839740_2017_宏日股份_2017年年度报告_2018-03-29.pdf

1 2017 宏日股份 NEEQ:839740 吉林宏日新能源股份有限公司 Great Resources Co.,PLC 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月 16 日，公司与长春长生生物科技有限公司签订供汽项目建设及供汽协议书，该项目为用户提供全年生产蒸汽供应及冬季供热服务，该项目作为全年蒸汽供应项目给公司带来业绩增长同时，具有示范意义。该项目已于 2017年 9 月 13 日正式运行，项目的投产运行为公司业绩增长。2017 年 3 月 2 日，公司与磐石经济开发区管委会签订生物质发电供热项目合作框架协议。在磐石经济开发区建设生物质冷热电气肥多联产项目，推进生物质能源综合利用。该项目一期为园区供热（蒸汽）于 2017 年 12 月份投产运行，保障园区生产生活，该项目使公司在生物质热电联产领域迈出坚实的一步，增加业绩增长方向。2017年3月28日环保部发布 高污染燃料目录，环保部首次明确肯定生物质的作用，并且鼓励发展，目标是要按照生物质能发展“十三五”规划要求，促进生物质成型燃料行业的健康有序发展。该文件发布将促使各地方政府有准绳对待生物质成型燃料的使用，促进生物质成型燃料产业链的大发展。2017 年 6 月 30 日，公司与吉林辉南县政府及辉南经济开发区在辉南县经开区管委会召开了“生物质可再生能源供热（供蒸汽）研讨会”，并签定辉南县生物质可再生清洁能源示范项目合作框架协议，该框架协议签订拓展公司园区级生物质供热项目。2017 年 10 月 25 日，公司吉林市高新技术产业开发区职业技术教育园区生物质供热项目投产运行，保障了园区冬季供热需求，为公司在吉林市市场拓展项目打下坚实基础，成为公司业绩增长新方向。吉林宏日新能源股份有限公司 2017 年度报告 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.28 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.30 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况.32 第九节第九节 行业信息行业信息.35 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.37 第十一节第十一节 财务报告财务报告.41 吉林宏日新能源股份有限公司 2017 年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、吉林宏日、宏日股份 指 吉林宏日新能源股份有限公司 有限公司 指 吉林宏日新能源有限责任公司、辉南宏日新能源有限责任公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书和财务总监 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 元、万元 指 元、万元 公司法 指 公司法 公司章程 指 2015年5月25日创立大会通过的吉林宏日新能源股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则 高投名力 指 高投名力成长创业投资有限公司 新余证安 指 新余证安投资合伙企业（有限合伙）烟台创投 指 烟台市创业投资有限公司 长春宏日 指 长春宏日新能源有限责任公司 吉林市宏日 指 吉林市宏日新能源有限公司 磐石宏日 指 磐石宏日生物质能源有限公司 陕西宏日 指 陕西宏日新能源有限公司 延边宏日 指 延边宏日林业新能源有限责任公司 天桥岭新能源 指 汪清天桥岭新能源有限公司 上年同期、上年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 吉林宏日新能源股份有限公司 2017 年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人洪浩、主管会计工作负责人王玉民及会计机构负责人（会计主管人员）王玉民保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、子公司土地、房产尚未取得产权证 2014 年 8 月，子公司延边宏日与延边朝鲜族自治州国土资源局签订了国有建设用地使用权出让合同，约定延边朝鲜族自治州国土资源局出让坐落于汪清县天桥岭镇的一宗土地，面积40,000 平方米，延边宏日已按期支付了土地出让金，目前土地证正在办理中。延边宏日在上述土地上建设了厂房，该处厂房尚未取得房产证，厂房建设未取得土地证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证。根据汪清县人民政府出具的证明：“延边宏日的厂房建设虽未履行审批手续，但不存在被拆除的风险。延边宏日的厂房办理房产证不存在办证障碍，待延边宏日取得土地证后，我们将积极协助其办理建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证、房产证等手续，保障延边天桥岭林业生物质多联产示范项目顺利推进。”公司的主营业务是生物质供热，延边宏日的厂房建设运营，对公司的日常经营和业务贡献影响不大。二、公司治理风险 股份公司成立后，公司设置了由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的法人治理结构，按照公司法的规定制定了完备的 公司章程、“三会”议事规则等规章制度。公司挂牌后，将对公司治理提出更高的要求，公司目前存在 8 家子公司、2 家参股公司，内部控制执行和管理需要投入更多的精力和成本，如果公司内部控制不能够有效执行，将会导致公司治理不规范的风险。公司会严格加强内控制度执行与监督，保障公司合规治理。吉林宏日新能源股份有限公司 2017 年度报告 6 三、单一客户依赖风险 2016 年，2017 年公司前五大客户的收入额占相应期间主营业务收入的比例分别为 84.26%、87.58%。2016 年，2017 年公司对中国第一汽车股份有限公司动能分公司收入占比分别为 69.24%、65.49%，占比较大，公司存在对单一客户的依赖。如果公司不能开拓其他客户，一旦中国第一汽车股份有限公司动能分公司不再与公司合作或订单大量减少，将对公司营业收入造成较大不利影响。公司新签订吉林市职教园区秸秆供热项目、磐石经济开发区生物质供热（汽）项目等新项目，降低对单一客户依赖程度。四、子公司盈利能力不强风险 2017 年纳入公司合并范围的有 8 家子公司，其中除长春宏日新能源有限责任公司外，其余子公司盈利能力不强，部分子公司净资产值为负值，若该等子公司不能实现业务拓展，则其以后期间依然不能实现盈利，尽管公司无须为子公司承担额外责任，但子公司盈利能力不佳对公司合并报表财务指标影响较大。各子公司会加大力度拓展业务，无法实现盈利公司会根据相关规定进行处置，减少带来的风险。五、流动性紧张风险 公司业务集中在冬季采暖期，公司需提前备货以满足客户需求，但公司与客户结算周期为 1-2 个月，因此公司需要保持相应的营运资金以保证业务的正常运行，且随着公司规模的扩大，营运资金需求水平会相应提高。六、应收账款比例较高的风险 报告期各期末，16 年、17 年公司应收账款净额分别为26,744,879.09 元、31,124,143.23 元，占当期期末流动资产的比例分别为 46.96%、49.47%。由于公司生物质颗粒销售业务集中在冬季采暖期，公司以客户验货确认收入并相应确认应收账款，但与客户的结算相对滞后，随着业务规模的扩大，应收账款金额也会随之提高。尽管公司大部分客户信用较好，但若宏观经济发生较大波动，客户财务状况恶化，应收账款的回收难度加大或应收账款坏账准备计提不足，公司业绩和生产经营将会受到较大影响。七、收入和盈利季节性波动风险 生物质成型燃料的销售及供热服务为公司收入的主要来源，供热期一般为当年的 10 月-12 月及来年的 1-4 月，公司在此期间确认收入，但员工工资、固定资产折旧等费用全年基本均衡发生，造成公司收入及盈利呈现供热期与非供热期不均衡现象。目前公司新签订磐石经济开发区生物质供热（汽）项目、长春长生生物科技有限责任公司生物质供热（汽）项目为全年蒸汽项目，平抑季节性波动风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内劳务派遣用工风险 报告期内，公司每年在供热期间使用劳务派遣锅炉工，劳务派遣用工数量占公司用工总数的比例超过 10%，存在劳务派遣用工不规范的情形。未来公司通过与劳务外包公司签订锅炉工劳务外包合同，以规范使用供热期的锅炉工用工。报告期内已经通过与劳务外包公司签订锅炉工劳务外包合同规范使用供热期的锅炉工用工。该项风险已解除。吉林宏日新能源股份有限公司 2017 年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 吉林宏日新能源股份有限公司 英文名称及缩写 Great Resources(Jilin)Co.,PLC 证券简称 宏日股份 证券代码 839740 法定代表人 洪浩 办公地址 吉林省长春市卫星路 8722 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 许雪楠 是否通过董秘资格考试 是 电话 0431-81696933 传真 0431-81052200 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 130000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 06 月 24 日 挂牌时间 2016 年 11 月 21 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）D 电力、热力、燃气及水生产和供应业-44 电力、热力生产和供应业-443 热力生产和供应-4430 热力生产和供应 主要产品与服务项目 生物质颗粒加工、销售，利用生物质颗粒及生物质原材料提供供热（汽）服务，以及供热设备销售、安装、维修。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）25,000,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量 0 控股股东 洪浩 实际控制人 洪浩、刘子菡 吉林宏日新能源股份有限公司 2017 年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91220501791105350N 否 注册地址 吉林省长春市高新开发区卫星路8722 号长春煤炭科学研究所六层 是 注册资本 25,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 师玉春、唐嵩 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 3-4 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 吉林宏日新能源股份有限公司 2017 年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 107,995,941.70 86,273,006.16 25.18%毛利率%24.09%29.40%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,157,399.01 5,786,594.00 127.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,681,135.37 5,167,122.49 25.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）32.39%18.58%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.45%16.59%-基本每股收益 0.53 0.23 130.43%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 223,234,975.74 104,321,981.78 113.99%负债总计 174,660,024.69 69,339,565.95 151.89%归属于挂牌公司股东的净资产 47,194,518.49 34,037,119.48 38.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.89 1.36 38.97%资产负债率%（母公司）69.27%47.47%-资产负债率%（合并）78.24%66.47%-流动比率 0.54 1.14-利息保障倍数 6.81 6.77-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 46,984,553.69 23,186,197.36 102.64%应收账款周转率 345%273%-存货周转率 479%419%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%113.99%30.17%-吉林宏日新能源股份有限公司 2017 年度报告 10 营业收入增长率%25.18%44.82%-净利润增长率%157.75%1,357.50%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,000,000.00 25,000,000-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-1,728,183.98 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 10,595,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,322.37 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,864,893.65 所得税影响数 2,388,875.11 少数股东权益影响额（税后）-245.10 非经常性非经常性损益净额损益净额 6,476,263.64 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 报告期内，公司拓展新的项目陆续投产导致公司营业收入及利润较上个年度提升，归属于挂牌公司股东的净利润 13,157,399.01 元，归属于挂牌公司股东的净利润较上年提升 127.38%，与业绩预告中的业绩利润及变动比例区间相符合。吉林宏日新能源股份有限公司 2017 年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司作为生物质能源的生产和生物质能源供热经营单位，经过多年的生产实践，公司的主要经营模式，是利用固化成型技术将农业或林业剩余物资源转化为高能量密度的燃料，通过专用生物质锅炉燃烧，提供热力用于供热市场以及利用秸秆等生物质原料进行生物质能源多联产业务。公司确立了以“研发”+“生产”+“工程”+“供热”相结合的生物质能源全产业链业务模式，公司的主要业务涵盖生物质能源技术的研发、生物质成型燃料的生产、储运与销售、生物质供热成套设备的生产销售、生物质供热工程的设计、施工与技术服务以及生物质供热系统的运营等领域。公司通过生物质能源技术的研发，提升生物质能源的产品质量和燃烧效率，优化生产工艺，降低生产成本；通过生物质成型燃料的生产和销售，实现公司产品的推广和收益；通过生物质供热工程的设计、施工与技术服务，通过生物质供热成套设备的生产销售，帮助供热企业实现生物质能源供热和达标排放；通过经营生物质供热系统，直接参与热力生产和供应，形成公司持续稳定的收入来源。公司以工业、商业企业及工业园区等为主要目标客户，商业模式清晰，持续运营能力较好，为客户提供持续稳定和经济清洁的能源服务。核心竞争力分析：核心竞争力分析：一是在资源端，近期依托能源局授权的行业协会平台，整合现有厂家产能，输出技术和品牌，通过定单稳定颗粒资源，未来通过引进瑞典多联产技术，在资源地进行多联产生产降低颗粒成本和稳定资源保障；二是在技术端，基于 10 年多的生物质供热运营经验创立自主品牌的热能产品，占领高端商业用热市场树立品牌；三是在市场端，通过会议营销、规划营销拓展市场。三条线既分又合，互为补充和支持。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 研发中心：研发方向在于争取降低使生物质供热产业链的成本，在成型燃料生产设备技术及专用高效燃具设备技术方面（锅炉热效率高于 90）处于全国领先地位，同时力争通过国际合作使上述技术能与国外发达国家技术同步并适应我国的国情。市场中心：占住吉林市场，拓展东北；以渠道营销为主，密切与环保部门、能源部门关系，建立事吉林宏日新能源股份有限公司 2017 年度报告 12 业合伙人制度，全国生物质能源市场，拓展项目以医药、食品、学校、医院、烟草等行业领域为主。同时，注重品牌建设和宣传。运营中心：设备管理上实现标准化、模块化、智能化；团队建设上实现老带新的技术梯队，并与相关职业教育机构形成代培机制，保障队伍稳定和成长。工程中心：坚持“量身定制，按需供热”服务理念，从为客户提供定制服务开始，同样打造标准化、流程化、模块化管理体系；建立和维护技术、产品供应商的合作关系；团队建设方面培养技术管理人才，形成人才梯队。(二二)行业情况行业情况 1、供热产业发展趋势，燃煤替代引出的生物质供热机会。国内供热产业整体规模大、需求稳定，同时由于经济持续发展和仍处于城镇化进程中，未来将仍处于高速发展期。然而其供热格局仍以煤炭为主。在近年来的环保政策、能源政策对于环保节能的要求，燃煤替代已成为必然趋势。同时加上秸秆政策和市场化的驱动，具备资源优势，具备环保和经济效应优势的生物质能源成为供热产业结构升级的重要选择。据 2017 年 12 月 5 日国家发改委、能源局等十部委联合印发 北方地区冬季清洁取暖规划（2017-2021）（发改能源20172100 号）（以下简称 取暖规划）和 2017 年 12 月 6 日国家发改委、国家能源局联合印发关于促进生物质能供热发展的指导意见（发改能源20172123 号）（以下简称指导意见），从两个最新政策文件的工作目标和总体发展目标中，可以看出国家对大力发展生物质供热的支持力度。取暖规划中指出到 2021 年，北方地区冬季生物质能清洁取暖面积达 21 亿平方米，高于天然气（18 亿平方米）、电（15 亿平方米）、地热能（10 亿平米）、太阳能（5000 万平米）清洁取暖的面积。2、目前生物质供热产业从起步期转入成长期，发展空间巨大。一方面生物质供热产业从起步期进入成长期，从 2005 年左右，国内开始发展生物质成型燃料产业，经历了产业发展的起步探索阶段、初级过渡阶段，由于终端市场需求不足，加工技术不成熟，燃烧技术不成熟，2010 年实际成型燃料为 50 万吨左右。2013 年开始，国内环保政策加紧，燃煤替代趋势明显，同时固体成型燃料技术设备基本成熟，市场空间有所突破，据国家能源局数据，2015 年生物质成型燃料产能 800 万吨，估计市场规模 80 亿元。另一方面，目前生物质仍只占供热产业 1%-2%左右，在燃煤替代及北方清洁供暖等政策的推动下，生物质供热渗透率有望持续提升。对比生物质能源产业成熟的瑞典，2015 年该国的能源使用结构中，生物质能源占比超过 34%，60%的生物质能源用于供热领域。而同期我国的生物质能年利用总量折合标准煤达3540万吨，成型供热燃料仅400万吨，不到能源消费总量的0.1%，未来极具潜力空间。3、产业竞争格局尚未成型，利好先发优势、专业化的北方供热区企业。目前我国生物质供热产业格局散乱，参与主体众多，缺乏明晰的行业标准和规则。未来在产业的快速成长期，具备先发优势，有生物质能源系统集成能力，且在北方供热区有市场客户资源和燃料资源积累的企业必然能在竞争格局尚未形成之时，获得竞争优势和产业地位。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 811,380.02 0.36%2,998,477.72 2.87%-72.94%吉林宏日新能源股份有限公司 2017 年度报告 13 应收账款 31,124,143.23 13.94%26,744,879.05 25.64%16.37%存货 10,980,071.07 4.92%23,243,102.36 22.28%-52.76%长期股权投资 440,947.86 0.20%592,493.62 0.57%-25.58%固定资产 45,820,102.58 20.53%36,468,867.90 34.96%25.64%在建工程 73,539,164.78 32.94%550,678.00 0.53%13,254.30%无形资产 29,519,075.7 13.22%3,114,043.66 2.99%847.93%其他非流动资产 4,634,199.00 2.08%463,750.00 0.44%899.29%短期借款 50,000,000.00 22.40%10,000,000.00 9.59%400.00%其他应付款 38,933,002.82 17.44%12,047,491.29 11.55%223.16%长期借款 15,000,000.00 6.72%100.00%预付账款 9,826,234.72 4.40%855,847.67 0.82%1,048.13%其他应收款 693,792.62 0.31%448,907.09 0.43%54.55%递延收益 42,199,300.25 18.9%19,192,899.64 18.40%119.87%资产总计 223,234,975.74-104,321,981.78-113.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1 1、货币资金货币资金，报告期内贷币资金较去年同期同比下降 72.94%，主要原因是公司在本期新增长生、职教园、磐石等项目,增加了基础设施建设投资,资金统筹使用。2 2、存货，存货，报告期内存货较去年同期同比下降 52.76%，主要原因是公司为了减少存货对公司资金的占用，加快存货周转率，科学合理的进行存货的进销存管理。3 3、在建在建工程工程，报告期内在建工程较去年同期同比提升 13254.30%，主要原因是公司旗下子公司磐石宏日生物质热电联产项目增加资产设备等投入2,814.62万元、吉林职教园项目增加资产设备等投入4,018.69万元、经开保税区增加锅炉及辅机设备投入 106.46 万元。4 4、无形资产：、无形资产：报告期内无形资产较去年同期同比提升 847.93%，主要原因是报告期内新增吉林市宏日新能源有限公司购置生产用地 40,664.38 平方米；吉林磐石宏日新能源有限公司购置生产用地 44,405.00平方米。5 5、其他非流动资产其他非流动资产，报告期内其他非流动资产较去年同期同比提升 899.29%，主要原因是长春宏日预付固定资产购置款(6 套房产)。6 6、短期借款短期借款，报告期内短期借款较去年同期提升了 400%，主要原因是公司偿还了上个年度短期借款 1,000万元，根据实际运营资金需求向吉林省信托有限责任公司取得短期借款 5,000 万元（借款期限 2017 年 5月 2 日至 2018 年 5 月 2 日）7 7、其他应付款其他应付款，报告期内其他应付款较去年同期同比提升 223.16%，主要原因公司本年新增项目的在建工程的施工及设备款，其中吉林市宏日应付吉林建工集团有限公司 1681.40 万元的施工款、应付长春鸿鑫热力有限公司锅炉款 385.85 万元;磐石宏日应付吉林安装集团股份有限公司 300 万施工款；长春宏日应付长春鸿鑫热力有限公司锅炉款 207 万。8 8、长期借款长期借款，报告期内长期借款较去年同期同比提升了 100%，主要原因是随着公司规模的扩大，根据项目投资需求，公司在 2017 年 8 月向中国邮政储蓄银行股份有限公司长春市分行取得长期借款 1,500万元（借款期限 48 月）。9 9、预付账款预付账款,报告期内预付账款较去年同期同比提升了 1048.13%,主要原因为公司本年度为了主要原材料的价格稳定,向主要供应商吉林省紫萱能源有限公司(余额 657.73 万元)和舒兰市聚烽生物再生能源有限公司(余额 197 万元)预付了燃料款.1010、其他应收款其他应收款,报告期内长期借款较去年同期同比提升了 54.55%,主要原因为本期子公司磐石宏日付吉林宏日新能源股份有限公司 2017 年度报告 14 出给磐石经济开发区管理委员会统管户的绿化保证金 20 万元;延边宏日付出给和龙市头道镇龙海村村民委员会租地押金 28.42 万元。1111、递延收益递延收益,报告期内长期借款较去年同期同比提升了 119.87%,主要原因为本期收取的吉林直教园区入网费收入 3800 万元入网费收入根据规定确认为递延收益采用 10 年摊销分期计入各年度收入。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 107,995,941.70-86,273,006.16-25.18%营业成本 81,980,659.23 75.91%60,912,855.14 70.60%34.59%毛利率%24.09%-29.40%-管理费用 15,130,367.14 14.01%15,530,012.80 18.00%-2.57%销售费用 396,584.69 0.37%611,780.12 0.71%-35.18%财务费用 2,558,481.96 2.37%1,168,340.37 1.35%118.98%营业利润 16,566,409.28 15.34%5,688,482.16 6.59%191.23%营业外收入 201,201.80 0.19%1,055,521.05 1.22%-80.94%营业外支出 1,731,708.15 1.60%21,778.86 0.03%7,851.33%净利润 12,661,826.85 11.72%4,912,496.00 5.69%157.75%项目重大变动原因项目重大变动原因：公司报告期营业利润 1,656.64 万元，较去年同期 568.85 万元增长 1,087.79 万元，增长 191.23%;净利润 1,266.18 万元，较去年同期 491.25 万元增长 774.93 万元，增长率 157.75%。以下对影响因素进行分析：一、营为收入、营业成本的变化 1、营业收入的变化：报告期营业收入 10,799.59 万元,较上年同期 8,627.30 万元增加了 2,172.29 万元，增幅 25.18%.因为报告期新增项目的收入的增加(主要有吉林职教园区收入 701.37 万元、长生项目收入303.92 万元、一汽动能锅炉改造项目收入 1,072.07 万元、大唐三热项目收入 275.08 万元)；2、营业成本的变化：报告期营业成本 8,198.07 万元，较上年同期 6,091.29 万元，增加了 2,106.78 万元，增幅 34.59%，主要为收入规模的扩大，使得营业成本较去年相应增加；其次燃料成本单价的上涨及新项目初期原料及辅助材料消耗测试等使营业成本的收入占比高于去年同期 5.31%，导致整体营业成本的增长率大于营业收入增长率。二、期间费用的变化：1、管理费用：报告期管理费用 1,513.04 万元，较上年同期管理费用 1,553 万元，减少了 39.96 万元，降幅 2.57%，公司持续加大研发投入（研发支出增加了 73.38 万元），提高公司核心人员工资待遇（职工薪酬增加 56.05 万元），设备折旧比去年同期减少 129.69 万元为去年同期蛟河宏日长期待摊费用转入；同时减少办公费 15.49 万元，其他费用支出减少 30.91 万元。2、销售费用：报告期发生销售费用 39.66 万元，较上年同期 61.18 万元，减少了 21.52 万元，降幅 35.18%，主因是公司调整营销模式，由寻访客户调整为加大互联网营销，致使较去年同期减少差旅费 9.97 万元、减少招待费 11.07 万元、减少会议费 3.29 万元、减少办公费 1.8 万元、增加了宣传费 2.97 万元和劳务费 2.55 万元。3、财务费用：报告期发生财务费用255.85万元,较上年同期116.83万元,增加了139.02万元，增幅118.98吉林宏日新能源股份有限公司 2017 年度报告 15 万元，占营业收入的比重由上年同期的 1.35%上升到 2.37%。本年度公司扩大了资产设备投入（增加磐石宏日生物质热电联产项目、吉林市职教园项目、长生项目、经开保税区增加 20 吨锅炉及辅机），偿还了去年度短期借款，向吉林省信托有限责任公司取得短期借款 5000 万元（借款期限 2017 年 5 月 2 日至2018 年 5 月 2 日）；向中国邮政储蓄银行股份有限公司长春市分行取得长期借款 1500 万元，（借款期限48 个月），按期计提并支付利息。三、营业外收入、支出变化 1、营业外收入,报告期列入营业外收入金额 20.12 万元,相对与去年同期的 105.55 万元，降幅 80.94%。本期主要是蛟河宏日和青岛宏日减免的税款 0.12 万元及政府对新三板挂牌资助 20 万元.而去年同期105.55 万元中包含非流动资产毁损报废利得 3.02 万元、政府补助 30.50 万元、非货币性资产交换 70.75万元、其他收入 1.28 万元；2、其他收益：报告期的政府补助收入根据财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）规定把与经营活动相关的政府补助计入到其他收益科目，共计 1,076.83万元，其中：磐石项目科技补助 879 万元、增值税即征即退 37.29 万元、科技创新发展计划及项目专项资金 80 万元、辉南工厂补助资金 80 万元、专利补贴资金 0.54 万元。3、营业外支出：报告期发生 173.17 万元,相对去年同期的 2.18 万元,增加了 170.99 万元,增幅7,851.33%，主要是本年度发生非流动资产毁损报废损失 172.82 万元（其中：注销子公司青岛宏日发生的固定资产清理损失 125.33 万元、股份公司处理结束项目环球酒店和城建学院项目设备固定资产清理损失 39.89 万元、子公司长春宏日清理结束项目吉大科技园设备及其他设备固定资产清理损失 7.23 万元、子公司蛟河宏日报废固定资产清理损失 0.37 万元）、延边宏日债务重组损失 0.08 万元、其他损失0.27 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 107,386,744.12 85,017,467.14 26.31%其他业务收入 609,197.58 1,255,539.02-51.48%主营业务成本 81,853,484.10 60,765,040.14 34.70%其他业务成本 127,175.13 147,815.00-13.96%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%颗粒收入 56,461,788.50 52.58%61,105,938.57 71.87%供热收入 24,395,649.34 22.72%17,748,517.38 20.88%设备收入 3,648,265.17 3.40%3,125,469.98 3.68%供汽收入 5,012,096.27 4.67%1,963,804.69 2.31%锅炉维修收入 10,720,720.72 9.98%33,589.74 0.04%入网费收入 2,601,282.56 2.42%1,040,146.78 1.22%运营服务费 2,529,591.40 2.36%装卸服务费 2,017,350.16 1.87%合计 107,386,744.12 100.00%85,017,467.14 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：吉林宏日新能源股份有限公司 2017 年度报告 16 适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东 0 0%5,627,333.35 6.62%华北 726,067.30 0.67%4,711,593.36 5.54%东北 106,660,676.82 99.33%74,678,540.43 87.84%合计 107,386,744.12 100.00%85,017,467.14 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度营业收入 10,799.59 万元，与去年同期相比，营业收入增加 2,172.29 万元，增长 25.18%。其中供热收入本期较上期增长 664.71 万元，占营业收入比较上期增长 1.84%，主要是基于本年度新项目吉林职教园供暖收入及保税区供暖面积增加 10.43 万；供气收入较上期增长 304.83 万元，占营业收入比较上期增长 2.36%，主要是本年新增项目长生生物供气项目收入；锅炉维修收入较上期增长 1,068.71万元，占营业收入比较上期增长 9.94%，原因为本年度为主要客户“中国第一汽车股份有限公司动能分公司”一汽项目进行锅炉改造确认收入 1072.0 万元；颗粒收入本期较上期减少 464.42 万元，占营业收入比较上期下降 7.60%，主因是主要客户“中国第一汽车股份有限公司动能分公司”的 16 年颗粒销售单价是包含运营费用和装卸费用的一揽子价格，而本年度客户对燃料采购及相关的运营服务、装卸服务在合同分别约定，致使颗粒销售业务比去年同期降低，而增加了相关的运营服务收入 252.96 万元和装卸服务收入 201.74 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国第一汽车股份有限公司动能分公司 70,721,154.52 65.49%否 2 长春兴隆综合保税区投资建设有限公司 9,661,882.82 8.95%否 3 吉林市文教产业投资开发有限公司 8,341,380.79 7.72%否 4 长春长生生物科技有限责任公司 3,039,186.53 2.81%否 5 长春一汽富维