839684_2017_创艺园_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

证券代码：证券代码：839684 839684 证券简称：创艺园证券简称：创艺园 主办券商：国海证券主办券商：国海证券 深圳市创艺园文旅股份有限公司深圳市创艺园文旅股份有限公司 CREARTIVE CREARTIVE INC.INC.年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 3 月 18 日-20 日,创艺园参加 2017 中国 2017 年 3 月 18 日,创艺园团队倾力打造的（北京）国际游乐设施设备博览会并取得圆满成功。蓝光水果侠主题世界荣获中国游艺机游乐 历届博览会以其国际化、专业化著称，覆盖了文化 园协会第三届“摩天奖”主题乐园规划设计奖。旅游全产业链的资源，此次展会汇聚了来自 20 多 摩天奖的评选活动以其高度的专业性和权威性 个国家和地区的 400 多家展商，为创艺园提供巨大 在业内被誉为游乐行业的“奥斯卡金像奖”。的合作平台和发展机遇。2017 年 5 月 11 日，创艺园推出的自主品牌 旅游项目“创艺园欢乐小镇”，荣获“2016 文化产 业创新型企业”的称号，项目以“文教旅”综合产 业新模式打造，集文化、教育、科普、体验、休闲、2017 月 4 月 25 日，创艺园取得第一次 游乐、孵化为一体，其模块化组合的灵活性可以满 股票发行股份登记的函，新增不限售股份 足城市发展的不同需求，成为未来城市发展的必备 62.8437 万股；5 月 19 日在全国中小企业 项目。股份转让系统挂牌并公开转让。深圳市创艺园文旅股份有限公司 公告编号：2018-006 1 2017 年 6 月 06 日，取得国家知识产权局颁发 2017 年 6 月 27 日，取得国家知识产权局颁发 的实用新型专利证书，发明名称：四瓣花树屋，的实用新型专利证书，发明名称：环环相扣 屋，专利期限为十年。儿童环形攀爬设备，专利期限为十年。2017 年 6 月 06 日，取得国家知识产权局颁发 2017 年 6 月 06 日，取得国家知识产权局颁发 的实用新型专利证书，发明名称：欢乐鸽儿童 的实用新型专利证书，发明名称：贪吃虫儿童 游乐设备，专利期限为十年。游乐设备，专利期限为十年。深圳市创艺园文旅股份有限公司 公告编号：2018-006 2 目 录 第一节 声明与提示.4 第二节 公司概况.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.23 第七节 融资及利润分配情况.25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节 行业信息.31 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 深圳市创艺园文旅股份有限公司 公告编号：2018-006 3 释义 释义释义项目项目 释义释义 创艺园、公司、本公司或股份公司 指 深圳市创艺园文旅股份有限公司 圣鸿投资 指 深圳市圣鸿投资有限公司,系深圳市创艺园文旅股份有限公司股东之一 铭睿合一 指 深圳市铭睿合一投资有限公司,系深圳市创艺园文旅股份有限公司股东之一 鸿信投资 指 深圳市鸿信投资合伙企业(有限合伙),系深圳市创艺园文旅股份有限公司股东之一 鸿睿投资 指 深圳鸿睿投资有限公司,系深圳市创艺园文旅股份有限公司股东之一 龙青华创 指 深圳市龙青华创投资管理有限公司,系深圳市创艺园文旅股份有限公司股东之一 创艺园环艺科技 指 深圳市创艺园环艺科技工程有限公司,公司子公司 创艺园旅游管理 指 深圳市创艺园旅游管理有限公司,公司子公司 梅州创艺园文旅 指 梅州市创艺园文旅有限公司,公司子公司 创艺园旅游规划设计院 指 深圳市创艺园旅游规划设计院有限公司,公司子公司 主办券商、国海证券 指 国海证券股份有限公司 客连天下文化旅游 指 广东客连天下文化旅游有限公司,公司参股企业 会计师事务所、审计机构 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 深圳市创艺园文旅股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 深圳市创艺园文旅股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市创艺园文旅股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市创艺园文旅股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 关联关系 指 依据企业会计准则第 36 号关联方披露所确定的公司关联方与公司之间的联系 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、万元 深圳市创艺园文旅股份有限公司 公告编号：2018-006 4 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钟新球、主管会计工作负责人 肖勇 及会计机构负责人(会计主管人员)刘婷 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 专业人才流失风险 公司所从事的工程设计与施工服务等业务均属于智力密集型服务,专业功底深厚、设计经验丰富、文化背景多元的设计人才往往是承揽业务、培养团队以及成就设计精品的关键要素,专业人才数量和素质以及专业团队的稳定性是公司可持续性发展的关键。同时,公司在发展过程中也积累了丰富的经验和技术,其中部分经验和技术由相关部门的高级管理人员及核心技术人员掌握。随着企业间竞争的日益激烈,对于人才尤其是高端人才的依赖远远高于其他行业。虽然经过多年的发展,公司建立了良好的人才稳定机制,仍有可能出现核心技术人员和优秀管理人才流失的情况,这将给公司的经营发展带来不利影响。市场竞争风险 目前工程设计施工行业市场化时间较短,市场集中度较低,企业数量众多、竞争激烈。随着行业发展,聚集效应导致强者愈强,弱者愈弱,相对垄断的企业会逐渐显现出来,未来的市场份额将会越来越集中,少数资质等级高、人员规模大、过往业绩良好、经验丰富的大型设计公司将占据领先地位,这将对中小设计企业的生存发展构成挑战。同时,我国工程设计施工行业发展呈现一定的区域性特征,企业拓展核心区域外的市场面临着服务半径和历史文化差异等限制,行业壁垒、地方保护等现象不同程度存在。深圳市创艺园文旅股份有限公司 公告编号：2018-006 5 业绩下滑的风险 得益于人们生活水平的提高、闲暇时间的增多、健康意识的增强和旅游消费观念的改变,旅游行业呈现平稳较快发展势态;公司适变市场发展趋势对产业结构进行调整,由前期的装饰工程、装饰设计向装饰设计、主题乐园投资运营的转变,且投资运营板块收入暂未覆盖前期投入,导致 2017 年度业绩相比 2016 年同期业绩有所下滑,并且短期内不可逆转。实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为钟新球。钟新球先生通过圣鸿投资间接持有公司股票 382.9976 万股,通过鸿信投资间接持有公司股票13.1765 万股,间接持有公司 51.44%的股份,为公司的实际控制人。同时,钟新球先生担任公司董事长兼总经理,可以对公司经营决策可施予重大影响。虽然公司建立了关联交易回避表决制度、监事会制度等各项规定对公司治理结构进行规范,但实际控制人仍可能凭借其控股地位,影响公司人事管理、业务运营和重大事项决策,给公司生产经营带来不利影响。若钟新球利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害公司或其他股东利益。安全运营风险 创艺园欢乐小镇设有中小型游乐项目和游乐设备。如果因设备故障、电力中断、员工误操作、保养不及时等因素造成游乐设施发生故障,或者自然、人为因素发生火灾等事故,将会对公司业务运营及品牌产生负面影响,进而影响公司业绩。现金管理风险 创艺园欢乐小镇门票销售、充值卡充值、单项游乐项目消费、园内餐饮服务等交易涉及现金交易,如现金管理不善,将给公司带来损失。本期重大风险是否发生重大变化：否 深圳市创艺园文旅股份有限公司 公告编号：2018-006 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳市创艺园文旅股份有限公司 英文名称及缩写 CREARTIVE INC.证券简称 创艺园 证券代码 839684 法定代表人 钟新球 办公地址 深圳市福田区彩田路红荔路交汇处中银花园办公楼 B 栋 14CA 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 李晓雪 职务 董事会秘书 电话 0755-82469891 传真 0755-83953602 电子邮箱 CYYWL 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 深 圳 市 福 田 区 彩 田 路红 荔 路 交 汇 处 中 银 花园 办 公 楼 B 栋14CA(518026)公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 6 月 16 日 挂牌时间 2016 年 11 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M7481、M7482(科学研究和技术服务业-专业技术服务业-工程技术-工程管理服务、工程勘察设计)主要产品与服务项目 为旅游地产、旅游景区、主题公园、主题商业街等提供设计和施工服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）7,701,379 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 深圳市圣鸿投资有限公司 实际控制人 钟新球 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9144030077559828X5 否 深圳市创艺园文旅股份有限公司 公告编号：2018-006 7 注册地址 深圳市福田区彩田路红荔路交汇处中银花园办公楼 B 栋 14CA 否 注册资本 7,701,379.00 是 2017 年 4 月 25 日，创艺园取得第一次股票发行股份登记的函，新增不限售股份 62.8437 万股，并于 5 月 19 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，公司注册资本由 707.2942 万股变更为770.1379 万股。五、中介机构 主办券商 国海证券 主办券商办公地址 广西壮族自治区桂林市辅星路 13 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张朝铖、刘国平 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式为集合竞价。深圳市创艺园文旅股份有限公司 公告编号：2018-006 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 31,815,694.01 43,127,814.66-26.23%毛利率%29.10%26.31%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,956,679.85 1,607,109.87-283.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,592,938.98 1,601,998.78-244.85%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-15.25%13.03%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-18.53%12.99%-基本每股收益-0.39 0.24-262.50%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 42,133,253.98 30,661,176.76 37.42%负债总计 23,557,762.86 17,129,008.79 37.53%归属于挂牌公司股东的净资产 18,575,491.12 13,532,167.97 37.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.41 1.91 26.18%资产负债率（母公司）46.46%52.37%-资产负债率（合并）55.91%55.87%-流动比率 1.10 1.18-利息保障倍数-18.43-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-912,773.81 1,335,111.79-168.37%应收账款周转率 1.50 2.37-存货周转率 16.89 13.20-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%37.42%3.15%-营业收入增长率%-26.23%63.04%-净利润增长率%-287.33%171.63%-五、股本情况 深圳市创艺园文旅股份有限公司 公告编号：2018-006 9 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 7,701,379 7,072,942 8.89%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)843,037.31 其他 5,255.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 848,292.39 所得税影响数 212,033.26 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 636,259.13 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 报告期内，公司无会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述事项。深圳市创艺园文旅股份有限公司 公告编号：2018-006 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要（一）（一）商业模式商业模式 公司是一家专业从事文化旅游全产业链服务的企业，主要为文化旅游地产、旅游景区、主题公园、动物园、主题商业街、海洋馆、城市综合体嵌入主题商业街等现代文旅产业项目提供咨询策划、规划设计、工程施工及运营管理服务；公司主营业务所属行业为专业技术服务业，分类代码为 M74。作为文化旅游产业综合运营商，公司以创意服务为核心，通过营销管理中心、企划中心、设计及工程技术服务中心收集文化旅游行业相关国家法规政策动态、行业发展趋势，通过商务访谈、品牌线上线下推广及在行业内多年的人脉关系等方式联系到客户，初步了解客户需求、项目的定位和方向，进行项目初步筛选和过滤；后与客户进行商务接洽、展示案例的方式确定初步合作意向；项目经理及专业设计人员构成项目团队，根据客户需求及项目的信息进行实地考察，并根据项目的信息进行风险评估，制定符合客户自身定位的设计方案，提供项目服务建议书；若需参与客户的招标程序，则由成控中心牵头，组织各部门负责人就项目商务、技术、成本等方面进行风险评估，并核算项目经济成本，对于符合条件的项目，约请相关业务负责人及分管部门领导进行项目立项，参与客户投标，待中标后，签订正式设计合同或工程施工合同；公司根据项目信息和客户需求制定个性化设计方案并向业主提供专业的技术、工程施工服务，公司通过收取一定的设计服务费和工程施工费用来获取盈利。经过十多年的探索与实践，公司在文化旅游及体验休闲产业咨询策划、规划设计、工程施工、运营管理等创意服务业务积攒了丰富的经验，与此同时，公司积极驱动业务的转型升级，公司全资打造的“创艺园欢乐小镇”成功融合了文化、教育、旅游等行业，开创了“文教旅”综合产业新模式，是集文化、教育、科普、体验、休闲、游乐、孵化为一体的现代综合小镇，成为应试课堂以外的第二课堂，既是学校又是休闲乐园，引导青少年儿童德、智、体、美全面健康成长，为青少年、儿童及亲子家庭带来惊喜不断的体验，逐步向文教旅产业综合运营及服务商企业的转变。经过多年的发展，创艺园公信力和影响力日益增加，具有创艺园特色的发展模式也日渐成熟，以良好的品牌、实力和信誉为依托，发挥出了良好的社会效益和经济效益。报告期内：公司的商业模式进行了优化升级，无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年度，公司管理层按照年度战略和经营计划，坚持以市场需求为导向，在专注于传统主营业务的稳健发展的同时，积极驱动业务的转型升级，公司全资打造的“创艺园欢乐小镇”成功融合了文化、教育、旅游等行业，开创了“文教旅”综合产业新模式，是集文化、教育、科普、体验、休闲、游乐、孵化为一体的现代综合小镇，成为应试课堂以外的第二课堂，既是学校又是休闲乐园，引导青少年儿童深圳市创艺园文旅股份有限公司 公告编号：2018-006 11 德、智、体、美全面健康成长，为青少年、儿童及亲子家庭带来惊喜不断的体验，逐步向文教旅产业综合运营及服务商企业的转变。2017 年度，公司实现营业收入 31,815,694.01 元，较去年同期下降了 26.23%；收入下滑的主要原因是公司为适应市场发展趋势，对产业结构进行调整，由前期的装饰工程、装饰设计向装饰设计、主题乐园投资运营的转变，导致本期装饰工程新签合同金额相比同期大幅度减少,装饰工程收入大幅度下降，且创艺园欢乐小镇一期、二期相继开业，取得的运营收入暂未覆盖公司的前期投入，因此，2017 年度业绩相比 2016 年度业绩有所下滑，并且短期内不可逆转。报告期内，实现利润总额和净利润分别为-2,693,231.06 元和-2,956,679.85 元，较去年同期分别下降-217.38%和-287.33%。截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 42,133,253.98 元，净资产18,575,491.12 元，总资产和净资产较期初实现了 37.42%和 37.27%的增长。2017 年度经营活动产生的现金流量净额为-912,773.81，较去年同期下降 168.37%，主要原因是公司工程施工业务量相对减少，且梅州客天下创艺园欢乐小镇一期于 2016 年 12 月开业，二期于 2017 年 12 月相继开业，2017 年度较2016 年度聘用员工平均数量大幅增加，年度支付员工薪酬增加。为了丰富和优化现有经营模式，提高核心竞争力，公司积极驱动业务的转型升级，针对转型探索期公司业绩下滑，净利润下降的情况，公司管理层高度重视，2018 年，公司管理层将在注重传统业务持续发展，完善经营管理体系，多渠道拓展创意服务市场业务的同时，加大创艺园欢乐小镇的品牌宣传，丰富园区产品和产业形态，充分发挥“主题乐园+素质教育”市场效应，全面提升公司自主投资和合作经营旅游项目的经营业绩和综合效益，持续提升公司已运营项目的核心竞争力，拓展品牌效应，走创艺园独特的发展之路。（二）行业情况（二）行业情况 我国旅游业发展站在了新的历史起点上，大力推动从高速旅游增长阶段转向优质旅游发展阶段，伴随着现代旅游业进入“大产业、大融合、大发展”新常态时代，我国政府在旅游产业发展方面制定和出台了一系列重要战略及意见措施，为文化旅游产业发展赢得了良好的政策环境。如：2009 年国务院颁布关于加快发展旅游业的意见，旅游产业被作为国民经济的战略性支柱产业和人民群众更加满意的现代服务业来培育；2013 年旅游法颁布实施，标志着我国旅游产业依法规范化发展时代的到来；2014年我国经济开始步入新常态发展时代，“一带一路”国际化发展战略构想的提出，为我国未来文化旅游产业的发展明确了主题和方向。2015 年的政府工作报告中提到：“提升旅游休闲消费”和“大力发展旅游、健康、养老、创意设计等生活和生产服务业”，同年 8 月，国务院印发关于进一步促进旅游投资和消费的若干意见，提出优化休假安排，激发旅游消费需求，促进旅游产业“保增长、促发展”，从而拉动整个经济社会的全面发展，迎接正在兴起的大众旅游时代。2016 年度颁发的“十三五”旅游业规划对未来 5 年内旅游行业发展给予了明确的指导。作为朝阳产业和战略支柱产业，旅游产业越来越受到政府的重视，进一步激发市场推动旅游发展的活力和潜力，而在 2018 年两会上，国务院机构改革方案获通过，国家旅游局将和文化部合并，成立文化和旅游部，未来将从顶层设计上更加支持和鼓励文化和旅游的融合发展，从供给侧持续发力，推出特色鲜明、高质量的“旅游+文化”产品，旅游业的发展转型大有想象空间。在国家政策引导和宏观经济形势的影响下，文化旅游产业吸引了众多投资者的目光，大量资本和人力资源涌入该领域。并随着网络、数字、信息技术的发展，文化旅游产业链条上与之相关的领域迅速兴起，成为文化旅游产业领域投资的重要方向，同时，以基础设施建设为主要内容的资源依赖型投资开发模式持续保持增长态势，大规模的社会资本进入旅游业，创新了旅游资源、产品和产业形态，旅游与休闲、文化的结合越来越紧密，很多文化旅游新兴业态在资本推动下培育起来，多产业融合发展特征更加凸显。总体上看，我国文化旅游产业发展正处于大有作为的重要战略机遇期，我国的文化旅游资源具备得天独厚的自然资源和历史文化资源；“十三五”旅游业发展规划要求，到 2020 年国民旅游消费要达到7 万亿元，国民旅游人数增幅达到 12%，实现文化旅游产业成为国民经济支柱性产业的战略目标”，文化深圳市创艺园文旅股份有限公司 公告编号：2018-006 12 旅游产业在稳定增长、促改革、调结构、惠民生等方面的积极贡献将进一步凸显。面对文化旅游行业的发展趋势，需要全面考虑旅游投资的重新构建，中国旅游基础设施完善，尤其是高铁时代，缩短了城市与城市之间的距离，市民出行方便，市场需求逐渐旺盛；主题公园作为文化旅游资源的一个重要补充和现代旅游产品的一个重要类型，其发展已经开始跟随世界潮流，借助高科技产品，不断发展创新；中国主题公园正向着一条高速健康的道路发展，逐渐成为人们休闲娱乐的主要消费对象；为了使旅游行业市场的需求和供给均衡发展，需要创新模式打造旅游产品，旅游投资也将逐步转向核心体验项目，功能设施配备将更加齐全，休闲度假类产品投资产比将越来越大；而特色旅游即旅游IP 将越来越受到旅游投资者的重视和青睐，如何打造出独一无二的旅游 IP，也将是未来旅游行业关注的焦点。在这样的时代背景下，创艺园将一如既往地已市场为导向，坚持创新，抓住文化旅游行业需求快速增长的机遇，通过技术创新、品牌推广、优化盈利模式等方面，全面提升公司创意设计能力、市场拓展能力，并积极驱动业务的转型升级，保持可持续发展能力，提高公司核心竞争力，未来，公司将以创意服务业务为依托，开创文化、教育与旅游产业相结合的新模式，逐步向“文教旅”产业综合运营及服务商转变。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,514,975.64 8.34%1,284,659.65 4.19%173.61%应收账款 18,643,789.54 44.25%15,234,559.20 49.69%22.38%存货 827,319.65 1.96%1,843,687.17 6.01%-55.13%长期股权投资 187,855.43 0.45%200,000.00 0.65%-6.07%固定资产 9,059,216.15 21.50%4,424,230.79 14.43%104.76%在建工程 224,367.53 0.53%509,000.00 1.66%-55.92%短期借款 1,500,000.00 3.56%-长期借款-应付账款 15,069,215.62 35.77%12，104,059.93 39.48%24.50%预收账款 560,102.71 1.33%1,092,028.14 3.56%-48.71%应付职工薪酬 756,955.16 1.80%930,762.15 3.04%-18.67%其他应付款 3,715,578.84 8.82%1,064,467.82 3.47%249.06%资产总计 42,133,253.98-30,661,176.76-37.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1.存货：2017 年度末存货较上年同期减少 1,016,367.52 元，增幅-55.13%，主要系以前年度在建项目在本年已完工结算，期末在建项目较少，导致本期期末存货减少。2.固定资产：2017 年度末固定资产较上年同期增加 4,634,985.36 元，增幅 104.76%，主要系根据运营需求购入游乐设备和运输设备所致。3.在建工程：2017 年度末在建工程较上年同期减少 284,632.47 元，增幅-55.92%，主要系梅州客天下创艺园欢乐小镇二期建设投入的游乐设备及基建施工转入固定资产和长期待摊费用所致。4.短期借款：2017 年度末短期借款较上年度同期增加 1,500,000.00 元，主要系为了建立与金融机构的合作关系，补充公司流动资金所需。深圳市创艺园文旅股份有限公司 公告编号：2018-006 13 5.预收账款：2017 年度末预收账款较上年度同期减少 531,925.43 元，增幅-48.71%，主要原因是公司为适应市场发展趋势，对产业结构进行调整，由前期的装饰工程、装饰设计向装饰设计、创艺园欢乐小镇投资运营的转变，本期装饰工程新签合同金额相比同期大幅度减少,且以前年度在建工程项目和设计项目已基本完工，导致预收账款下降。6.其他应付款：2017 年度末其他应付款较上年度同期增加 2,651,111.02 元，增幅 249.06%，主要系公司因日常经营活动的需要，向实际控制人钟新球借款，到年末尚未偿清借款所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 31,815,694.01-43,127,814.66-26.23%营业成本 22,556,195.37 70.90%31,780,450.41 73.69%-29.02%毛利率 29.10%-26.31%-管理费用 10,901,459.09 34.26%6,476,079.27 15.02%68.33%销售费用 890,994.78 2.80%1,797,915.56 4.17%-50.44%财务费用 143,721.96 0.45%-9,046.72-0.02%1,688.66%营业利润-3,395,186.14-10.67%2,287,837.71 5.30%-248.40%营业外收入 705,099.58 2.22%6,904.06 0.02%10,112.83%营业外支出 3,144.50 0.01%271.14 0.00%1,059.73%净利润-2,956,679.85 -9.29%1,578,309.00 3.66%-287.33%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.2017 年度公司发生管理费用 10,901,459.09 元，较上年同期增加 4,425,379.82,增幅为：68.33%，主要原因系梅州客天下创艺园欢乐小镇一期、二期项目于 2016 年 12 月、2017 年度相继开业，2017年员工薪酬、游乐设备折旧、基础设施摊销金额相比 2016 年大幅度增加所致。2.2017 年度公司发生销售费用 890,994.78 元，较上年同期减少 906,920.78 元，增幅为：-50.44%，主要原因系公司组织架构变动，费用划分口径与上年不同所致。3.2017 年度公司发生财务费用 143,721.96 元，较上年同期增加 152,768.68 元，增幅为:1,688.66%，主要系本年度公司银行贷款利息增加所致。4.2017 年度公司实现营业利润-3,395,186.14 元，较上年同期减少-5,683,023.85 元，增幅为：-248.40%，主要原因系梅州客天下创艺园欢乐小镇处于运营初期亏损所致。5.2017 年度公司营业外收入为 705,099.58 元，较上期同期增加 698,195.52 元，增幅为：1,0112.83%，主要原因是本年度内获得市政府和区政府的新三板挂牌奖励。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 31,587,690.59 43,127,814.66-26.76%其他业务收入 228,003.42-主营业务成本 22,556,195.37 31,780,450.41-29.02%其他业务成本-深圳市创艺园文旅股份有限公司 公告编号：2018-006 14 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%装饰设计 10,698,982.87 33.63%9,038,649.79 20.96%装饰工程 17,905,635.35 56.28%33,547,268.72 77.79%租赁收入 782,470.18 2.46%495,774.00 1.15%小镇运营 2,200,602.19 6.92%46,122.15 0.10%合计 31,587,690.59 99.28%43,127,814.66 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务主要体现为创意设计和工程施工两大服务板块。其中装饰设计在 2017 年度实现收入金额为：10,698,982.87 元，较上年同期增加了 1,660,333.08元，增幅为：18.37%；装饰工程在 2017 年度实现收入金额为：17,905,635.35 元，较上年同期减少了15,641,633.37 元，减幅为：46.63%；租赁收入在 2017 年度实现收入为 782,470.18 元，较上年同期增加了 286,696.18 元，增幅为：57.83%；小镇运营收入在 2017 年度实现收入为：2,200,602.19 元，较上年同期增加 2,154,480.04 元，增幅为：4,671.25%。业务板块收入发生改变的主要原因是公司为适应市场发展趋势，对产业结构进行调整，由前期的装饰工程、装饰设计向装饰设计、创艺园欢乐小镇投资运营的转变，导致本期装饰工程新签合同金额相比同期大幅度减少,装饰工程收入大幅下降，装饰设计、租赁收入及欢乐小镇运营收入较上年同期有较大幅度增长。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 13,935,826.93 43.80%否 2 第二名 4,002,038.67 12.58%否 3 第三名 2,571,509.43 8.08%否 4 第四名 2,197,494.98 6.91%否 5 第五名 940,276.47 2.96%否 合计合计 23,647,146.48 74.33%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 第一名 8,646,579.71 31.27%否 2 第二名 3,986,352.90 14.42%否 3 第三名 3,298,000.00 11.93%否 4 第四名 1,214,537.95 4.39%否 5 第五名 1,200,000.00 4.34%否 合计合计 18,345,470.56 66.35%-深圳市创艺园文旅股份有限公司 公告编号：2018-006 15 3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-912,773.81 1,335,111.79-168.37%投资活动产生的现金流量净额-8,656,729.68-8,667,900.31-0.13%筹资活动产生的现金流量净额 11,299,819.48 1,260,000.00 796.81%现金流量分析现金流量分析：1.公司经营活动产生的现金流量净额为-912,773.81 元，较去年同期增加-168.37%，主要原因为公司工程施工业务量相对减少，且梅州客天下创艺园欢乐小镇一期、二期项目于 2016 年 12 月、2017 年度相继开业，2017 年度员工平均数量较上年平均人数增加，薪酬支出相比 2016 年大幅度增加所致。2.公司投资活动产生的现金流量净额为-8,656,729.68 元,较去年同期增加-0.13%，主要原因是：报告期内公司购置固定资产增加及梅州创艺园欢乐小镇二期游乐设备采购及基建工程增加。3.公司筹资活动产生的现金流量净额为 11,299,819.48 元，较去年同期增加 796.81%，主要原因是：报告期内公司完成定增取得募集资金、向实际控制人钟新球先生借款和银行借款。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 公司名称 注册资本 注册地 持股比例 2017 年营业收入 2017 年净利润 创艺园环艺科技 1,000,000.00 广东深圳 100%-6,203.65 创艺园旅游管理 2,000,000.00 广东深圳 100%-90.47 梅州创艺园文旅 1,000,000.00 广东梅州 100%3,211,075.79-4,771,838.21 创艺园旅游规划设计院 600,000.00 广东深圳 100%1,501,371.34 856,132.83 客连天下文化旅游 20,000,000.00 广东河源 10%-121,445.66 报告期内，公司主要有 4 家控股子公司，1 家参股公司：1、深圳市创艺园环艺科技工程有限公司 创艺园环艺科技成立于 2014 年 9 月 17 日，注册资本 100.00 万元。经营范围：环境艺术科技产品、旅游科技产品、景观文化设施、艺术品、无动力娱乐设施、生态树屋、智能景观科技产品、虚拟现实产品的研发设计、销售（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；主题公园、园林景观、室内外装饰的设计与施工；环境艺术装饰、建筑装饰、照明工程及设计（取得建设行政主管部门颁发的资质证书方可经营）；建筑装饰材料的购销；国内商业、物资供销业。（不含专营、专控、专卖商品）。2、深圳市创艺园旅游管理有限公司 创艺园旅游管理成立于 2014 年 6 月 30 日，注册资本 200.00 万元。经营范围：文化产业、农业生态、旅游产业、文化演艺项目、游乐产业的投资咨询；为旅游景区提供管理服务；游乐设备、旅游景观产品的研发与销售；国内贸易。（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。3、梅州市创艺园文旅有限公司 梅州创艺园文旅成立于 2015 年 12 月 7 日，注册资本 100.00 万元。经营范围：旅游景区、游乐园的投资、经营管理，动物园、动物驯养、展览；店铺租赁；文化艺术