839810_2017_微核科技_2017年年度报告_2018-04-12.pdf

公告编号：公告编号：2018-006 1 2017 年度报告 微核科技 NEEQ:839810 成都微核科技股份有限公司 ChengDu MicroCore Technology Corp.,Ltd.ChengDu MicroCore Technology Corp.,Ltd.公告编号：公告编号：2018-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 3 月，公司荣获由成都市经济和信息化委员会颁发的成都市军民融合企业认定证书。3、2017 年 6 月，公司全资子公司中粒科技申请在天府（四川）联合股权交易中心股份有限公司双创板挂牌，相关文件披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台。2、2017 年 4 月，公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露成都微核科技股份有限公司 2017 年第一次股票发行方案；2017 年 5 月，公司安排投资者对股票进行认购；2017 年 7 月，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。本次股票发行总股数为 1,696,250 股，共募集资金 13,570,000.00 元，用于补充流动资金和偿还银行借款。4、2017 年 7 月，公司与宏明电子科大新材料有限公司签订了战略合作协议，共建防务联合实验室。公告编号：公告编号：2018-006 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：公告编号：2018-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、微核、微核科技 指 成都微核科技股份有限公司 子公司、中粒、中粒科技 指 成都中粒科技有限公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 成都微核科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 成都微核科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：公告编号：2018-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任 公司负责人黄国和、主管会计工作负责人张燕及会计机构负责人（会计主管人员）张燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 （一）公司快速发展导致现金流不足以支撑公司经营发展 公司目前资产和收入规模属于较小水平，且正处于高速发展的过程中。公司 2016 年、2017 年经营活动产生的现金流量净额分别为-964,350.32 元、-10,774,903.62 元，报告期内依靠公司自身经营活动创造现金流的能力较弱。而公司的高速发展需要现金流的支撑，如果公司不能及时提高经营活动产生现金流的能力、或者不能及时通过融资手段丰富公司的现金流，将会对公司的正常经营和未来业务发展造成较大的不利影响。公告编号：公告编号：2018-006 6（二）客户集中度较高的风险 报告期内，公司以军用客户为主。2017 年公司销售给中国电子科技集团公司占公司当期营业收入的比例为 35.61%，销售给河北美泰电子科技有限公司的金额占公司当期营业收入的比例为 43.15%，为公司的主要军用客户。公司客户集中度较高，虽然公司的业务特点使客户与公司相互依赖、公司与客户的合作也具有稳定性和可持续性，公司也制定了切实可行的客户开拓计划，但如果公司不能较好的拓展新客户和更好的维持原有客户的合作，将会对公司业务的正常开展产生较大的不利影响。（三）税收政策变化风险 根据国务院下发的 国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114 号）的规定，以及财政部、国家税务总局联合下发的财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知 财税2011100 号）的规定，自 2012 年 1 月 1 日起，销售自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，享受增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的优惠政策。根据财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知（财税2013106 号）的规定，提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。2015 年 10 月 9 日，公司取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局联合颁发的 高新技术企业证书，证书编号为 GR201551000572，有效期三年。依照企业所得税法及其实施条例，公司报告期内2016 年度和 2017 年度适用高新技术企业 15%的企业所得税率。如果上述税收优惠不能通过备案或税收优惠期满，公司的所得税率将上升为 25%，从而对公司的盈利水平产生不利影响。（四）核心技术人员流失、技术泄密风险 公司所处行业为知识密集型产品、人才密集型行业，产品的研发需要投入大量的人才资源及大量的资金，技术人员对公司的产品创新、持续发展起到关键作用。但是产品内容比较容易被复制，且我国尚未形成完善的知识产权保护体系，技术泄密的违法成本并不高。公司拥有多项软件著作权，在知识产权方面较为重视保密性，但是随着行业竞争的加剧，如果公司不能建立完善的人才激励措施，导致核心技术人员离职或者公司核心技术人员泄露公司技术机密，将会削弱公司的竞争优势，对公司的生产经营和发展造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：2018-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都微核科技股份有限公司 英文名称及缩写 ChengDu MicroCore Technology Corp.,Ltd 证券简称 微核科技 证券代码 839810 法定代表人 黄国和 办公地址 中国（四川）自由贸易试验区成都高新区锦晖西一街 99 号 2 栋 1 单元13 层 1301 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘丹 职务 副总经理、董事会秘书 电话 028-83378533 传真 028-83378533 电子邮箱 mo.gracemicrocore.tech 公司网址 联系地址及邮政编码 中国（四川）自由贸易试验区成都高新区锦晖西一街 99 号2 栋 1 单元 13 层 1301 号 610041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007-11-12 挂牌时间 2016-11-18 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 软件产品定制开发和软件产品销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）6,696,250 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄国和 刘羽 实际控制人 黄国和 刘羽 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：公告编号：2018-006 8 统一社会信用代码 9151010066758338XX 否 注册地址 中国（四川）自由贸易试验区成都高新区锦晖西一街 99 号 2 栋 1 单元 13 层 1301 号 否 注册资本 6,696,250 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨欢、冉敦永 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司自 2018 年 1 月 15 日实施的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，公司的转让方式由协议转让方式改为集合竞价转让方式。公告编号：公告编号：2018-006 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 40,124,393.27 19,193,865.73 109.05%毛利率%35.43%40.63%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,543,531.90 2,257,920.01 234.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,743,624.5 1,789,182.43 221.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）39.13%34.20%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）31.25%27.10%-基本每股收益 1.26 0.45 180.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 40,454,042.95 18,092,430.99 123.60%负债总计 11,849,295.28 10,361,215.22 14.36%归属于挂牌公司股东的净资产 28,604,747.67 7,731,215.77 269.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.27 1.55 175.48%资产负债率%（母公司）27.39%55.01%-资产负债率%（合并）29.29%57.27%-流动比率 328.34%169.29%-利息保障倍数 25.69 27.54-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-10,774,903.62-964,350.32-1,017.32%应收账款周转率 2.36 2.69-存货周转率 3.92 15.04-公告编号：公告编号：2018-006 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%123.60%71.43%-营业收入增长率%109.05%87.11%-净利润增长率%234.09%0.86%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 6,696,250 5,000,000 33.93%计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,116,961.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10.91 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,116,950.53 所得税影响数 317,043.13 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,799,907.40 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调会计差错更正等追溯调整或重述情况整或重述情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2018-006 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司经过近年来在我国军工软硬件信息技术服务行业的深入拓展，已经获得了现有客户单位的高度信任，在西南地区军工研究所客户群体中拥有良好的口碑。公司盈利模式主要是以提供技术服务输出，承接客户方项目外包的形式赚取利润。从技术合作深度而言，微核科技提供的技术服务已经从基础的编码工作升级为软件顶层架构规划设计为主的核心技术领域。这也代表着微核科技在客户方已具技术独占性，从而进一步增强了客户黏度。在信用周期方面，因合同执行期较长，账款收款期大多在两个月以上，一年以内。客户群体普遍为军工科研院所国有单位，信用度和持续经营能力强，均属于优质资信单位，账款收款风险低。报告期内，因公司自主研发的软硬件产品开始进入市场试销，因此在商业模式上开始与上一年度产生小规模变化。商业模式的变化主要体现在以下两个方面：a)从原有的项目外包模式，逐步过渡到以产品为核心的“产品销售+实施服务”模式。2016 年乃至以前，公司的商业模式主要为“项目外包”模式，即通过根据客户需求，逐步开发出客户所需软硬件项目成果并成功交付客户的方式赚取利润。2017 年开始，公司开始尝试“产品销售+实施服务”的模式，即以自身产品为基础，通过结合客户需求，对产品进行二次改造的方式产出客户所需软硬件项目成果并成功交付客户的方式赚取利润。这两种模式的差别在于，“项目外包”模式下，客户为开发所需的所有工作量而付费；“产品销售+实施”模式下，客户为其所购买的产品价值和针对其自身需求进行的二次改造的工作量而付费。“产品销售+实施服务”模式，相较于“项目外包”模式，在产品利润，自身技术成长与积累等多方面都更占优势。同时，也不断体现和增强公司自主研发产品的核心技术实力。在报告期内，公司于 2016 年内自主研发的应用级软件框架类产品-“QxPlugin”（插件化开发框架）已成功的在原有客户群体中实现这种商业模式的转化。报告期内，除软件产品之外，2016 年自主研发成功的高性能计算硬件产品也实现了较大规模的销售收入，除销售产品本体之外，也根据客户的特殊需求对最终交付的成品进行了二次改造和集成。故总体而言，从原有“项目外包”模式向“产品销售+实施服务”的商业模式初期过渡平稳有效。b)新客户资源获取方式从原有的渠道进行了多方面的拓展。原有新客户资源的获取方式主要是以口碑形式在客户群体之间相互介绍而促成订单。在报告期内，除坚持原有方式之外，因 2016年产品研发的众多成果亟待推广，公司参加了多次全国性的军用产品展览会以推广、宣传自身产品。同时，成立市场部门针对自身熟悉的业务领域在全国范围内进行“点对点”推广。再者，与多家从事不冲突领域的军品生产、研发企业达成市场合作协议，协同推广产品，互利互助。通过报告期内以上三个主要的市场运营拓展方式，针对全国市场内新客户资源的获取有了突破性的进展。公告编号：公告编号：2018-006 12 公司计划自 2017 年起，逐步转变商业模式，转向以产品销售、系统化解决方案服务为主要收入的模式，以进一步扩大客户数量。最终在 2018 年实现从原项目外包业务向产品销售和系统解决方案服务商业模式的稳健过渡。但总体而言，报告期后至报告披露日，商业模式尚未发生重大变化。报告期内变化情况报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现销售收入 40,124,393.27 元，同比增长 109.05%，实现利润 7,543,531.90 元，同比增长 234.09%，均超过公司在 2017 年初制定的经营计划。报告期内，经营目标得以实现的原因是：a)行业快速发展。随着我国军队改革和军民融合政策的不断深入落地，可执行待实施项目也逐步明朗，整体行业迎来第一轮增长，客户订单数量明显增加。b)公司品牌及技术实力逐步增强。经过长时间的深入挖掘与不断改进，公司在西南地区主要客户群体中的品牌效应逐步显现，同时由于经营层注意技术改进与方法积累，使客户满意度与技术信任度不断提升，订单数量呈现进一步的增长。c)正确的市场开拓期间的营销策略。2017 年以来，公司进行了全面的市场开拓工作，为了获取新增客户，增强公司产品和服务竞争力，在结算价格、服务内容等方面给予了适当优惠，以便更快地的打开市场。报告期内，毛利率本期为 35.43%，相较于上年同期 40.63%，下降 5.20 个百分点。以上策略在市场开拓期为公司收入规模的增长带来了贡献，以后随着客群数量的增长和产品营销工作的进一步加强，毛利率将逐步提高。d)自主研发产品带来新的增长点。公司自主研发的产品市场反响强烈，在除原有技术服务收入的基础上，新增了产品销售收入，为收入增长做出重要贡献。e)公司内部控制进一步加强。在公司收入规模整体大幅上涨的同时，公司重视加强内部控制，使得期间费用占收入的占比有所降低，从而使得利润大幅上涨。结合公司 2016 年、2017 年的发展情况以及公司良好的内部管理制度，公司将在 2018 年持续高速发展，预计公司实现销售收入 7,000.00 万元，利润 1,200.00 万元。（该计划数据不构成经营承诺）(二二)行业情况行业情况 军民融合发展已上升到国家战略高度 2017 年 1 月 22 日，中共中央政治局召开会议决定成立中央军民融合发展委员会，由习近平总书记担任主任。2017 年 3 月 12 日，习近平总书记首次提出军民融合创新体系。2017 年 9 月 22 日，中央军民融合发展委员会召开第二次全体会议，“十三五”国防科技工业发展公告编号：公告编号：2018-006 13 规划发布。2017 年 10 月 18 日，党的十九大胜利召开，军民融合发展战略作为国家战略写入党章。2018 年 3 月 2 日，习近平主持召开十九届中央军民融合发展委员会第一次全体会议强调：真抓实干坚定实施军民融合发展战略，开创新时代军民融合深度发展新局面。2.国防预算逐年增长 2017 年国防预算为 1.044 万亿元人民币，2017 年中国国防预算同比大约增长 7%。2018 年 3 月 6 日，财政部在关于 2017 年中央和地方预算执行情况与 2018 年中央和地方预算草案的报告中指出，2018 年，中国国防支出将增长 8.1%，达到 11069.51 亿元人民币。3.军改落地，订单放量，军民融合发展迎来“黄金十年”军改关键岗位人事调整到位，“十三五”后三年军工订单的放量，预计将带动国防军工行业的持续发展。军改阶段性任务基本完成，红利释放可期。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 5,672,658.78 14.02%2,127,539.90 11.76%166.63%应收账款 19,826,279.05 49.01%12,364,309.78 68.34%60.35%存货 11,912,922.80 29.45%1,316,868.16 7.28%804.64%长期股权投资 固定资产 1,298,532.72 3.21%326,595.17 1.81%297.6%在建工程 短期借款 5,000,000.00 12.36%2,000,000.00 11.05%150.00%长期借款 资产总计 40,454,042.95-18,092,430.99-123.6%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内，公司通过股票发行，增加银行借款等方式筹集资金约 1600 万，构建长期资产等投资约160 万，同时由于经营规模扩大导致应收账款和存货增大占用资金导致经营活动现金净流出约 1100万，综合影响，导致本期货币资金增加约 350 万。2.报告期期末应收账款余额相比上期末大幅增加，主要源于销售收入增加。从应收账款周转率来看，本期应收账款周转率 2.36，相比上年同期 2.69 略微降低，主要是为加强与客户之间合作，公司适当延长信用周期。在报告期后，应收账款已陆续汇款，截止到报告披露之日已陆续回款 9,927,500.00元，应收账款汇款质量较好，无重大坏账风险。3.报告期内，存货自期初 1,316,868.16 元，增加至期末 11,912,922.8 元，增额为 10,596,054.64元，增幅为 804.64%。存货周转率从上年度 15.04 大幅下降至本年度 3.92，主要是由于部分项目属 2017年下半年新增的客户业务项目，未到结算期，目前正处于项目开发中，预计会在 2018 年度完工结算,预计产生收入 1,500.00 万元,项目与客户合作关系良好，前期项目合作正常，均未出现项目减值情况，由此预测上述项目均不会出现项目减值。4.报告期内，固定资产自期初 326,595.17 元，增加至期末 1,298,532.72 元，增额为 971,937.55 元，增幅为 297.60%。2017 年上半年新购研发设备云服务器 952,269.23 元，主要用于项目开发，报告期内无固定资产用于抵押或担保的情况。5.报告期内，短期借款自期初 2,000,000.00 元，增加至期末 5,000,000.00 元，增额为 3,000,000.00公告编号：公告编号：2018-006 14 元，增幅为 150.00%。短期借款期末余额中 2,000，000.00 元系公司向成都银行科技支行取得的短期借款,用于流动资金周转。本期新增借款 3,000,000.00 元系公司向关联方成都高新锦泓科技小额贷款有限责任公司取得的短期借款,用于公司经营及周转，借款期限为 2017 年 9 月 20 日至 2018 年 9 月19 日。从公司流动资产结构角度分析，报告期内，公司资产负债率 29.29%，相比上年同期 57.27%大幅降低；流动比率 328.34%,相比上年同期 169.29%大幅上升，表明公司偿付能力进一步增强，流动资产占比较重，说明公司流动资产结构比较合理，符合信息技术企业特征，有足够的变现资产作保证。从流动资产质量角度分析，应收账款中无呆坏账，主要客户群体属优质资信单位，而且已经计提了坏账准备，说明公司流动资产质量优良。从流动负债角度分析，公司新增向关联方成都高新锦泓科技小额贷款有限责任公司取得的短期3,000,000.00 元借款，其借款利息水平较低，远低于公司利润水平，因而不会对公司获利产生不利影响。再者，公司流动资产远高于流动负债 27,056,339.41 元，报告期内公司利息保障倍数 25.69，表明利息偿付具有充分的保障，能够保证债权人利益。综上所述，报告期内公司资产负债率相对下降，且资产结构合理，公司财务风险小，公司经营处于高速、良性循环发展过程中。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 40,124,393.27-19,193,865.73-109.05%营业成本 25,907,182.93 64.57%11,394,693.22 59.37%127.36%毛利率%35.43%-40.63%-管理费用 7,046,599.86 17.56%5,405,786.34 28.16%30.35%销售费用 593,870.30 1.48%247,455.11 1.29%139.99%财务费用 389,677.30 0.97%145,311.76 0.76%168.17%营业利润 7,572,094.61 18.87%1,426,040.08 7.43%430.99%营业外收入 1,259,800.00 3.14%1,332,335.26 6.94%-5.44%营业外支出 10.91 0.00%65,288.73 0.34%-99.98%净利润 7,543,531.90 18.80%2,257,920.01 11.76%234.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：公告编号：公告编号：2018-006 15 1.报告期内，营业收入为 40,124,393.27 元，相较于上年同期 19,193,865.73 元，增额为20,930,527.54 元，增幅高达 109.05%。呈现如此幅度增长的主要原因在于：a)行业发展的加速。随着我国军队改革和军民融合政策的不断深入落地，可执行待实施项目也逐步明朗，因此迎来了整体行业的第一轮增长。客户订单数量明显增加；b)公司品牌及技术实力逐步增强的有力体现。经过长时间的深入挖掘与不断改进，公司在西南地区主要客户群体中的品牌效应逐步显现，同时由于经营层注意技术改进与方法积累，使客户满意度与技术信任度不断提升，订单数量呈现进一步的增长。c)公司自主研发的产品市场反响强烈，在除原有技术服务收入的基础上，新增了产品销售收入，带来了新的收入增长点。2.报告期内，营业成本为 25,907,182.93 元，相较于上年同期 11,394,693.22 元，增额为14,512,489.71 元，增幅为 127.36%。上升主要原因在于报告期内人员规模顺应业务发展需要，与上年同期相比增幅近 2 倍，人员工资成本成为上升的支撑因素。另一方面，因产品研发投入的需要，外购部分技术作为支持，也是其中原因。因营业收入成长和加大研发投入力度而带动的营业成本上升，符合公司发展中的合理正常规律。3.报告期内，管理费用为 7,406,599.86 元，相较于上年同期 5,405,786.34 元，增额为1,640,813.52 元，增幅为 30.35%。其中，除工资、社保、住房公积金因人员规模扩大致部分上升之外，主要为公司福利费及内部培训会务费有所增加。为增强团队凝聚力和强化员工关怀，公司在福利方面及内部培训学习进行了大幅改善。4.报告期内，销售费用为 593,870.30 元，相较于上年同期 247,455.11 元，增幅为 140.00%。公司为了开拓新市场，争取更多业务机会，2017 年加强了对市场部门的建设力度和市场拓展范围的扩张，参加了三次全国性军工行业展览会。因此，其销售费用主要为销售人员工资成本及市场开拓宣传费等。5.报告期内，财务费用为 389,677.30 元，相较于上年同期 145,311.76 元，增额为 244,365.54元，增幅为 168.17%。主要为报告期内新增贷款 3,000,000.00 元，用于公司经营及周转，贷款利息支出和手续费支出上升所致。6.报告期内，营业利润为 7,572,094.61 元，相较于上年同期 1,426,040.08 元，增额为6,146,054.53 元，增幅为 430.99%。营业利润大幅上涨一方面得益于销售收入大幅增长所带来的毛利润上涨，另一方面得益于规模效应的突显以及成本费用的管控，使得期间费用的增幅小于销售收入的增幅；此外，本年度随着国家会计政策的变更，将与日常活动相关的政府补助计入其他收益，从而也增大了营业利润。7.报告期内，营业外支出仅为 10.91 元，相较于上年同期 65,288.73 元，减额为 65,277.82 元，降幅达 99.98%，有较大回落。主要原因是经过财务规范性等工作梳理，公司内部管控加强，因此降低了此类支出，节约了成本。8.报告期内，公司净利润为 7,543,531.90 元，相较于上年同期 2,257,920.01 元，增额为5,285,611.89 元，增幅达到 234.09%。公司当期净利润占营业收入比例为 18.80%，相比上期净利润占营业收入的比例 11.76%有所提高，主要得益于规模效应的突显以及成本费用的管控，使得期间费用的占比相比上期有所下降。综上所述，从经营成果方面分析可得出，公司在报告期内的成长性及趋势良好，业务发展迅速，利润增长明显，成本管控合理，顺利完成年度经营计划，达成年度经营目标。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 40,124,393.27 19,193,865.73 109.05%其他业务收入 主营业务成本 25,907,182.93 11,394,693.22 127.36%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 公告编号：公告编号：2018-006 16 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收收入比例入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%产品销售 5,406,837.65 13.48%230,769.23 1.20%技术服务 34,717,555.62 86.52%18,963,096.50 98.80%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，产品销售收入 5,406,837.65 元，相较上年同期 230,769.23 元，增加了5,176,068.42 元,其原因主要是 2016 年自主研发成功的高性能计算硬件产品也实现了较大规模的销售收入，除销售产品本体之外，也根据客户的特殊需求对最终交付的成品进行了二次改造和集成，产品销售占比大幅增加，也是公司商业模式的战略转型的初步体现。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北美泰电子科技有限公司 17,312,498.17 43.15%否 2 中国电子科技集团公司 14,286,785.84 35.61%否 3 四川虹信软件股份有限公司 2,185,230.87 5.45%否 4 北京友创恒信科技有限公司 1,509,433.92 3.76%否 5 成都信息处理产品检测中心 1,470,754.72 3.67%否 合计合计 36,764,703.52 91.64%-上述中国电子科技集团公司主要为中国电子科技集团公司第十研究所，其销售金额为13,110,377.35 元，占总销售收入 32.67%，以及中国电子科技集团公司第三十研究所，其销售金额为 1,176,408.49 元，占总销售收入 2.93%。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海利正卫星应用技术有限公司 12,440,737.87 66.89%否 2 成都因诺维特科技有限公司 1,148,655.08 6.18%否 3 四川炎赫科技有限公司 930,000.00 5.00%否 4 四川九鼎乾元科技有限公司 870,000.00 4.68%否 5 成都三雅科技有限公司 860,000.00 4.62%否 合计合计 16,249,392.95 87.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-10,774,903.62-964,350.32-1,017.32%投资活动产生的现金流量净额-1,627,527.50-51,600.00-3,054.12%筹资活动产生的现金流量净额 15,947,550.00-101,489.63 15,813.48%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-10,774,903.62 元，与上年同期-964,350.32元相比，经营活动现金净流出增加了 1017.32%。具体原因为：2017 年公司采取了市场扩张为主的策略，大幅提升了营业收入和净利润。但因部分项目属 2017 年下半年新增的客户业务项公告编号：公告编号：2018-006 17 目，未到结算期，目前正处于项目开发中，预计会在 2018 年度完工结算。故而导致了存货增加，影响了现金流量。另一方面，军工行业现金流存在周期性问题，属于行业典型特征。此类情况的出现，属于公司处于成长期内的正常情况，非经营问题导致。.2.报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-1,627,527.50 元，相较于上年同期-51,600.00元，现金净流出增幅 3,054.12%，2017 年新购研发设备云服务器 952,269.23 元及开发电脑等设备，用于项目研发及项目开发，公司在经营情况稳定的情况下，大力发展产品技术研发工作，并按计划稳步推进，使公司经营处于高速、良性循环发展的态势。3.报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 15,947,550.00 元，相较于上年同期-101,489.63 元，增额为 16,049,039.63 元，净流入增加 15,813.48%，主要为公司 2017 年 5 月 13 日召开的 2017 年第三次临时股东大会决议通过的成都微核科技股份有限公司 2017 年第一次股票发行方案，定向发行股票募集货币资金人民币 13,570,000.00 元；另本期新增借款3,000,000.00 元是公司向关联方成都高新锦泓科技小额贷款有限责任公司取得的短期借款,用于公司经营及周转，借款期限为 2017 年 9 月 20 日至 2018 年 9 月 19 日。对于现金流量不足的问题，公司已经通过短期银行借款，以及融资活动来予以补充和解决。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2016 年为进一步深入开拓商用市场业务，提升关键技术转化和研发能力，由成都微核科技有限公司集合精英技术力量，投资成立全资子公司“成都中粒科技有限公司”作为面向商用市场业务的运营承载平台。中粒科技将针对电子商务、云计算和运营商业务三大商用领域与合作伙伴协同开展深入的市场开拓和广泛的技术合作，并已设立专业的技术研究部门，逐步打造成为面向国内外先进技术合作的重要技术研发和储备基地。目前，中粒科技已成为 IBM 全球合作伙伴（Partner World）和技术合作伙伴（Technology Partner）并设立联合技术实验室，就 IBM 移动互联网系列安全产品在中国西部地区电信行业运营商业务进行技术协同和广泛的商务合作。双方已与四川联通就其 SI 业务开始实质性合作，后续将共同为中国西部地区的企业集团客户提供移动设备管理、移动安全管理及移动应用管理三大服务为主的产品服务业务。同时，中粒科技在电子商务领域，主要发展方向为高端电子商务应用、移动互联网应用等，拥有丰富的海外、国内电子商务应用建设和运营经验。致力于为国内大中型企业提供电子商务整体解决方案，提供包括网站前台、后台业务处理、仓储物流、供应链等在内的全套解决方案，以满足大中型电商企业运营发展需求，为客户提供全方位的业务支撑。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错