由行旅游业特别是出境游市场规模将持续扩大。公司主攻的的出境自由行市场热度在不断持续走高，市场容量巨大。本报告期内，公司依靠自身的品牌优势、服务优势及其他渠道、技术优势继续扩大销售规模。本报告期公司营业收入保持持续增长，共实现营业收入 17,909.79 万元，比上年增长了 63.62%；本年度毛利率达 5.26%，相比上年度的 4.62%的毛利率，提高了 0.64 个百分点。本年度虽未能实现盈亏平衡的目标，但止损趋势明显：本年度净利润-157.60 万元，比上年度的净利润-672.21 万元，净利润同比增长了 76.56%。本报告期内，公司在直销渠道方面，原有天猫直销渠道增长强劲，2017 年天猫平台销售收入达8,658.71 万，比 2016 年的 1,261.07 万，增长了 5.87 倍；另报告期内新开辟了蚂蜂窝、京东等外部直销平台，由此直接增加销售收入销售 456.48 万。本报告期内博游分销平台已注册分销商达 1,084 个，是上年已注册分销商数的 1.5 倍，分销商销售额达 8,794.60 万元，是上年分销商销售收入的约 2 倍。（二）行业情况（二）行业情况 本报告期内，我国出境游处于持续高景气阶段，行业热度高涨，2017 年我国出境游达 1.3051亿次，已超过日本全国的人口，旅游花费高达 1,152.9 亿美元，比 2016 年增长 5%。2017 年出境游人数只占旅游总人数的2.54%，但是出境游消费却占到全国旅游花费的14.41%。出国的目的也从观光旅游转向享受海外优质生活环境和服务，包括气候、空气、物价房价、商品、医疗、教育等。出境旅游已成为衡量中国城市家庭和年轻人幸福度的一大标准。根据国家旅游局数据中心的统计数据，2017 年度，中国已经成为泰国、日本、韩国、越南、柬埔寨、俄罗斯、马尔代夫、印尼、朝鲜、南非等 10 个国家的第一大入境旅游客源地，中国游客在这些国家国际游客中的占比最高达 30%。但每年只有不到全国人口 10%的人参与出境游，出境游发展依然潜力无穷。本公司构建了完整的旅游生态和供应链系统，以“景区门票”和“目的地自由行”为两大业务重点，为景区及旅游目的地搭建了一站式旅游电子商务运营平台。本报告期内，公司通过利用不断更新的互联网技术和手段延展目的地碎片化商品，借助中国处境游持续火热的行业背景顺势而上，必将有利于公司的快速可持续性发展。厦门博游旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-018 12 公司自设立以来，专注于出境旅游的批发与零售业务，致力于成为国内出境游市场的知名企业。公司在良好的出境游批发业务的基础上，拓展出境游零售业务，充分发挥两类业务的协同作用，形成出境游批发零售的一体化经营。同时以现代信息技术整合传统旅行社业务，建立了线上电子商务平台，丰富了网站、手机客户端和分销平台等营销渠道，利用互联网的优势将公司品牌和产品信息先行传递给消费者。公司目前在出境游碎片化产品细分市场中位于第一梯队，但由于其成立时间较短，资金力量有限，其行业地位相差途牛、众信等老牌企业较远，有待进一步的成长。在资源采购、产品研发、销售推广、团队运作和内部管理等环节上不断提高专业水平，满足客户需要，为消费者提供专业的一站式全方位服务。通过多年经营，公司已具备了良好的出境游资源整合、产品研发和综合团队运作能力，形成了专业运作优势。从公司全渠道服务人次来看，本报告期内公司服务人次已达 987,097 人次，比 2016 年度比增71.31%，复购率约为 10%，由此可见公司影响力正不断扩大，更多客户选择购买本公司产品。（2）已被验证的新型商业模式：通过碎片化的产品迅速增加用户量，再通过庞大的流量来获取稳定的客户群，并最终建立自己的平台。这种模式可以帮助公司以较低的经营成本最大程度地跟踪把握好客户需求，在流量不断扩大的同时建立全面的产品覆盖范围和完善的服务体系，形成完善的利润链条。（3）直签终端供应商，建立合作关系：截止本报告期末，与公司持续合作的境外供应商共计 673 个，其中终端供应商 403 个，占比约 60%，直接与境外终端供应商建立合作关系使得公司能有效管理产品成本，逐步建立成本优势，为用户提供有竞争力的价格。目前公司产品覆盖了 20 个国家，产品总数达 11,561 个，并将进一步发展。产品种类包括景区门票、当地美食、休闲娱乐、一日游、交通接送等，其中以新加坡、日本、澳大利亚、新西兰、泰国、港澳台产品为主。（4）ERP（Enterprise Resources Planning）管理平台：公司自主研发运营管理平台，主要用于 监控前端销售，可以收集每个客服的销售数据，从而对员工的关联销售能力进行汇总评价，为后续对销售人员进行有针对性的培养做好准备；后端订单管理，使用 ERP 管理平台，公司能清楚看到每单业务的处理及实际出单情况等，便于订单的快速处理；产品统计，对产品销售数量、销售收入及利润进行实时统计，并预测将来产品需求强度，对库存做出科学管理。ERP 管理平台为公司提供了强大的后台资源管理，有助于公司提升经营效率，降低运营成本。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 933,940.12 5.42%2,043,218.83 13.15%-54.29%应收账款 2,245,645.73 13.03%5,132,432.38 33.04%-56.25%存货 3,144,243.08 18.24%2,156,920.34 13.88%45.77%长期股权投资-固定资产 31,423.20 0.23%51,260.48 0.33%-38.70%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 13,681,871.37-15,535,905.78-11.93 厦门博游旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-018 13 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金 2017 年年末公司货币资金余额为 93.39 万，同比上年下降了 54.29%，最主要的原因有两点：一是 2017年 4 月，公司旅游质量保证金 140 万因存放满三年，且未发生旅游服务违规行为，予以退回 70 万，已用于采购门票；二是 2016 年年末，天猫平台对应的支付宝回款金额 34.53 万未及时提现。2、应收账款 2017 年年末，公司应收账款余额 224.56 万，同比上年下降了 56.25%，最主要的原因，是公司自 2017年起，已收紧收款政策，分销商大多执行预收或次结方式，实行账期结算的只有东城三佑等 12 家为数不多的分销商。3、存货 2017 年年末，公司存货 314.42 万，同比上年上升了 45.77%。主要原因为 2017 年销售同比上升了63.62%，存存也相应增加，用于销售需要。4、固定资产 2017 年年末，公司固定资产余额为 3.14 万，同比上年下降了 38.70%，主要原因为 2017 年度新增固定资产 0.11 万，折旧达 2.09 万。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 179,097,928.98-109,458,913.98-63.62%营业成本 169,668,572.52 94.74%104,397,319.47 95.38%62.52%毛利率 5.56%-4.62%-管理费用 6,157,233.37 3.44%5,100,652.21 4.66%20.71%销售费用 5,833,366.33 3.26%5,559,693.97 5.08%4.92%财务费用 44,027.61 0.02%729,882.86 0.67%-93.97%营业利润-2,776,456.99-1.55%-6,689,619.99-6.11%58.50%营业外收入 1,204,583.70 0.67%12,249.96 0.01%9,733.37%营业外支出 14,949.34 0.01%43,632.94 0.04%-68.62%净利润-1,577,271.26-0.88%-6,722,141.41-6.14%76.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2017 年度，公司营业收入 17,909.79 万，同比上年上升了 63.62%，本报告期内，公司在直销渠道方面，原有天猫直销渠道增长强劲，2017 年天猫平台销售收入达 8,658.71 万，比 2016 年的 1,261.07万，增长了 5.87 倍；另报告期内新开辟了蚂蜂窝、京东等外部直销平台，由此直接增加销售收入销售 456.48 万；报告期内博游分销平台已注册分销商达 1,084 个，是上年已注册分销商数的 1.5 倍，分销商销售额达 8,794.60 万元，是上年分销商销售收入的约 2 倍。2、营业成本 2017年度，公司营业成本16,966.86万，同比上年上升了62.52%，是因为销售收入同比上升了63.62%，成本相应同比例增加。厦门博游旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-018 14 3、毛税率 3、2017 年度整体毛利率比 2016 年度提高了 0.64 个百分点，一则因为采购量比上年增长 69.32%，议价能力增强，采购成本有所下降；二则 2017 年公司调整了部分产品销售结构，如毛利较高的一日游产品，2017 年销售比 2016 年增长了六倍。4、管理费用 2017 年度，公司管理费用 615.72 万，同比上年上升了 20.71%，主要原因是：本报告期内，公司大力加强前后端开发、测试、移动端开发、产品设计、运维等方面的开发与投入，研发人员也由上年末的 8 人增加到本年末的 17 人，公司的研发费用支出同比增长 121.72%。5、财务费用 2017 年度，公司财务费用 4.40 万，同比上年下降了 93.97%，主要原因：公司因近半采购在境外，采用外汇计价并支付。上年度因新加坡币等币种升值，造成上年汇总损益达 61.54 万；而本报告期内，新加坡币等币种贬值，致使公司本年度汇总损益为-11.48 万。另外公司本年度利息支出也同比下降 55.88%。6、营业利润 2017 年营业利润比上年上升了 58.50%,主要原因为销售收入增加、毛利率提高以及人民币升值导致的购汇成本下降等。7、营业外收入 2017 年营业外收入比上年增加了约 119.23 万，主要是因为收到本地政府新三板挂牌奖励 100 万和第六届中国创新创业大赛（厦门赛区）三等奖奖励 20 万。8、营业外支出 营业外支出比上年下降了 65.74%，主要是因为，上年度有发生补缴 2015 年度各项税金时的滞纳金以及处理固定资产时的损失，而本报告期未发生同类支出。9、净利润 净利润比上年上升了 76.54%，是因为三方面的因素：一是销售同比上升了 63.62%；二是毛利率提高了 0.64 个百分点，盈利能力进一步加强。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 179,097,928.98 103,888,926.09 72.39%其他业务收入 0.00 5,569,987.89-主营业务成本 169,668,572.52 100,208,742.49 69.32%其他业务成本 0.00 4,188,576.98-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占占主营业务主营业务收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占占主营业务主营业务收入收入比例比例%景区门票 149,627,743.68 83.55%81,249,106.55 78.21%交通接送 18,345,600.53 10.24%15,048,116.08 14.48%休闲娱乐 7,171,757.61 4.00%3,937,399.17 3.79%当地美食 1,249,853.50 0.70%2,043,289.62 1.97%WiFi 通讯 1,003,329.31 0.56%1,317,699.64 1.27%1 日游 1,657,233.60 0.93%225,790.49 0.22%活动 35,252.26 0.02%64,633.03 0.06%厦门博游旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-018 15 度假村 7,158.49-2,891.51 0.01%合计合计 179,097,928.98179,097,928.98 100.00%100.00%103,888,926.09103,888,926.09 100.00%100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司 2017 年、2016 年景区门票业务的收入分别为 14,962.77 万元、8,124.91 万元，占当期主营业务收入的比例分别为 83.55%、78.21%，景区门票业务是公司业务收入的主要部分。一日游业务在报告期内的主营业务收入中所占的比例有所提高，从 2016 年的 0.22%，增长至 2017 年的 0.93%，原因为近年来境外旅游的顾客对中国境外短期旅游服务的需求增多。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳小途国际旅行社有限公司 8,040,721.28 4.49%否 2 韩国东城三佑国际旅行社 8,031,587.33 4.48%否 3 北京万航通达电子商务有限公司 5,130,402.44 2.87%否 14 台湾酷游天国际旅行社有限公司 4,856,843.39 2.71%否 5 北京蚂蜂窝网络科技有限公司 4,455,925.97 2.49%否 合计合计 30,515,480.41 17.04%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存是否存在关联在关联关系关系 1 上海驴妈妈兴旅国际旅行社有限公司 26,763,349.65 14.63%否 2 株式会社 USJ 20,888,757.33 11.42%否 3 STARISLAND RAVEL TE.LTD.(StarIsland Travel)20,242,584.81 11.07%否 4 深圳市趣游玩旅行社有限公司 19,024,785.35 10.40%否 5 同程国际旅行社有限公司 12,095,830.48 6.61%否 合计合计 99,015,307.62 54.13%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-271,769.90-12,019,417.89 97.74%投资活动产生的现金流量净额 645.21-9,600.00 106.74%筹资活动产生的现金流量净额-252,961.00 11,311,926.27 -102.24%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2017 年现金流量净额-27.18 万元，同比上年增加了 1,174.76 万元，主要是由于公司业务量大幅增长 63.62%且毛利率提高了 0.64 个百分点，直接导致经营活动现金流较上年增加了 97.74%。厦门博游旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-018 16 2、投资活动产生的现金流量净额 2017 年度现金净流入，原因为收购子公司收到的现金净额为 1,945.49 元，超过本期购置固定资产支出的 1,298.75 元；2016 年度现金净流出主要因公司购置办公家具、电子设备与金蝶软件 KIS 专业版所致。3、筹资活动产生的现金流量净额 2017 年现金流量净额-25.30 万元，主要公司与关联方发生的资金拆借，本期公司归还关联方拆借款中，一部分是应归还上期金额，本期归还金额大于本期拆借金额；2016 年现金流量净额 1,131.19万元主要是公司与关联方发生的资金拆借增加，主要是公司实际控制人黄梅花及关联方赖文庆拆借给公司的其他应付款。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用（六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 不适用（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 适用 与上年度相比，2017 年度公司报表形式由非合并财务报表变化为合并财务报表，报表范围由单体公司厦门博游旅游股份有限公司，增加合并了全资子公司厦门寰远信息咨询有限公司。厦门博游旅游股份有限公司（以下简称“公司”）第一届董事会第四次会议于 2017 年 9 月 25 日以现场方式召开，审议通过了关于收购厦门寰远信息咨询有限公司的议案，故公司拟定合并报表合并日为 2017年 9 月 25 日。（八八）企业社会责任）企业社会责任 公司作为一家非上市公众公司积极履行自身应承担的社会责任，在企业所处的本发展阶段，通过不断改进服务品质为用户实现价值；通过不断对人员的激励和更广阔的发展平台为员工实现价值；通过不断提升公司竞争力、改进公司治理水平为投资者实现投资价值。公司未来将在更多的社会领域中承担起更多的社会责任和义务。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司一方面依托“出国