839818_2017_清大教育_2017年年度报告_2018-03-27.pdf

1 2017年度报告 清大教育 NEEQ:839818 河南清大教育科技股份有限公司 Henan CHINDAEducation and Technology Co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 10 月河南省中小企业培训公共服务示范平台 2017 年 11 月北京清大云教育科技有限公司子公司正式成立 2017 年 6 月荣获“新三板TOP30 强”最具投资价值奖 2017 年 12 月荣获“新三板年度优秀企业”3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、清大教育 指 河南清大教育科技股份有限公司 上海豫策 指 上海豫策投资合伙企业（有限合伙）河南豫龙 指 河南豫龙交通工程有限公司 新疆清大 指 霍尔果斯清大纵横企业管理咨询有限公司 河南建业 指 河南建业足球俱乐部股份有限公司 公司律师 指 河南邦科律师事务所 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）管理层 指 董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程、公司章程 指 河南清大教育科技股份有限公司章程“三会”、三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2017 年 1 月 1 日2017 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 心连心 指 河南心连心深冷能源股份有限公司 宇通客车 指 郑州宇通客车股份有限公司 瑞贝卡控股 指 河南瑞贝卡控股有限公司 富耐克股份 指 富耐克超硬材料股份有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨宏鹏、主管会计工作负责人彭飞及会计机构负责人（会计主管人员）彭飞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、经营性用房租赁风险 公司目前的办公用场地和公司内部的培训场地均以经营租赁的方式取得，虽然公司与出租方签订了书面的租赁合同，并明确约定了租赁期间，如果出现因出租方原因提前解除租赁合约或者到期不与公司续租的情形，公司将面临重新选址、装修等问题，对公司日常办公、培训等日常经营活动产生不利影响。2、公司治理风险 公司董事长兼总经理杨宏鹏直接持股比例为 46.39%，妻子李凯鸽直接持股比例为 7.4%，二人合计直接持股 53.79%，同时杨宏鹏和李凯鸽在上海豫策中持有的合伙企业份额分别为 10%和38.66%，李凯鸽担任普通合伙人，因此杨宏鹏夫妇为公司的实际控制人，若其利用控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他少数权益股东带来风险 3、行业市场竞争加剧的风险 随着我国市场经济不断的完善和发展，国家对于中小企业的扶持力度也在不断的加强，近些年来中小民营企业发展迅速，随着我国国民经济的持续增长以及产业转型升级的要求，企业管理培训产业也得到了较快发展，市场需求呈现扩展趋势，进入该行业的企业越来越多，培训产品的同质化竞争日趋严重，公司未来也面临着较大的竞争压力，公司经营有可能在未来的市场竞争中受到冲击，进而影响公司的经营业绩和盈利能力。4、管理风险 公司现有的管理团队涉及市场营销、产品设计研发、财务管理等方面的人才，具备较好的管理能力。公司已经筹划扩大销售领域，逐步在国内主要城市实现公司的业务宣传，提升市场知名度，以赢得更多客户群体。未来随着公司持续发展，盈利能6 力的提升，公司的资产规模会逐渐增大，对公司的管理能力和决策能力提出了更高的要求，如果公司不能随着经营规模的扩大相应的提升管理水平，可能存在不能实施更加规范，有效的管理模式的风险。5、公司培训师资为外聘讲师的风险 公司以教育培训服务为主营业务，为企业提供管理咨询、企业内训、拓展训练、公开课程、总裁研修等服务，其中总裁研修和企业内训等培训服务的师资目前均为外聘讲师。外聘讲师非为公司专职的培训讲师，公司根据培训内容的安排以支付课酬费的形式聘请外部讲师为公司参训学员提供服务，如果外聘讲师中止与公司的业务合作，将对公司的主营业务造成不利的影响。6、讲师课酬费用变动影响公司毛利波动风险 公司主营业务为提供教育培训，公司产品策划人员会根据客户企业管理中遇到的不同问题，有针对性的设计培训内容，从而选择不同的培训讲师，不同讲师的收费标准不同，同时讲师根据授课内容不同所要求的课酬费也不尽相同。讲师成本为公司主营业务成本的主要组成部分，讲师成本的变动对公司成本以及毛利的波动均会带来较大影响。7、业务区域较为集中风险 公司业务主要面向中小民营企业，报告期内公司的客户群体集中在河南省内，客户区域较为集中，公司整体的业务体量较之规模较大的培训机构尚有一定的差距。如果整体经济出现一定的下滑趋势，会对承担风险能力较弱的中小企业产生较大的冲击，从而导致中小企业削减培训支出，势必会对我公司业务产生较大影响。公司主业从事的教育培训属于充分竞争的行业，如果在该区域内出现规模和体量强于公司的竞争对手，将会对公司经营带来重大不利影响。8、公司抗风险能力较弱 截至 2017 年 12 月 31 日经审计的净资产为 38,241,530.98 元，报告期内平实现营业收入 35,216,555.64 元，实现净利润 7,192,634.5 元。公司目前尚处于业务发展上升阶段，公司的营业规模和净资产规模较小，公司的抗风险能力较弱，如果经济 环境出现不利影响，或者公司经营出现重大亏损，将对公司的可持续经营能力带来重大不利影响。9、重大合同违约风险 2013 年 10 月 20 日，有限公司与郑州嘉之华电子科技有限公司签订房屋买卖合同，截至本报告出具之日该目标房产的建设尚未取得建设工程规划许可证、建设工程施工许可证及商品房预售许可证，公司已经按照合同约定向出卖方支付完毕该项购房款，该房屋已经竣工，已于 2016 年 7 月 26 日交付，未取得房屋所有权证明，根据合同约定：自交房之日起两年内嘉之华公司为清大教育理房屋产权证。上述房产的土地使用权性质为科研用地，因科研用地为非经营性用地，该房产存在无法取得房屋所有权证明的风险。针对上述风险，清大教育实际控制人杨宏鹏、李凯鸽、出售方嘉之华公司出具承诺：如不能办理房屋产权证，愿承担全部责任。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南清大教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 Henan CHINDA EducationandTechnology Co.,Ltd CHINDA 证券简称 清大教育 证券代码 839818 法定代表人 杨宏鹏 办公地址 郑州市航海东路与朝凤路交叉口向南 400 米航海体育场内清大学堂 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 彭飞 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 0371-66517109 传真 0371-86027161 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 郑州市航海体育场（航海东路朝凤路向南 400 米路西）450000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 8 月 28 日 挂牌时间 2016 年 12 月 07 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）P 教育-82 教育-829 技能培训、教育辅助及其他教育-8291 职业技能培训 主要产品与服务项目 企业家及高管系统研修、国内外商务考察、企业管理咨询、企业内训、拓展团建、中小学生社会实践课及组织定制培训等服务。普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股）25,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨宏鹏 实际控制人 杨宏鹏，李凯鸽 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410100058770796F 否 注册地址 郑州市金水区黄河路 129 号 7 层707 号 否 注册资本 25,300,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王松超，李强龙 会计师事务所办公地址 郑州市金水区农业路 22 号东单元 6 层 12-15 号 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 35,197,876.39 22,876,914.52 53.86%毛利率%52.31%43.31%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,192,634.50 2,656,910.09 170.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,192,029.33 1,309,480.08 449.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.54%15.85%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.54%7.81%-基本每股收益 0.31 0.26 19.23%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 43,325,593.09 22,173,480.05 95.39%负债总计 5,084,062.11 4,084,583.57 24.47%归属于挂牌公司股东的净资产 38,241,530.98 18,088,896.48 111.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.51 1.76-14.20%资产负债率%（母公司）12.47%18.42%-资产负债率%（合并）11.73%18.42%-流动比率 6.04 3.41-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,792,820.15 -25,868.73-应收账款周转率 20.77 182.58-存货周转率 83.18 21.80-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%95.39%18.29%-营业收入增长率%53.86%36.46%-净利润增长率%170.71%-18.57%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,300,000 10,250,000 146.83%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 806.90 非经常性损益合计非经常性损益合计 806.90 所得税影响数 201.73 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 605.17 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 清大教育是提供教育服务的服务提供商，本公司作为河南中小企业培训咨询公共服务示范平台，作为河南地区唯一一家在新三板挂牌的教育培训公司，自成立以来坚持“围绕客户，深度服务”的经营理念，致力于中国企业的管理绩效提升，公司聚焦于政府企事业单位的知识服务和综合管理咨询服务，以互联网和大数据平台为支撑，借助线上线下相结合的学习模式，服务内容包括：企业家及高管系统研修、国内外商务考察、企业管理咨询、企业内训、拓展团建、中小学生社会实践课及组织定制培训等服务。本公司深入客户，了解客户，努力为客户公司绩效的提升付出自己最大的努力。公司的管理人员与核心技术人员均具有较为丰富的管理经验和行业从业经验。公司在教育培训市场多年发展过程中不断提升课程、服务的质量和性能，满足众多客户的需求，逐渐形成了良好声誉和强大的品牌影响力。在研发方面，公司主要采用自主研发、委托研发及合作研发相结合的研发模式。在营销方面，公司主要采用直销模式，具体包括公司一线销售人员的电话销售、关系销售；与行业协会等机构合作组织主题论坛；举办展会进行推广等方式。在采购方面，主要围绕主营业务展开，具体包括课程劳务、会务服务、酒店服务、场地租赁、办公用品等。其中，酒店服务、场地租赁、会务服务、办公用品等采购由公司行政部负责。在盈利方面，公司的业务流程总体概括由四个环节组成：研发（培训内容设计、策划及制作）、采购(师资、场地、办公设备、耗材）、营销（品牌、市场推广、销售、客户服务）及生产（组织教学、培训、训练、售后跟踪服务），四个环节协调统一、稳定运行，从中获取盈利。在业务开展方面，公司现阶段以教育培训服务为主营业务，主要为企业提供管理咨询、企业内训、拓展训练、总裁研修、代理收入、网络教育等服务。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年度整体公司目标完成 3,520 万，比 2016 年 2,287 万提升了 54%。主要是由于 2017 年，北京大学经济学院中原教学科研基地终于落户郑州，清大教育成立北京战略发展研究中心，荣登“2017 河南新三板 30 强”，并成功组建党支部！清大领袖 EMBA 开班四次，累计吸纳 3000 余名学员；清大工商管理实战研修班继续坚持实战、实效、落地的标准，甄选一流实战师资，全方位助力企业解决现实问题，开12 设 20 场精品课程，吸收学员 2350 人；清大企业内训全年培训 121 场，培训人数多达 1 万余名，并与众多企业签订了常年战略合作协议，在帮助企业建立科学内部培训体系上又迈出了坚实的一大步；清大行胜于言拓展训练持续保持行业内的领先地位，年培训 261 场，培训人数近 24 万人次；领袖智慧国际班带领企业家在一年的时间里到访了普济寺、圣境、西天景区、南天门、紫竹林、沙漠戈壁、鸣沙山、月牙泉、莫高窟等风景名胜，修心开智；清大领袖商务考察项目带领学员走进日本、欧洲，走进宝马、法拉利等世界知名企业，了解世界名企在管理运营和核心技术方面的先进理念，走进方太、华为、比亚迪等国内名企，探寻标杆企业决胜之道；开设论坛 5 场，动员 5000 余名企业家代表。(二二)行业情况行业情况 报告期间内，国家对于企业家精神的肯定和对中小企业发展的扶持力度不断加大，陆续发布国务院关于进一步促进中小企业的若干意见，关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见，关于进一步做好中小企业金融工作的若干意见，新修订的中华人民共和国中小企业促进法等，不断加强对中小企业的扶持和支持力度，中小企业在快速发展的同时，一些管理方面的问题也在不断地涌现，制约着中小企业进一步的发展，因此中小企业对于自身管理层和员工素质的培训需求在不断地增加，在需求不断增长的情况下，企业教育培训行业也在迅速发展，近些年来，企业培训类型的公司不断的增加，行业竞争日趋激烈，但在迅速发展的同时，一些劣质培训公司和劣质讲师的出现也在影响着行业的发展。本公司立足于“围绕客户，深度服务”的经营理念，严格的筛选讲师，教练，用心为客户服务，努力提升服务质量，为客户的绩效提升做出最大的努力，服务过的客户都对本公司高度评价，也使得本公司在河南地区拥有了较高的知名度，随着国家对中小企业的不断支持，公司的业绩水平会持续不断的增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 11,059,411.76 25.53%8,506,136.91 38.36%30.02%应收账款 3,190,236.8 7.36%198,348.60 0.89%1,508.40%存货 166,759.59 0.38%236,837.81 1.07%-29.59%长期股权投资-固定资产 7,019,944.84 16.20%7,859,060.84 35.44%-10.68%在建工程-短期借款-长期借款-无形资产 5,544,033.93 12.80%388,525.29 1.75%1,326.94%13 递延所得税资产 56,432.70 0.13%4,042.91 0.02%1,295.84%资产总计 43,325,593.09-22,173,480.05-95.39%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 公司 2017 年完成定向增发，2017 年 12 月底，公司账上还存在募集资金，期末结余 1,158,587.5 元，所以导致货币资金存量比去年增加 30.02%。2、应收账款 2017 年 12 月份主要存在的应收账款主要集中新疆清大的客户，由于我公司提供的中介服务已经完成，但是在 2017 年 12 月底尚没有回款，其回款均在 2018 年 3 月份回来。如：北京新星巴州分公司，河南尊正农业科技开发有限公司、郑州淼之诺商贸有限公司、北京智惠蓝图景区规划设计有限公司等客户。公司对客户的信用政策及把握完全按照公司的政策进行，不存在有风险的应收账款。3、无形资产 2017 年清大教育加大对互联网教育投入，专门研发清大 APP，清大云学院，清大会议签到系统等三大系统的投入及后期维护共计 546 万，所以导致无形资产比 2016 年增加 1326.94%。4、递延所得税资产 主要由于 2017 年末应收账款余额增大，导致计提坏账准备增多，所以致递延所得税资产比 2016 年增大。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 35,197,876.39-22,876,914.52-53.86%营业成本 16,784,943.95 47.69%12,969,265.54 56.69%29.42%毛利率%52.31%-43.31%-管理费用 6,619,271.62 18.80%5,060,360.55 22.12%30.81%销售费用 3,035,780.32 8.62%2,849,479.21 12.46%6.54%财务费用-563.33-44,449.77 0.19%-101.27%营业利润 8,206,810.18 23.32%1,755,410.64 7.67%367.52%营业外收入 1,806.90 0.01%1,800,000.60 7.87%-99.90%营业外支出 1,000.00 0.00%2,570.44 0.01%-61.10%净利润 7,192,634.50 20.43%2,656,910.09 11.61%170.71%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2017 年报告年度内公司实现营业收入 35,197,876.39 元，同比 2016 年的 22,876,914.52 元，增长幅度达到了 53.86%，一方面是由于公司对市场精耕细作，对客户需求进行深度挖掘，充分服务客户，认14 真倾听客户反馈，努力提升客户的认同感和幸福感，另一方面，公司也在不断创新产品，努力实现产品多元化和立体化，在已有的产品基础上进行改进的同时新增了咨询和云学院项目，努力扩大市场。同时公司也在 2016 年 12 月成功挂牌新三板，成为中原教育挂牌第一股，在河南地区扩大了知名度，公司在挂牌以后不断地谋求全国化发展，在新疆和北京分别成立了霍尔果斯清大纵横企业咨询管理有限公司，北京清大云教育科技有限公司，其中霍尔果斯清大纵横已经在报告年度实现的 591 万的营业收入。2、营业成本 2017 报告年度公司实现营业收入 35,216,555.64 元，营业成本16,784,943.95 元，毛利率达到51.98%，相比于 2016 年 43.31%的毛利率，实现了 8.67%的增长。由于公司的客户目标逐渐向大中型企业发展，部分产品的价格也相应的进行了提升。在营业成本方面，公司新三板挂牌后，不断地完善财务制度，严格进行预算管理和成本控制；同时也与讲师，基地进行合作，实现互利双赢，因此，在营业收入大幅提升的情况下，公司的营业成本得到了有效的控制，毛利率也得以进一步提升。另一方面公司加大对会务服务的收入，其相应的营业成本都是相应的较少。3、管理费用 2017 年报告年度内管理费用为 6,619,271.62 元，较 2016 年的 5,060,360.55 元增长了 30.81%，主要原因在于公司在报告期间内公司清大 APP 及云学院的研发支出达到了 1,942,731.94 元，房租水电费及工资薪金也有了一定程度的增加，因此带动了管理费用的增加。4、财务费用 财务费用 2017 年度费用为-563.33 元，相比于 2016 年的 44,449.77 元减少了-101.27%，主要原因在于在 2017 年度有募集资金 1296 万的到位，其使用进度较慢，所以导致利息收入增多。银行利息收入 34,710.31 元相比于 2016 的 901.08 元年同比增幅达到 3,752.08%，因此大幅冲减了手续费及其他计入财务费用的费用。5、营业利润，净利润 2017 年报告年度内营业利润达到 8,206,810.18 元，相比于 2016 年的 1,755,410.64 元，增长幅度达到了 367.52%，主要原因在于公司的会务收入加大和代理中介会务的销售增大，其相应的成本降低，导致营业利润增大。6、营业外收入 2017 年报告年度内营业外收入 1,806.9 元，相比于 2016 年的 1,800,000 元下降了-99.90%，主要原因在于 2016 年新三板成功挂牌后，得到了政府的挂牌补贴 1,800,000 元，2017 年没有补贴收入的到帐。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 34,950,517.91 22,870,216.39 52.82%其他业务收入 247,358.48 6,698.13 3,592.95%主营业务成本 16,783,959.08 12,967,083.00 29.44%其他业务成本 984.87 2,182.54-54.88%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%总裁项目 10,971,530.63 31.93%6,663,049.28 29.13%内训项目 10,942,725.18 31.31%8,060,927.80 35.25%15 拓展项目 11,362,782.42 31.97%7,204,354.27 31.5%实战项目 1,292,681.71 3.70%304,696.73 1.33%代理项目 376,739.47 1.08%637,188.31 2.79%云学院 4,058.50 0.01%-合计 34,950,517.91 100%22,870,216.39 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：按照产品种类划分：1.总裁班项目 2017 年收入 10,971,530.63 元，较 2016 同比年增长 67.49%，主要原因在于 2017 年总裁班扩大了招生力度，推出了总裁班团报及报名总裁班送同价格礼品等活动，授课方面聘请了更为优秀的讲师进行授课，使得总裁项目的口碑和品质不断地提升。2.内训项目 2017 年收入 10,942,725.18 元，较 2016 年同增长 35.75%，内训项目一直属于公司的主打品牌之一，深受各位客户好评。内训项目的客户在 2017 年进行进一步的深度挖掘，主要的内训收入来自于在维持与老客户的合作关系的基础上进行深度合作，咨询项目属于内训中的培训师深入企业对企业进行落地辅导，在报告年度与富耐克股份，新科起重等知名企业签订了咨询合同；3.拓展项目 2017 年收入 11,362,782.42元，较 2016 年同比增长 55.1%，主要原因在于公司在拓展项目上不断创新，在传统的拓展项目上增加了像主题团建等项目；加强与客户的沟通，深度了解客户需求，吸收客户反馈，不断改进；拓展项目在报告期间内也不断的推出不同力度的优惠政策；报告期间内与瑞贝卡，牧原食品，宇通客车等知名企业成功签约，并在 2017 年郑州市二七区中小学生社会实践招标中成功中标，为拓展项目提升了业绩；4.实战班项目 2017 年收入为 1,292,681.71 元，较 2016 年同比增长 324.25%，报告期间内，公司在实战班方面加大支持与优惠力度，推出了 29800 元 36 人次的实战班报名及实战班团报优惠政策，相比于以往的单张课票政策给予了客户更多的便捷与优惠，同时也加强了讲师与客户的沟通与交流，使客户的问题能够更好地解决。5.代理项目 2017 年度收入 376,739.47，较 2016 年下降了 40.87%，此项目为 2016 年新增项目，报告年度内由于代理收费过程繁杂，课程现场较远，导致客户无法及时参加，无法保证客户的学习质量，公司从报告年度内逐渐降低了代理项目的宣传力度。6.云学院项目属于 2017 年度新增项目，云学院项目属于公司为了整合更多资源，方便客户学习，紧跟互联网+趋势所推出的项目产品。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 英劳股权投资基金管理（上海)有限公司 776,699.03 2.21%否 2 富耐克超硬材料股份有限公司 726,414.98 2.06%否 3 河南盛智融企业管理咨询有限公司 582,524.27 1.65%否 4 郑州市二七区勤工俭学管理办公室 540,764.16 1.54%否 5 河南帆庭企业管理咨询有限公司 485,436.89 1.38%否 合计 3,111,839.33 8.84%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 16 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 开封邛澜会议会展服务有限公司 2,840,405.02 16.92%否 2 郑州天凝会务服务有限公司 2,196,286.38 13.09%否 3 河南京润人力资源管理有限公司 1,798,339.80 10.71%否 4 通许县仁耕策划服务中心 1,359,993.60 8.10%否 5 河南金蓝企业管理咨询有限公司 891,557.50 5.31%否 合计合计 9,086,582.30 54.13%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,792,820.15-25,868.73 10,696.12%投资活动产生的现金流量净额 -7,613,905.00 -689,355.00 1,004.50%筹资活动产生的现金流量净额 12,960,000.00 1,525,947.00 749.31%现金流量分析现金流量分析：1、公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额为-2,792,820.15 元，比上年度增加276,6951.42 元，变动比例为 10,696.12%，主要原因为北京分公司筹建费用备用金，所以经营活动产生的现金流量净额比 2016 年增大。2、公司在报告期内的投资活动产生的现金流量净额为-7,613,905.00 元，比上年度增加 6,924,550元，变动比例为 1,004.50%，主要原因为本期投入无形资产 546 万，如:清大 APP，清大云学院，会议签到系统。3、公司在报告期内的筹资活动产生的现金流量净额为 1296 万，比上年度增加 11,434,053 元，变动比例为 749.31%，主要原因是报告期公司增加定增 1296 万，比上年度增大。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司在报告期间内的主要控股子公司有 5 家，具体如下：1.霍尔果斯清大纵横企业管理咨询有限公司：注册资本 100 万元，主要业务为：企业管理咨询；广告策划、广告设计、广告制作；会展服务（不含会展场馆建设）；经济咨询服务；财务管理咨询服务；财务信息咨询服务；企业孵化；代理注册，代理银行开户；财税代办；商务服务；软件技术开发与服务；互联网信息服务，报告期内营业收入 5,912,621.29 元，净利润为 4,264,265.18 元。2.报告期间内新增子公司河南清大耕知企业管理咨询有限公司，注册资本 500 万元，河南清大教育科技股份有限公司占其股份达到 51%，拥有此公司控制权，认缴日为 2017 年 4 月 26 日。3.报告期间内新增子公司 北京清大云教育科技有限公司 注册资本：500 万，河南清大教育科技股份有限公司对其出全资控股，拥有此公司控制权，认缴日期为 2017 年 11 月 2 日。4.报告期间内新增郑州厚德创新教育科技有限公司注册资本：5000 万，河南清大教育科技股份有限公司占其股份达到 30%，不拥有其控制权，认缴日期为 2017 年 12 月 06 日。5.报告期间内新增子公司北京大纵横云网络科技有限公司 注册资本：500 万，河南清大教育科技股份有限公司对其出全资控股，拥有此公司控制权，认缴日期为 2017 年 10 月 23 日。17 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无委托理财及衍生品。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2017 年 8 月，本公司出资 100 万元设立全资子公司霍尔果斯清大纵横企业管理咨询有限公司（股转系统公告 2017-046 号）。截止 2017 年 12 月 31 日，本公司全部认缴资金未实际出资，该子公司已开展经营业务，本公司实际享有对公司的投资决策及控制权，本期将其纳入合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 2017 年度没有参与捐赠扶贫等公益。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司的营业收入 35,216,555.64 万元，各项业务按照计划正常运营，已连续三年盈利,公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 目前公司所处的教育培训行业整体呈现出上升的态势，随着大中企业的不断发展，管理层能力和员工素质的提升对于一个企业未来具有重大的影响，因此企业对提升员工素质和能力的需求会越来越多。近些年来，类似的企业培训公司也在大规模的出现，行业竞争也再日趋激烈，本公司在河南地区一直处于领航者的地位，在行业整体呈上升趋势的情况下，本公司不断地创新产品模式，加强客户服务，与客户保持良好的关系，全心全意为客户服务，在 2017 年营业收入又达到了一个新的高度。行业竞争的日趋激烈是一个行业发展的必然趋势，本公司在 2017 年在北京成立了分公司，积极拓展省外业务，积极开发网上云学习平台，整合河南企业家资源，努力保持行业创新者和领头羊的姿态，相信在 2018 年公司的业绩和盈利能力会进一步提升。18 (二二)公司发展战略公司发展战略 本公司扎根于河南市场，精耕细作，逐渐成为河南地区教育培训行业的引领者，为了使公司更好地发展，公司于 2017 年年初开始了北京分公司的筹建，并于 2017 年年终完成了北京分公司的建设，正式投入运营，为公司拓展省外业务打下了坚实基础;2018 年开始了网络在线教育云学院的进一步建设，努力把公司产品打造成一个集线上线下立体化的产业链模式，使客户可以更加自由的选择产品组合；公司的经营目的是努力帮助企业提升绩效，公司也于 2018 年正式启动“登月计划”包含三大战略工程：“100+品牌”孵化工程，赋能新零售；“100+分院”培育工程，承接双创；“互联网+教育”催化工程，实现转型升级。2018 年的公司发展战略是实现产品立体化，纵向横向，多元化发展，加强自主产品研发，进一步提升业绩，2018 年预计收入 8,800 万，以 175%的增速领跑中原。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 2018 年公司的年度经营计划预计收入 8,800 万，主要营业收入来自于和大客户的战略合作，超级用户的深度服务和中小学生社会实践课程等新的增长动力，网络教育与渠道合作将成为新型的营收主力，预计成本 5,280 万元，实现毛利润 3,520 万元。以上经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，公司在此提醒投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。(四四)不确定性因素不确定性因素 在实施以上经营计划的过程中，公司面临着以下不确定性因素。培训产品的同质化竞争日趋严重，公司未来也面临着较大的竞争压力，公司经营有可能在未来的市场竞争中受到冲击，进而影响公司的经营业绩和盈利能力 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、经营性用房租赁风险 公司目前的办公用场地和公司