839944_2017_神州精工_2017年年度报告_2018-04-12.pdf

公告编号：2018-009 1 2017 年度报告 神州精工 NEEQ:839944 河南神州精工制造股份有限公司 Henan Shenzhou Precision Manufacturing Co.,Ltd 公告编号：2018-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月 17 日，河南神州精工制造股份有限公司荣获东方电气（广州）重型机器有限公司 2016 年度核电封头“优秀供应商”的殊荣，成为唯一获此殊荣的封头供应商。2017 年 5 月 4 日，神州公司应邀参加西门子核磁共振液氦储罐新产品开发研讨会，该会议在公司大客户上海森松化工成套装备有限公司内部举行。2017 年 12 月，公司启动“转型升级”项目，论证 3.9 万吨压机建设，实施人才梯队建设。2017 年 12 月，公司与东方电气（广州）重型机器有限公司签订 624 万核电封头销售合同，进一步提升公司品牌影响力和高端封头市场影响力。公告编号：2018-009 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2018-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、神州精工 指 河南神州精工制造股份有限公司 有限公司 指 河南神州重型封头有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 2013 年 2 月 8 日起施行的全国中小企业股份转让系统业务规则试行 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会审议通过的现行有效的股份公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法及其历次修订 三会 指 股东大会、董事会、监事会 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业,以及可能导致公司利益转移的其他关系 封头 指 容器的一个部件,是以焊接方式连接筒体。通常是在压力容器的两端使用,或是在管道的末端做封堵之用的一种焊接管件产品。公告编号：2018-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱贵州、主管会计工作负责人王徐应及会计机构负责人（会计主管人员）王徐应保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业风险 公司的主导产品(封头产品)未来市场潜力较大,由于下游客户主要集中在石油石化(存储、压力容器)、核电设备制造等行业,受宏观经济形势的影响较大,如果公司所经营的产品市场需求出现不利变化,可能影响公司的收入和盈利水平,对公司的进一步经营发展产生不利的影响。政策风险 封头制造业属于国家装备制造业的范畴,装备制造业是机械工业的一项基础产业,是国家工业化、现代化建设的重要产业之一;装备制造需要大量封头。近几年,国家先后出台了一系列振兴装备制造业的相关政策,这些政策在很大程度上拉动了封头的市场需求。国家和地方已先后出台了国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见、装备制造业调整和振兴规划、四川省工业“7+3”产业发展规划(2008-2020)、装备制造业技术进步和技术改造投资方向、锻压行业“十二五”发展规划等扶持政策。但是如果以后宏观经济形势发生变化,存在以上各种扶持政策发生变化的风险。应收账款回收风险 公司一部分产品需进行定制化设计和生产,生产周期一般需要13 个月时间;产品从出厂、现场安装到调试运行,需要一定的周期,同时受客户土建施工、上下游配套设备等整体工程进度的影响,使得公司资金回笼需要较长的时间。公司应收账款余额增幅与营业收入增幅基本保持一致,主要客户亦均为实力强、信誉好的优质客户,且历史上主要客户回款状况良好,但如果公司货款催收不及时,或主要债务人经营状况发生恶化,则存在应收账款公告编号：2018-009 6 无法收回的风险。公司治理风险 股份公司成立后,公司治理机制初步建立,运行时间尚短,随着公司未来业务范围的扩大,经营规模和人员规模也将大幅扩张。股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在的差异,全国中小企业股份转让系统的监管要求以及公司业务的高速增长都会对公司管理层的管理能力提出更高的要求。确立正确的发展战略和发展方向,建立更加有效的决策体系,进一步完善内部控制体系,引进和培养技术人才、市场营销人才、管理人才将成为公司面临的重要问题。如果公司在高速发展过程中,不能妥善、有效地解决与高速成长伴随而来的管理及内部控制风险,将对公司生产经营造成不利影响。实际控制人不当控制的风险 截至本年报披露之日,段志刚通过上海心谧投资管理中心(有限合伙)控制公司 42.20%的股权,是公司的实际控制人,可通过行使表决权影响公司的重大决策。虽然股份公司成立后,建立了较为合理的法人治理结构,在 公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、信息披露管理制度等制度中也作了相应的安排,对实际控制人的行为进行了严格的限制。但仍存在公司实际控制人不能有效执行内部控制制度,利用控制权,对公司经营、人事、财务等进行不当控制的风险,可能给公司的正常运营和其他中小股东的利益带来不利的影响。公司房屋未取得规划手续的风险 2012 年 7 月 15 日，公司与河南心连心化肥有限公司签订租赁协议，租赁位于小冀镇青年路南段的 32.2239 亩土地。租赁期限2012 年 7 月 15 日至 2030 年 12 月 30 日，月租金 4,027.99 元。2016 年 2 月 1 日，公司与新乡县润诚贸易有限公司签订租赁协议，租赁位于青龙路北侧的 23 亩土地，租赁期限为 2016 年 2月 1 日至 2031 年 2 月 1 日，月租金 2,875.00 元。心连心化肥就小冀镇青年路南段土地取得新乡县国用（2009）第 012 号土地使用权证，终止日期为 2053 年 11 月 5 日。新乡县润诚贸易有限公司就青龙路北侧土地取得新乡县国用（2015）第 067 号土地使用权证，终止日期为 2061 年 9 月 6 日。上述两处土地上的房产均未办理房产证。土地租赁合同并未有对未来租金的调整、违约责任等约定。公司在上述土地上自建房产 12,319.20，由于土地尚未转让给公司，目前无法办理房产证。根据新乡县国土资源局出具的说明，上述土地所在区域由于规划问题，目前暂时无法办理土地分宗及转让手续。根据心连心化肥与新乡县润诚贸易有限公司出具的承诺，心连心化肥与新乡县润诚贸易有限公司将在具备分割、转让条件后，申请将上述两块土地转让给公司。神州精工土地证办理完成后，将尽快办理房产证。相关政府部门并未将神州精工办公楼及厂房认定为违规建筑而拆除。公司及控股股东、实际控制人出具的书面承诺，公司办公楼未取得房产证系历史原因造成，公司现有封头加工生产业务对厂房无特殊要求，公司周边可租用厂房较多，预计时间周期大概在 3 天以内，对公司持续经营不会公告编号：2018-009 7 造成重大影响。税收优惠政策变化风险 公司于 2016 年 12 月取得编号为 GR201641000251 的高新技术企业证书,根据国家税务总局国税函(2009)203 号国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知的规定,公司 2016-2018 年度企业所得税按 15%的优惠税率征收。如果税收优惠政策发生变化,公司经营可能受到不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-009 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南神州精工制造股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Shenzhou Precision Manufacturing Co.,Ltd 证券简称 神州精工 证券代码 839944 法定代表人 朱贵州 办公地址 新乡县小冀镇青年路 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王徐应 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 0373-5599916 传真 0373-5592193 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河南省新乡县小冀镇青年路 453731 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 河南神州精工制造股份有限公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 11 月 28 日 挂牌时间 2016 年 11 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C31 黑色金属冶炼和压延加工业-C3140 钢压延加工 主要产品与服务项目 装备制造业专用封头的研发、加工、生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）34,136,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 上海心谧投资管理中心(有限合伙)实际控制人 段志刚 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410700757101698R 否 公告编号：2018-009 9 注册地址 新乡县小冀镇青年路 否 注册资本 34,136,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 杨小磊、杨桂丽 会计师事务所办公地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司普通股股票转让方式由协议转让转变为集合竞价转让。公告编号：2018-009 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 63,642,289.93 53,709,284.44 18.49%毛利率%31.21%26.56%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,755,776.16 984,685.83 382.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,609,983.06 388,266.18 829.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.71%2.85%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.65%1.12%-基本每股收益 0.14 0.03 366.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 104,100,134.13 83,929,220.69 24.03%负债总计 64,315,337.97 48,900,200.69 31.52%归属于挂牌公司股东的净资产 39,784,796.16 35,029,020.00 13.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 1.03 13.59%资产负债率%（母公司）61.78%58.26%-资产负债率%（合并）61.78%58.26%-流动比率 112.00%106.00%-利息保障倍数 3.72 1.67-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-229,830.66 11,417,489.07-102.01%应收账款周转率 1.87 1.73-存货周转率 6.83 4.89-公告编号：2018-009 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%24.03%-8.64%-营业收入增长率%18.49%-34.52%-净利润增长率%382.97%-92.01%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 34,136,000 34,136,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 19,107.38 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,165,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-38,814.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,145,793.10 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,145,793.10 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-009 12 第四节第四节 管理层讨论管理层讨论与分析与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于封头加工制造行业，是一家提供各种规格、材质、高端及技术服务的高品质封头生产商。公司经营方面集研发、采购、生产和销售于一体，销售主要采取直销模式，目前在全国的主要营销区域有河南省、山东省、湖南省、湖北省、广东省、陕西省、大连市、兰州市。公司拥有经验丰富的管理团队，多项技术专利，属于国家级高新技术企业，为各类煤化工、石油化工、锅炉、核电等装备企业提供各类封头及整体技术服务方案。公司通过面向终端使用客户开拓业务，收入来源主要是销售封头及加工封头。报告期内，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年公司在董事会的领导下，凭借团队合作、先进的加工工艺、高品质的产品质量，主要围绕高端封头制造、新技术新产品研发及内部管理提升等开展工作，克服了诸多困难及时调整销售策略，全年经营业绩同比明显提升，实现营业收入 63,642,289.93 元，净利润 4,755,776.16 元。报告期内，公司主要从以下几个方面加强了经营管理：（1）拓宽中高端市场。销售收入和毛利率同比分别增长 18.49%和 17.51%。（2）数据化管理持续深入。高层责任状模式持续固化与优化。（3）交期与成本效果明显。履约率同比提升 6%；模压成本同比下降 118 元/吨。（4）体系与技术服务更贴近现场。通过技术创新节约成本 118 万元。公告编号：2018-009 13（5）项目考察与技术进步。申报实用新型专利 3 项、发明专利 1 项。(二二)行业情况行业情况 2017 年行业政策、法律法规方面没有重大变化，行业产品结构多样化、精细化是以后的发展方向。1、国内市场 国内封头需求稳定在 60 亿元/年左右，材料升级。特殊材料如钛、锆、镍、规格较大、较厚等成形难度大的封头，90%的封头企业不具备加工能力和技术水平，这对封头行业第一阵营的神州精工是一个机遇。标准化生产、绿色生产标准加快出台。国质检标联2016396 号装备制造业标准化和质量提升规划 提出“加快核心基础零部件（元器件）、先进基础工艺、关键基础材料和产业技术基础（以下简称“四基”）领域急需标准制定”、“绿色工厂标准”也即将制定。为封头行业提出了纲领与机会。2、国际市场 长期来看，主要板块经济持续增长。未来一段时间，世界经济不变价格计算将保持年均 4.5%左右的增速。到 2020 年，发达国家将保持年均 2.5%左右的增速，新兴经济体将保持年均 6.5%左右的增速，东盟 5 国将保持年均 6%左右的增速。出口海外市场逐年增长，增速在 20%左右。海外市场对于国内封头行业来说是新兴市场，以前受国产原材料、产品质量的影响，中国的装备和封头很少有出口海外市场。随着中国加入 WTO，特别是中国压力容器标准与美国 ASME 规范的互认项目越来越多，封头技术、质量的障碍得到逐步解决。中国装备出口海外市场越来越多，中国出口海外市场逐年增长，增速在 20%左右，神州精工出口收入比上期增加 5 倍。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 11,666,450.23 11.21%5,365,485.13 6.39%117.44%应收账款 34,707,667.42 33.34%31,077,935.77 37.03%11.68%存货 7,978,575.25 7.66%4,832,413.81 5.76%65.11%长期股权投资 固定资产 30,802,010.66 29.59%31,219,850.42 37.20%-1.34%公告编号：2018-009 14 在建工程 1,407,321.71 1.35%518,070.92 0.62%171.65%短期借款 40,000,000.00 38.42%30,000,000.00 35.74%33.33%长期借款 应收票据 13,440,142.79 12.91%9,019,165.97 10.75%49.02%资产总计 104,100,134.13-83,929,220.69-24.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金、短期借款增长较多主要是因为公司为应对 2018 年业务增加流动资金需求，在 2017 年 11月新增 1000 万贷款暂时未用；存货增加主要是公司业务增加，产品已入库但还未发货、未结算导致；在建工程主要是新建 50 吨行车还未转固定资产。本年度新增应收票据 4,420,976.82 元，是由于公司 2017 年度营业收入、应收账款增加较多，同时客户付款多以票据形式支付以延长账期导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 63,642,289.93-53,709,284.44-18.49%营业成本 43,779,459.93 68.79%39,444,018.52 73.44%10.99%毛利率%31.21%-26.56%-管理费用 4,074,484.48 6.40%4,965,677.17 9.25%-17.95%销售费用 10,087,382.04 15.85%6,316,131.63 11.76%59.71%财务费用 1,826,292.91 2.87%1,636,775.72 3.05%11.58%营业利润 3,828,449.30 6.02%453,447.45 0.84%744.30%营业外收入 1,212,315.77 1.90%621,725.65 1.16%94.99%营业外支出 85,630.05 0.13%25,306.00 0.05%238.38%净利润 4,755,776.16 7.47%984,685.83 1.83%382.97%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司加强经营管理，营业收入和净利润均有所上升。公司销售费用同比增加 3,771,250.41元，上升了 59.71%，一方面是由于公司根据市场状况进行调整营销政策，增加一部分业务奖励；另一方面，政府加大对超宽、超重运输车辆的管控，报告期内公司运费同比增加 300 多万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 公告编号：2018-009 15 主营业务收入 62,718,658.22 52,619,258.94 19.19%其他业务收入 923,631.71 1,090,025.50-15.27%主营业务成本 42,898,531.63 38,529,227.02 11.34%其他业务成本 880,928.30 914,791.50-3.70%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%加工劳务 33,618,996.59 52.82%24,745,344.69 46.07%销售产品 29,099,661.63 45.72%27,873,914.25 51.90%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内销售收入 61,123,104.74 96.04%51,837,623.27 96.52%出口销售收入 1,595,553.48 2.51%781,635.67 1.46%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：加工劳务业务占比有所上升，主要由于报告期内公司客户对加工劳务的需求有所上升，且加工劳务的毛利率较高，公司在客户服务需求的基础上有意拓展此业务，但是产品和服务的整体结构变化不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽星马专用汽车有限公司 4,109,420.01 6.46%否 2 安徽心连心重型封头有限公司 2,615,456.31 4.11%否 3 四川蓝星机械有限公司 2,499,213.67 3.93%否 4 哈电集团(秦皇岛)重型装备有限公司 2,296,470.03 3.61%否 5 山西阳煤化工机械(集团)有限公司 2,265,914.45 3.56%否 合计合计 13,786,474.47 21.67%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南鑫联鑫钢铁有限公司 4,377,293.46 9.34%否 2 新乡市华菱物资有限公司 3,934,319.72 8.39%否 3 舞钢联创工贸有限责任公司 1,668,188.15 3.56%否 4 舞钢市通顺物资有限公司 1,634,397.99 3.49%否 5 新乡市半球封头模具有限公司 1,585,452.50 3.38%否 合计合计 13,199,651.82 28.16%-公告编号：2018-009 16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-229,830.66 11,417,489.07-102.01%投资活动产生的现金流量净额-1,788,314.58-7,675,593.77-76.70%筹资活动产生的现金流量净额 8,319,110.34-11,559,175.00-171.97%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较去年同期变化原因为 2017 年业务量增加，公司乐观估计市场增加存货储备占用了较多资金，另外本年实现的销售有较多应收账款尚未收回；投资活动产生的现金流量净额较去年同期变化原因是 2016 年公司加大固定资产购建投入，2017 年只有清洗车间、行车等小的改造；筹资活动产生的现金流净额增加原因是 2017 年新增贷款 1000 万。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起实施。对于准则实施日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。2017年5月10日，财政部发布了 企业会计准则第16号政府补助（2017年修订）（财会201715号），自 2017 年 6 月 12 日起实施。要求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，并要求对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至准则施行日之间新增的政府补助根据修订后准则进行调整。2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），针对 2017 年施行的企业会计准则第 42 号-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营和公告编号：2018-009 17 企业会计准则第 16 号-政府补助的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，新增了“其他收益”、“资产处置收益”、“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”等报表项目，并对营业外收支的核算范围进行了调整。（2）重要会计估计变更 本年度，本公司重要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。在追求效益的同时，积极保护债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者合法权益，做到对社会负责。公司依法纳税，认真履行作为企业应当履行的责任，为服务国家脱贫攻坚战略和社会扶贫工作做出了应有的贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 2017 年随着公司内部管理提升，数据管理深入，技术研发能力及高端产品能力的持续增强，抓住市场回暖的机遇，全年实现营业收入 6,364 万多元，净利润 475 万多元，公司整体业绩持续增长，行业地位进一步升高，整体风险可控，管理团队、核心员工稳定。公司资金充裕，经营现金流持续稳定健康，具备持续经营和进一步发展做大做强的能力。目前不存在影响公司持续经营的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、行业风险 公司的主导产品(封头产品)未来市场潜力较大,由于下游客户主要集中在石油石化(存储、压力容器)、核电设备制造等行业,受宏观经济形势的影响较大,如果公司所经营的产品市场需求出现不利变化,可能影公告编号：2018-009 18 响公司的收入和盈利水平,对公司的进一步经营发展产生不利的影响。应对措施：公司拟每年加强宏观政策研究，做好长远战略发展规划，及时调整、开发新产品以应对行业风险。二、政策风险 封头制造业属于国家装备制造业的范畴,装备制造业是机械工业的一项基础产业,是国家工业化、现代化建设的重要产业之一;装备制造需要大量封头。近几年,国家先后出台了一系列振兴装备制造业的相关政策,这些政策在很大程度上拉动了封头的市场需求。国家和地方已先后出台了国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见、装备制造业调整和振兴规划、四川省工业“7+3”产业发展规划(2008-2020)、装备制造业技术进步和技术改造投资方向、锻压行业“十二五”发展规划等扶持政策。但是如果以后宏观经济形势发生变化,存在以上各种扶持政策发生变化的风险。应对措施：公司拟进一步扩充自身装备的自动化生产能力，为市场份额的扩大和市场影响力的增强奠定基础，能够更好的应对宏观经济形势发生变化的影响。三、应收账款回收风险 公司一部分产品需进行定制化设计和生产,生产周期一般需要 13 个月时间;产品从出厂、现场安装到调试运行,需要一定的周期,同时受客户土建施工、上下游配套设备等整体工程进度的影响,使得公司资金回笼需要较长的时间。公司应收账款余额增幅与营业收入增幅基本保持一致,主要客户亦均为实力强、信誉好的优质客户,且历史上主要客户回款状况良好,但如果公司货款催收不及时,或主要债务人经营状况发生恶化,则存在应收账款无法收回的风险。应对措施：公司正积极建立客户授信制度，对客户进行分类管理，重点发展信用好的大客户，对一般客户采取带款提货等措施，同时把应收账款回收做为营销人员的关键指标进行绩效考核，日常通过账龄分析、预算管理等方法重点对长期不发生业务的客户重点催要，避免呆死账，保证应收账款风险在可控范围内。四、公司治理风险 有限公司阶段,由于公司规模较小,公司管理层规范治理意识相对薄弱,公司治理机制不够健全。股份公司成立后,公司治理机制初步建立,运行时间尚短,随着公司未来业务范围的扩大,经营规模和人员规模也将大幅扩张。股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在的差异,全国中小企业股份转让系统的监管要求以及公司业务的高速增长都会对公司管理层的管理能力提出更高的要求。确立正确的发展战略和发展方向,建立更加有效的决策体系,进一步完善内部控制体系,引进和培养技术人才、市场营销人才、管理人才将成为公司面临的重要问题。如果公司在高速发展过程中,不能妥善、有效地解决与高速成长伴随公告编号：2018-009 19 而来的管理及内部控制风险,将对公司生产经营造成不利影响。应对措施：公司会确立正确的发展战略和发展方向，建立更加有效的决策体系，进一步完善内部控制体系，引进和培养技术人才、市场营销人才、管理人才。五、实际控制人不当控制风险 截至本年报披露之日，段志刚通过上海心谧投资管理中心(有限合伙)控制公司 42.20%的股权,同时担任公司董事长兼总经理,是公司的实际控制人,可通过行使表决权影响公司的重大决策。虽然股份公司成立后,建立了较为合理的法人治理结构,在公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、信息披露管理制度等制度中也作了相应的安排,对实际控制人的行为进行了严格的限制。但仍存在公司实际控制人不能有效执行内部控制制度,利用控制权,对公司经营、人事、财务等进行不当控制的风险,可能给公司的正常运营和其他中小股东的利益带来不利的影响。应对措施：公司将通过一系列内控制度对实际控制人的行为进行严格限制，防止出现不当控制的风险。六、公司房屋未取得规划手续风险 2012 年 7 月 15 日，公司与河南心连心化肥有限公司签订租赁协议，租赁位于小冀镇青年路南段的32.2239 亩土地。租赁期限 2012 年 7 月 15 日至 2030 年 12 月 30 日，月租金 4,027.99 元。2016 年 2 月 1日，公司与新乡县润诚贸易有限公司签订租赁协议，租赁位于青龙路北侧的 23 亩土地，租赁期限为 2016年 2 月 1 日至 2031 年 2 月 1 日，月租金 2,875.00 元。心连心化肥就小冀镇青年路南段土地取得新乡县国用（2009）第 012 号土地使用权证，终止日期为2053 年 11 月 5 日。新乡县润诚贸易有限公司就青龙路北侧土地取得新乡县国用（2015）第 067 号土地使用权证，终止日期为 2061 年 9 月 6 日。上述两处土地上的房产均未办理房产证。土地租赁合同并未有对未来租金的调整、违约责任等约定。公司在上述土地上自建房产 12,319.20，由于土地尚未转让给公司，目前无法办理房产证。根据新乡县国土资源局出具的说明，上述土地所在区域由于规划问题，目前暂时无法办理土地分宗及转让手续。根据心连心化肥与新乡县润诚贸易有限公司出具的承诺，心连心化肥与新乡县润诚贸易有限公司将在具备分割、转让条件后，申请将上述两块土地转让给公司。神州精工土地证办理完成后，将尽快办理房产证。相关政府部门并未将神州精工办公楼及厂房认定为违规建筑而拆除。公司及控股股东、实际控制人出具的书面承诺，公司办公楼未取得房产证系历史原因造成，公司现有封头加工生产业务对厂房无特殊要求，公司周边可租用厂房较多，预计时间周期大概在 3 天以内，对公司持续经营不会造成重大影响。公告编号：2018-009 20 应对措施：公司控股股东心谧投资、实际控制人段志刚出具承诺：协助神州精工积极办理上述土地的转让和房产的所有权证书，直至办理完毕为止，以彻底消除产权瑕疵风险；若因上述房屋建筑物权属瑕疵致使神州精工产生的任何损失，由控股股东、实际控制人全部承担。七、税收优惠政策变化风险 公司于 2016 年 12 月取得编号为 GR201641000251 的高新技术企业证书,根据国家税务总局国税函(2009)203 号国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知的规定,公司 2016-2018年度企业所得税按 15%的优惠税率征收。如果税收优惠政策发生变化,公司经营可能受到不利影响。应对措施：公司利用目前的税收优惠政策同时不断加快自身的发展速度，扩大收入规模，同时降低生产经营的成本和费用，增强盈利能力，提升公司整体实力。公司将严格参照各项税收优惠政策的具体规定，保证产品质量、研发、生产、管理、经营等各方面持续满足税收优惠政策的条件。提前考虑因国家税收优惠政策取消带来的风险，积极开发新的优势产品，降低税收优惠在利润中的比重，进而提高风险应对能力。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-009 21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重