839696_2017_金鑫绿建_2017年年度报告_2018-04-15.pdf

公告编号：2018-010 证券代码：839696 证券简称：金鑫绿建 主办券商：招商证券 1 2017 年度报告 金鑫绿建 NEEQ:839696 深圳金鑫绿建股份有限公司 SHENZHEN JINXIN GREEN BUILDING CO.,LTD 公告编号：2018-010 证券代码：839696 证券简称：金鑫绿建 主办券商：招商证券 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、公司于2017年2月10日收到中国建筑一局（集团）有限公司签订的深圳地铁红树湾物业开发项目东区钢结构安装及制作拼装工程分包合同，合同总价：人民币2.29亿元。二、2017年公司完成一次非公开定向股票发行，共募集资金37,500,000元。此次股票发行新增股份于2017年6月30日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。四、2017年11月16-21日，公司与清华大学、重庆大学合作研发的装配式钢结构住宅样品房参展第十九届中国国际高新技术成果交易会。三、2017年8月31日，按公司2017年第五次临时股东大会决议，以公司现有总股本55,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增2.27股。分红前公司总股本为55,000,000股，分红后总股本增至67,485,000股。公告编号：2018-010 证券代码：839696 证券简称：金鑫绿建 主办券商：招商证券 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 公告编号：2018-010 证券代码：839696 证券简称：金鑫绿建 主办券商：招商证券 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、金鑫绿建 指 深圳金鑫绿建股份有限公司 有限公司、金鑫钢构 指 深圳市金鑫钢结构建筑安装工程有限公司 分公司、生产工厂 指 深圳市金鑫钢结构建筑安装工程有限公司金鑫钢结构厂 股东会 指 深圳市金鑫钢结构建筑安装工程有限公司股东会 股东大会 指 深圳金鑫绿建股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳金鑫绿建股份有限公司董事会 监事会 指 深圳金鑫绿建股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司、全国中小企业股份转让系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中投证券 指 中国中投证券有限责任公司 招商证券 指 招商证券股份有限公司 会计师事务所、亚太 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 钢结构 指 由钢板、型钢、钢管、钢索等钢材,用焊、铆、螺栓等连接而成的重载、高耸、大跨、轻型的结构形式,具有强度高、自重轻、抗震性能好、工业化程度高、施工周期短、环境污染少及可塑性强等综合优点,是一种节能环保型、能循环使用的绿色建筑结构,是符合国家可持续发展战略的建筑结构形式。轻型钢结构 指 指用冷弯薄壁型钢或是用断面较小的型钢组成骨架,并用彩色压型钢板或其它轻型材料做成围护结构的结构体系以及以轻型刚架为主要承重结构,用彩色压型钢板或其它轻型材料做成围护结构的单层或多层结构体系。重型钢结构 指 对于重型钢结构而言,一般指桁车起吊重量25 吨,用钢量50 千克/平方米的钢结构形式。包括重型建筑钢结构(多高层建筑、大跨度空间建筑等)和重型特种钢结构(桥梁钢结构、热电厂锅炉刚架、风力发电塔筒、海上石油平台等)。高层/超高层钢结构 指 高层建筑混凝土结构技术规程(JGJ3-2002)规定,10 层及 10 层以上或房屋高度超过 28 米的建筑物称为高层建筑,房屋总高度超过100米为超高层建筑。多层钢结构 指 是介于高层和低层建筑的一种常见建筑形式,多层钢结构住宅是量大面广的工程类型,它的启动将为建筑钢结构开辟新的应用领域。空间结构 指 从功能上讲是指能够形成较大的连续空间的结构体系,主要包括网架、网壳、索-膜结构以及组合、杂交结构;其特性是:连续的大跨度、大空间、大面积,并公告编号：2018-010 证券代码：839696 证券简称：金鑫绿建 主办券商：招商证券 5 具有外观轻巧、美观、具有现代感的线性。广泛应用体育馆、会议厅、展馆、活动中心等大型公共活动建筑。装配式建筑 指 由预制部品部件在工地装配而成的建筑，称为装配式建筑。绿色建筑 指 在建筑的全寿命周期内，最大限度地节约资源，包括节能、节地、节水、节材等，保护环境和减少污染，为人们提供健康、舒适和高效的使用空间，与自然和谐共生的建筑物。元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-010 证券代码：839696 证券简称：金鑫绿建 主办券商：招商证券 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张枫、主管会计工作负责人尹梦婧及会计机构负责人（会计主管人员）相冬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、客户集中度高的风险 目前，公司与中建一局、中建三局、中建四局、中建七局、中建钢构等中建系客户建立了良好的合作关系，是公司主要合同额的来源，公司对中建系客户存在一定程度依赖。如果公司与中建系客户的业务关系发生重大不利变化而公司又不能及时化解相关风险，公司的经营业绩将会受到不利影响。二、厂房租赁合同无效的风险 公司主要生产经营场所系租用深圳市年丰股份合作公司自建的厂房。由于历史原因,上述厂房未办理报建规划和验收等审批手续,未取得产权证书。若因此该租赁合同无效导致厂房非正常中断使用,将会对生产经营造成不利影响。三、行业竞争风险 尽管钢结构产业具有较大的发展空间，但在低端市场（特别是一些普通厂房类项目），未来的市场竞争将日趋激烈，相关企业的盈利能力将可能出现下降。而技术含量较高的重型厂房、高层及超高层建筑、空间大跨度钢结构建筑等中高端市场，会逐步集中到一些口碑、质量、服务更优的企业中。四、工程质量风险 公司一贯高度重视工程质量管理工作,承接的多项工程均获得了“中国建筑钢结构金奖”。报告期内,公司不存在因工程质量 问题而受到损失的情形,但如果公司已完工和在建工程的施工 质量不能达到规定标准,公司将在声誉和经济上将受到双重损失,所以公司仍面临一定的工程质量风险。公告编号：2018-010 证券代码：839696 证券简称：金鑫绿建 主办券商：招商证券 7 五、原材料价格波动风险 钢结构的主要原材料为钢材，钢材作为全球各个国家战略性大宗商品，受包括政治、经济、贸易等各种因素综合影响，其价格波动的幅度和频率较大，严重影响产品的成本。六、财务风险 随着钢结构行业市场竞争日趋激烈，业主付款条件也逐步苛刻，导致公司垫资加大。一方面加大企业资金成本，另一方面加重资金回收难度。2017 年 6 月 30 日和 2017 年 12 月 31 日，公司资产负债率分别为 56.47%和 63.28%，总体负债水平较高。如果因合同纠纷、工程质量、工期延长或业主支付能力等因素造成业主单位拖欠工程款，均可能使公司流动资金不足，从而可能引致相关的财务风险。七、应收账款发生坏账的风险 公司 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日应收账款账面价值分别为 121,143,555.44 元和 120,550,802.71 元占当期资产总额的比重分别为 66.55%和 40.41%，公司的应收账款账面价值较大，该部分款项主要是对部分客户的应收账款未及时回收造成的。如果宏观经济环境、客户信用等发生不利变化,导致应收账款不能按期收回或无法收回,将对公司的营运资金安排和经营业绩产生不利影响。八、实际控制人不当控制的风险 张枫与荣慧系夫妻关系，为公司共同实际控制人。其中张枫持有公司 74.27%的股份，荣慧持有公司 18.18%的股份。虽然股份公司成立后制订了 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、总经理工作制度等公司治理制度，但如果张枫与荣慧利用共同实际控制人地位对公司经营决策、人事、财务等进行不当控制或者公司关联董事、高级管理人员凌驾于公司内部控制之上，可能给公司未来经营带来影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-010 证券代码：839696 证券简称：金鑫绿建 主办券商：招商证券 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳金鑫绿建股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Jinxin Green Building CO.,LTD 证券简称 金鑫绿建 证券代码 839696 法定代表人 张枫 办公地址 深圳市龙岗区坪地街道年丰社区新丰 2 路 9 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 沈兵 职务 董事会秘书 电话 0755-84078008 传真 0755-33832288 电子邮箱 公司网址 http:/www.jinxin- 深圳市龙岗区坪地街道年丰社区新丰 2 路 9 号（518117）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市龙岗区坪地街道年丰社区新丰 2 路 9 号公司会议室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 6 月 25 日 挂牌时间 2016 年 11 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E50 建筑装饰和其他建筑业-E509 其他未列明建筑业-E5090 其他未列明建筑业 主要产品与服务项目 钢结构产品的设计、制造与安装 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）67,485,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张枫 实际控制人 张枫、荣慧 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 公告编号：2018-010 证券代码：839696 证券简称：金鑫绿建 主办券商：招商证券 9 统一社会信用代码 914403007634800308 否 注册地址 深圳市龙岗区坪地街道年丰社区新丰 2 路 9 号 否 注册资本 67,485,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 广东省深圳市南山区科技南路九道金地威新软件科技园 6 号楼6 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 邹敏、王季民 会计师事务所办公地址 深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 1708 号 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年1 月 15 日起由协议转让变更为集合竞价转让方式。2018 年 3 月 22 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了关于对挂牌公司和主办券商协商一致解除持续督导协议无异议的函，公司主办券商由中投证券变更为招商证券。公告编号：2018-010 证券代码：839696 证券简称：金鑫绿建 主办券商：招商证券 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 201,627,661.58 208,378,106.02-3.24%毛利率%20.83%19.12%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,913,385.28 8,046,205.13 72.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,461,150.45 7,880,063.19 58.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.16%19.09%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.06%18.69%-基本每股收益 0.21 0.27-22.22%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 298,286,946.27 182,026,922.28 63.87%负债总计 188,763,542.60 134,562,830.84 40.28%归属于挂牌公司股东的净资产 109,523,403.67 47,464,091.44 130.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.62 1.58 2.53%资产负债率%（母公司）63.28%73.92%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.48 1.23-利息保障倍数 8.50 11.63-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,801,523.09-28,327,404.97 109.89%应收账款周转率 1.67 2.16-存货周转率 2.64 6.05-公告编号：2018-010 证券代码：839696 证券简称：金鑫绿建 主办券商：招商证券 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%63.87%42.96%-营业收入增长率%-3.24%-13.70%-净利润增长率%72.92%73.77%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 67,485,000 30,000,000 124.95%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-16,015.11 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,724,410.78 其他营业外收入和支出 115.90 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,708,511.57 所得税影响数 256,276.74 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,452,234.83 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 持续经营净利润-8,046,205.13-4,630,402.00 终止经营净利润-0-0 公告编号：2018-010 证券代码：839696 证券简称：金鑫绿建 主办券商：招商证券 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主要业务为钢结构建筑设计、制作、施工和工程服务，主要产品体系包括超高层钢结构（多用于写字楼、商业用房）、大跨度空间钢结构（多用于工业厂房、体育场馆、航站楼等公共建筑）及装配式钢结构等，形成了集设计、制作、安装、服务于一体的业务经营模式。在先后承建的百余项工程中，以“深湾汇云中心”、“鹏瑞深圳湾壹号广场”为代表的高度 340 米以上的超高层建筑 3 座，以“博今商务广场”、“皇庭大厦”等为代表的高度 100 米至 300 米的超高层建筑 65座；以“珠海北京师范大学体育馆”(跨度 145 米)等为代表的大跨度空间钢结构建筑 50 座。企业已完工项目中，有惠州市体育中心场项目获得 2010-2011 年度中华人民共和国国家质量奖及 2010-2011 年度国家优质工程银质奖；有“深圳机场亚太转运中心”、“深圳证券交易所运营中心”、“佛山南海垃圾焚烧发电二厂”、“深圳市体育中心游泳训练馆”、“南宁华润中心一期购物中心”、“腾讯武汉研发中心”六项钢结构工程获得中国钢结构行业最高荣誉：“中国建筑钢结构金奖”；有太湖新城（无锡万象城）项目、蛇口海上世界船后广场项目、库马克大厦项目、杭政储出【2007】68 号 B-08 地块办公商业金融用房项目（二期）被评为广东省优质工程。公司深刻认识到大客户和高端客户对公司发展的战略意义，大力实施“大客户”经营战略，全力拓展钢结构的中高端市场，并取得了一定成果。公司先后与中建一局、中建三局、中建七局、中建钢构等大型总包单位建立了良好的合作关系。作为钢结构专业承包单位参与了腾讯武汉研发中心、国银民生金融中心大厦、深圳证券交易所营运中心、深圳国际会展中心等标志性钢结构工程，铸就了公司国家优质工程的品牌形象，展示了公司的专业实力，为市场拓展奠定了坚实的基础。自 2010 年起，公司与中国建筑科学院、清华大学、重庆大学等科研院校开展合作，共同研发装配式钢结构轻板建筑体系，目前该项研究成果已经应用在深圳库马克大厦项目上，为深圳市首个高层装配式钢结构轻板建筑；经专家评审，该项目通过深圳市光明新区装配式建筑项目设计阶段认定。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司面对行业市场的挑战与机遇，全公司上下同心协力，努力拼搏。实现业务承接额 3.61亿元，较上年同期增加 1.31 亿元，增幅达 57%；实现营业收入 201,627,661.58 元，较上年同期减少公告编号：2018-010 证券代码：839696 证券简称：金鑫绿建 主办券商：招商证券 13 6,750,444.44 元，减少幅度为 3.24%，净利润 13,913,385.28 元，较上年同期增加 5,867,180.15 元，增长幅度为 72.92%。截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 298,286,946.27 元，较上年同期增长 63.87%；净资产 109,523,403.67 元。公司 2017 年经营目标是实现新签合同额 3.5 亿元，实际完成 3.61 亿元，实现了计划的 103%，完成年度经营目标。2017 年度，公司进一步扩大自身规模，与单纯的制造、施工类企业相比，公司正逐步向产业链更为完善、产品线更为丰富、更为接近客户端的综合型企业转型。在设计、制造、施工等各个环节，公司能紧密围绕客户需求，力求在项目初期就通盘规划，优化设计、制造、施工及维护等各环节，努力为客户提供工期短、总成本低、维护响应迅速的钢结构产品。(二二)行业情况行业情况 与其他建筑结构相比，钢结构建筑具有自重轻、强度高、工业化程度高、施工周期短、循环利用率高、节能环保等优点。经过 30 多年的发展，我国钢结构行业取得了举世瞩目的成就，在基础设施、大型公共建筑、工业厂房及设施、大跨度桥梁、高耸塔桅、海洋工程及能源工程建设等中发挥了巨大的作用。我国钢结构制造、安装技术总体已达到国际水平。虽然我国建筑钢结构在近年来从产量和应用领域来看都有大幅提高，但与发达国家相比，我国的钢结构使用量还很低。钢结构用钢量占建筑用钢的比例约为 9%-11%，而钢结构产值占建筑总产值的比例仅为 2%-3%，与主要发达国家 50%以上的比重相比，仍有较大差距。目前中国钢结构住宅虽受制于钢铁和水泥价格比提升、消费习惯和建筑设计体系制约，但亦有趋势性向好趋势、渐进式向好。由于我国钢产业的迅速发展以及我国对建筑节能的重视程度提高，我国建筑技术的政策导向逐渐由多年前的限制钢结构使用转变为发展、推广钢结构的应用，国家产业政策积极支持钢结构行业的发展。钢结构建筑行业在我国仍有极大的发展空间。从“十二五”开始，我国装配式建筑获得快速发展，各地相继出台技术与经济政策，制定了明确的发展规划和目标，房地产开发企业、建筑企业，装配式产品制造企业，生产设备制造企业，纷纷开始涉足其中，填补产业空白。到“十三五”，国家正式提出要力争用 10 年左右时间，使装配式建筑占新建建筑的比例达到 30%，装配式建筑进入了大发展时期。2015 年全国新建装配式建筑面积为 7260 万平方米，占城镇新建建筑面积的比例为 2.7%；2016 年全国新建装配式建筑面积为 1.14 亿平方米，占城镇新建建筑面积的比例为 4.9%，比 2015 年同比增长 57%。虽然目前发展态势良好，但仍存在一些普遍性的问题，主要包括：标准规范有待健全、专用技术体系缺乏、设计生产施工运维一体化程度较低、成本偏高、专业人才不足、配套能力不足、监管体系尚待健全等问题，需要在发展过程中逐渐完善。绿色建筑的发展也助推着钢结构行业的发展，近年来，政府陆续下发各项政策，大力推动绿色集成建筑产业发展。钢结构先天具有装配式的属性，也是贯彻落实绿色低碳循环要求、提高建筑工业化水平的重要途径，同时也是促进产业结构调整、化解钢铁行业产能过剩、助推供给侧结构性改革的重要举措。随着国内相关政策的调整，钢结构行业势必迎来新的发展机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 32,698,158.58 10.96%5,403,822.71 2.97%505.09%公告编号：2018-010 证券代码：839696 证券简称：金鑫绿建 主办券商：招商证券 14 应收账款 120,550,802.71 40.41%121,143,555.44 66.55%-0.49%存货 93,717,626.23 31.42%26,538,978.30 14.58%253.13%长期股权投资 -0.00%0.00%固定资产 9,084,088.78 3.05%14,675,548.70 8.06%-38.10%在建工程 -0.00%0.00%短期借款 17,861,333.89 5.99%19,125,000.00 10.51%-6.61%长期借款 5,331,111.22 1.79%-0.00%应付账款 96,865,263.62 32.47%83,248,177.82 45.73%16.36%其他应付账款 47,204,309.65 15.83%23,587,110.05 12.96%100.13%资产总计 298,286,946.27-182,026,922.28-63.87%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本期末货币资金余额较去年同期增加 2729.43 万元，主要是因为 2017 年 12 月回收工程款 3660.31万元，较去年同期的 793.59 万元，增涨 2866.72 万元；另 2017 年 12 月开具银行承兑汇票，存入保证金477.76 万元；2.本报告期存货余额较上年同期增加 6717.86 万元，主要是深圳市库马克新技术股份有限公司委托公司代建的库马克大厦工程截止 2017 年底累计支出开发成本 4630.32 万元，较去年同期增加 4289.04 万元；同时因深圳市新会展中心项目备料需要，原材料年终余额较去年同期增加 1326.62 万元；3.报告期固定资产净额较上年同期减少 559.15 万元，主要是公司房产盛唐商务中心大厦东座 1104 房于 2017 年 2 月对外出租，按会计准则要求，改为投资性房地产入账，转出余额 741.65 万元；4.本报告期其他应付款余额较上年同期增加 2361.72 万元，主要是：根据公司 2016-002 号公告的自然人借款合同，本期上述出借人共新增 3761.07 万元借款；本报告期公司股东张枫和荣慧上年结余出借款 1635 万元本期转增股本；本报告期公司股东荣慧新增出借款 499.5 万元，公司本期归还荣慧借款 223万元，期末尚欠荣慧借款 276.50 万元。5.长期借款本期增加 533.11 万元，2017 年 5 月 31 日深圳农商行坪地支行向公司发放贷款 600 万元，贷款期限为三年，每期按比例还本部分金额。6.本报告期公司资产状况较上年同期有较大改善，资产负债率由上年同期的 73.92%降至本期的63.28%，流动比率由上年同期的 1.23 增至本期 1.48，同时应付账款占总资的比值由上年同期的 45.73%减至本期的 32.47%，说明公司偿债能力较上年同期有了一定的增强。公司负债中应付账款占比较大，其中又以应付分包工程款占比较大，公司主营建筑服务，分包供应商一般按完成工程量一定比例向公司申请付款，所以公司保持一定量的应付账款属正常现象，不会对公司现金流产生重大影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 201,627,661.58-208,378,106.02-3.24%营业成本 159,024,376.73 78.87%168,380,141.83 80.81%-5.56%毛利率%20.83%-19.12%-管理费用 21,387,056.61 10.61%22,434,960.30 10.77%-4.67%销售费用 2,730,571.87 1.35%2,226,001.84 1.07%22.67%财务费用 2,864,710.73 1.42%854,525.56 0.41%235.24%公告编号：2018-010 证券代码：839696 证券简称：金鑫绿建 主办券商：招商证券 15 营业利润 13,800,366.19 6.84%9,333,086.87 4.48%47.86%营业外收入 1,724,526.68 0.86%204,219.05 0.10%744.45%营业外支出 -8,757.94 0.00%-100.00%净利润 13,913,385.28 6.90%8,046,205.13 3.86%72.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本期财务费用较去年同期增加 201.02 万元，主要是本期办理保理融资业务较多，金额共计 3543.82万元，共支出保理融资利息及手续费 180.25 万元；2.营业利润较去年同期增加 446.73 万元，主要是本期工程毛利率较去年同期增涨 8.94%，由此工程毛利较去年同期增加 201.89 万元，同时因营改增影响，税金及附加比去年同期减少 81.58 万元，另由于拖欠工程款本期回收较好，本期计提资产减值损失较去年同期减少 180.91 万元；3.营业外收入较去年同期增加 152.03 万元，主要是本期收到深圳市政府补助款 172.44 万元，其中新三板挂牌资助款 150 万元，专项贷款利息资助 11.2 万元，稳岗补贴 11.24 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 200,855,876.87 208,192,737.64-3.52%其他业务收入 771,784.71 185,368.38 316.35%主营业务成本 159,024,376.73 168,380,141.83-5.55%其他业务成本-按产品按产品分类分类分析分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%一体化服务 160,769,777.18 80.04%177,153,196.79 85.09%钢结构销售 1,070,891.95 0.53%22,820,696.83 10.96%钢结构加工 39,015,207.74 19.43%8,218,844.02 3.95%合计 200,855,876.87 100%208,192,737.64 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.本期其他业务收入较去年同期增加 58.64 万元，主要是本期收到盛唐商务大厦东座 1104 房租金41.93 万元；2.本期钢结构销售业务较去年同期减少 2174.98 万元，主要是本期钢结构制作业务所签订的合同均要求钢构件制作好后需送到工地安装后方才纳入完成量统计，而且具体重量是双方分别根据图纸计算的标准重量计算，并核对一致后方才确定。由此钢构件货物转移时，相关金额无法准确计算，不符合销售收入确认的原则，所以本期钢结构制作业务大部分按加工业务以完工百分比法确认当期收入；3.本期钢结构加工业务收入较去年同期增涨 3079.64 万元，主要是本期钢结构加工业务较 2016 年发生变化，发包方均要求钢材由承揽方采购，单价较高造成的。公告编号：2018-010 证券代码：839696 证券简称：金鑫绿建 主办券商：招商证券 16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国建筑一局（集团）有限公司 113,842,610.15 56.46%否 2 中国建筑第七工程局有限公司 17,598,671.44 8.73%否 3 山东莱钢建设有限公司 10,435,488.38 5.18%否 4 中建三局第一建设工程有限责任公司 9,650,460.62 4.79%否 5 中建钢构阳光惠州有限公司 8,540,659.01 4.24%否 合计合计 160,067,889.60 79.40%-应收账款与收入联动分析：报告期内，公司实现主营收入 20,085.59 万元，同比减少 3.24%。公司通过加强对应收账款的管理和工程回款的考核力度，有效的扭转了应收账款的增长趋势，本期公司应收账款余额 120,550,802.71 元，较上年同期的 121,143,555.44 元，减少 592,752.73 元，销售商品提供劳务收到的现金较 2016 年增加56,094,155.50 元。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国建筑第七工程局有限公司 33,593,077.71 14.68%否 2 佛山市顺德区乐从镇凯发贸易有限公司 31,165,381.72 13.62%否 3 上海申溧建筑安装工程有限公司 13,670,000 5.98%否 4 武汉四正建筑有限公司 12,710,953.97 5.56%否 5 广州宝钢南方贸易有限公司 12,109,449.01 5.29%否 合计合计 103,248,862.41 45.13%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,801,523.09-28,327,404.97 109.89%投资活动产生的现金流量净额-27,306,729.61-132,478.63-20,512.18%筹资活动产生的现金流量净额 51,799,542.39 29,640,912.24 74.76%现金流量分析现金流量分析：1.本期经营活动产生的现金流量净额比去年同期增涨 3112.89 万元，主要是本期公司加大了催收工程款的力度，本期回收工程款较去年同期增加 5609.42 万元；2.投资活动产生的现金支出较去年同期增加 2717.43 万元，主要是本期公司代建库马克大厦共支出现金 2730.67 万元；3.筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 2215.86 万元，主要是公司本期定向增发股份，共收到投资款 2115 万元，另本期向个人筹措库马克大厦建设专用款，共借到资金 3761 万元。4.公司 2017 年经营活动产生的现金流量净额 2,801,523.09 元，净利润为 13,913,385.28 元，经营现金流量净额与净利润存在一定差异，主要原因是现金流量表采用收付实现制，而利润表编制采用的是权责发生制，公司主营为建筑安装业务，资金回收期较长，当年产生的利润需要等工程竣工并完成结算后才能全部回收，造成公司当年经营活动产生的现金流量净额与净利润存在一定的差异。公告编号：2018-010 证券代码：839696 证券简称：金鑫绿建 主办券商：招商证券 17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额 在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。持续经营净利润 无 自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。比较数据不调整。营业外收入、其他收益 无 在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。营业外收入、资产处置收益 无 财政部于 2017 年 4 月及 5 月分别颁布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营(以下简称“准则 42 号”)和修订的企业会计准则第 16 号政府补助(以下简称“准则 16 号(2017)”)，其中准则 42 号自 2017 年 5 月 28 日起施行；准则 16 号(2017)自 2017年 6 月 12 日起施行。同时，财政部于 2017 年 12 月颁布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)。本公司及其子公司按照该规定编制 2017 年度财务报表。本公司及其子公司采用上述企业会计准则及规定的主要影响如下：(i)持有待售 本公司及