839845_2017_亿德力_2017年公司年度报告_2018-04-12.pdf

1 2017 年度报告 亿德力 NEEQ:839845 秦皇岛亿德力科技股份有限公司 Qinhuangdao Yideli Science&Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 7 月 12 日-7 月 20 日，由河北省商务厅张贺成处长带队率领的省服务外包代表团一行 6 人，对瑞典、芬兰和丹麦进行访问考察，作为代表团中的一员，公司董事长蒋立国先生全程参与访问考察，将我们公司在重要产品追溯体系的建设与研发过程中取得的先进成果和经验与当地信息部门进行了友好交流。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。报告期内我公司通过北京新世纪认证机构的严格审核，顺利通过了 ISO27001 信息安全管理体系与ISO20000信息技术服务管理体系认证。亿德力科技开始启动ISO27001 与 ISO20000 的体系建立工作，经过公司上下各部门的协同努力，公司将ISO27001 与 ISO20000 融合在一起，建立起了安全，高效的信息管理体系，既保障了公司的信息安全，又提升了客户服务水平。该双项认证的通过，彰显了亿德力科技在运营、管理、服务等环节高质量的服务水准，“用户满意，员工幸福”，我们有信心也有能力为用户提供更加安全可靠、优质高效的服务。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、亿德力 指 秦皇岛亿德力科技股份有限公司 有限责任公司、有限公司 指 秦皇岛亿德力计算机科技有限公司 亿沃管理 指 秦皇岛亿沃企业管理中心（有限合伙）烟台分公司 指 亿德力科技（秦皇岛）股份有限公司烟台分公司 海南分公司 指 秦皇岛亿德力科技股份有限公司海南分公司 沃联科技 指 秦皇岛沃联计算机科技有限公司 发起人 指 共同发起设立股份公司的蒋立国、张淑芳、魏洪滨、亿沃管理四名股东 三会 指 除有前缀外，均指公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 秦皇岛亿德力科技股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 国信证券、推荐主办券商 指 国信证券 会计师 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)律师 指 北京盈科(上海)律师事务所分所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则（试行）指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年度 城市追溯管理平台 指 具备城市内肉类蔬菜追溯信息汇总、处理与综合分析利用等功能，并支持对节点子系统日常运行情况进行监控管理的应用系统。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋立国、主管会计工作负责人温宏林及会计机构负责人（会计主管人员）温宏林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 承接九洲电子发包项目的风险 公司在报告期内存在承接九洲电子食品溯源信息系统工程发包项目的情况，报告期内公司承接九洲电子发包项目收入金额为 734.92 万元，占比为 66.06%。九洲电子/九洲电器与最终客户签署的合同中对项目分包或转让约定有限制性条款，要求九洲电子/九洲电器就相关事项事先取得甲方（商务局）或第三方（市政府采购管理办公室）的书面同意。截至目前，九洲电子并未向公司提供商务局或市政府采购管理办公室相应同意的文件。若有关商务局或市政府采购管理办公室根据其与九洲电子/九洲电器相关合同约定对九洲电子外包行为提出异议，或主管部门认定九洲电子发包行为违反 招标投标法、政府采购法实施条例的相关规定，可能导致九洲电子与公司相关合作终止乃至相关发包合同无效，并可能导致九洲电子不能再发包项目给公司，将可能会给公司带来重大不利影响。公司规模较小的风险 公司主要业务是从事肉菜追溯领域和智慧医疗领域的的软件开发和系统集成服务。报告期内公司营业收入为 1,112.53 万元，公司的净资产为 960.10 万元。报告期内公司的收入和净资产规模均较小，抵御市场风险的能力比较弱。销售区域较为集中的风险 报告期内，公司在山东、河北两地销售收入占比为 73%，销售业务的区域集中度较高，主要受公司在各地的资源优势、6 品牌知名度等因素影响，如果山东、河北两地在食品流通溯源行业出现较大的变化，导致公司不能在该二个区域有较大的销售收入，将会给公司的经营发展带来不利影响。客户集中度较高的风险 报告期内前五名客户销售总额为 1,055.61 万元，销售额占当期营业收入的比重为 94.88%，较为集中，其中 2015 年开始，我公司第一大客户成都九洲电子信息系统股份有限公司的销售额占公司营业收入的比重均超过 60%。如果未来公司不能加大业务拓展力度并扩大市场份额，增强公司盈利能力，一旦现有客户流失或发生变故，将对公司经营业绩造成不利影响。公司业务收益周期较长，需要稳定持续的资金链条支撑 以目前公司主要的商务部肉菜流通追溯体系试点城市建设项目为例，每个试点城市的建设资金在 5,000 万以上，正常的建设进度为分两期或三期建设，每个建设周期为一年，和甲方签订合同的首付款在项目总款的 50%左右，在项目建设过程中难免会出现垫款建设、回款较慢等问题，鉴于项目建设的规模和总投资额较大，如果公司没有足够的资金链条支撑，将会给经营发展带来不利影响。技术更替的风险 由于软件和系统集成服务业具有技术进步快的特点，用户对软件及相关产品的功能要求不断提高，因此公司需要不断进行新技术、新产品的研发或升级。如果公司不能准确把握技术进步趋势，不能及时进行新技术的更替，或因各种原因造成研发进度的拖延，使公司无法研发出符合市场需求的新产品，将会导致公司丧失技术优势，对公司持续发展产生不利的影响。核心技术人员流失风险 公司是一家知识和技术密集型的企业，公司的核心技术研发不可避免地依赖专业人才，特别是核心技术人员，故公司面临核心技术人员流失的风险。核心技术人员的流失可能导致以专有技术为主的核心技术流失或泄密，以及不能及时根据互联网软件行业涌现的新业务、新应用领域而革新技术，将使公司主营业务丧失竞争优势而对公司的生产经营造成一定影响。行业竞争加剧风险 随着国家政策法规的要求和支持、客户和市场群体的不断扩大，同时鉴于政府类服务性平台项目的炙手可热，越来越多的科技企业将投入到食品安全追溯和健康智慧医疗行业的建设，同时伴随着相关行业设备和系统的不断升级，不排除其他科技企业在技术性能和行业应用方面获得突破，对目前尚缺乏软件和产品研发生产团队的公司业务造成不利影响。政策风险 2015 年 10 月 1 日起实行的中华人民共和国食品安全法第四十二条明确规定国家建立食品全程追溯制度，国家首次以法律的形式提出完善食品追溯制度、细化生产经营者索证索票、进货查验记录等制度，增加规定食品和食用农产品全程追溯协作机制。之后国家各部委不断出台政策，支持和鼓7 励食品安全追溯系统的建设和完善。公司服务的终端客户即为政府商务部门和政府医疗卫生部门，行业的发展受益于国家政策的支持。如果国家改变对肉菜追溯发展的政策，减少相关支持和投入，将会给公司的经营带来重大不利影响。实际控制人不当控制风险 报告期内，公司共同实际控制人蒋立国、张淑芳夫妇直接和间接合计持有公司85.50%的股份，在公司处于绝对控股地位，能够对公司股东大会的表决结果起决定性影响。虽然公司已依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了包括股东大会议事规则在内的“三会”议事规则、关联交易决策制度等在内的各项制度，但仍存在着实际控制人利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营、重要人事任免等进行不当控制，给公司的生产经营带来损失的可能，进而损害本公司及本公司中小股东的利益。公司存在控股股东及实际控制人不当控制的风险。项目毛利率波动较大的风险 2015 年度、2016 年度及 2017 年度，公司食品溯源业务毛利率分别为 38.70%、21.24%、50%，各期间波动较大，主要受当期结算业务类型影响，公司所承接项目根据合同约定不同，在项目性质（如软硬件比重）、工期、难易程度等方面差异较大，若公司后续经营过程中承接项目毛利较低，将会给公司业绩造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 以下两个风险在报告期内已基本不构成公司的重要风险：1.内部控制风险 报告期内，会计师及公司结合经营业务的特征及相关部门、岗位的实际设置等情况，按照企业内部控制基本规范及其指引修订了公司成本预算相关的内控控制制度，项目成本预算相关内控已逐步规范。项目工程按照完工比例进行核算，并配有项目完工验收单进行支撑。对此，公司对修订的工程项目预算控制制度的实际执行顺利进行，公司内部控制得到有效的实施。2.公司治理风险 2016 年 6 月有限公司整体变更为股份公司。根据公司章程，公司设立了股东大会、董事会、监事会，并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内部机构。距离股份公司成立时间已经一年多，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行足以证明其得到有效的实施，且股东大会、董事会、监事会各司其职，相互配合相互制约，随着公司的正常有序的发展，公司按照公司章程及相关法律法规，未出现任何违规行为，并及时披露各项信息，综合证明公司在治理上已适应公司发展需要并促使公司持续、稳定、健康的发展。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 秦皇岛亿德力科技股份有限公司 英文名称及缩写 Qinhuangdao Yideli Science&Technology Co.,Ltd 证券简称 亿德力 证券代码 839845 法定代表人 蒋立国 办公地址 秦皇岛市经济技术开发区数谷大道 1 号智慧城市北方基地五楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 温宏林 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 0335-3635880-804 传真 0335-3621688 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 秦皇岛市经济技术开发区数谷大道 1 号智慧城市北方基地五楼、066004 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005-07-01 挂牌时间 2016-11-23 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I6520 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息系统集成服务-信息系统集成服务 主要产品与服务项目 计算机软件开发、销售、计算机网络工程；楼宇设备自控系统安装；电子产品的技术开发、技术转让、技术咨询；计算器机辅助设备销售；食用农产品、预包装食品、食品添加剂、日用品、服装鞋帽、体育用品、工艺美术品、花卉的销售；园林绿化工程设计、施工；企业形象策划 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）6,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 蒋立国、张淑芳 9 实际控制人 蒋立国、张淑芳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变是否变更更 统一社会信用代码 91130301777701607Y 否 注册地址 秦皇岛市经济技术开发区数谷大道 1 号智慧城市北方基地五楼 否 注册资本 6,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄泽铭、夏青云 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，交易方式变更，从协议转让变成了一次集合竞价。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 11,125,306.27 17,276,282.63-35.6%毛利率%50.00%21.24%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,406,744.31-1,422,216.16 198.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-598,310.05 -2,329,716.16 74.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.81%-10.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.24%-16.58%-基本每股收益 0.22-0.22 200%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 14,787,232.74 14,981,122.14-1.29%负债总计 5,186,189.93 6,786,823.64-23.58%归属于挂牌公司股东的净资产 9,601,042.81 8,194,298.50 17.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.48 1.26 17.46%资产负债率%（母公司）30.43%42.98%-资产负债率%（合并）35.07%45.3%-流动比率 250.89%197.02%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 938,300.31 414,577.67 126.33%应收账款周转率 154%352%-存货周转率 121%370%-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.29%-14.89%-营业收入增长率%-35.6%7.96%-净利润增长率%198.91%-159.11%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 6,500,000 6,500,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,673,075.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 330.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,673,405.82 所得税影响数 668,351.46 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,005,054.36 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家致力于智慧医疗、智慧食品安全、政府公共信息平台、食品行业信息化管理软件、电商平台开发的高科技企业，一直以来专注于重要产品追溯、肉菜流通追溯体系、“互联网+”食品溯源、“互联网+”健康管理平台、智慧医疗系统研发、项目集成及运营维护。公司建立了软件研发、市场运营、系统集成、客户服务等完善的技术和服务体系；组建了成熟的软件研发团队，资深的行业专家团队，专业的项目实施团队。公司以客户满意为核心价值，认真进行市场调研，深入挖掘客户来源，着力解决客户遇到的问题及需求，对于承接的肉菜追溯系统项目，形成了较为灵活的应对模式和盈利模式。一、客户类型及来源 公司的客户类型主要为全国各地市相关政府部门，主要来源于参加全国肉菜追溯体系建设会议的与会省事商务局；商务部公布的全国肉菜追溯试点城市；因公司以往业绩在行业内部的口碑相传、客户转介绍以及上游企业的项目分包所带来的客户资源。二、应对模式 1、整套追溯系统供应。在此种模式下，先根据设计方案进行软件信息平台研发，其中首先由项目负责人作出立项申请，编写项目申请书进行项目策划和项目估算，然后组织项目人员进行模块设计、软件开发、数据库编写等，完成后进行项目测试和验收、结项；与此同时采购部会根据需求进行询价比价，选定优质的供应商对于所需的相应硬件设备进行采购，最终，研发出来的软件产品与采购的硬件组成整套追溯系统，经调试、运行成功后交付客户使用。2、仅提供系统方案设计的咨询服务。在此种模式下，客户购买方案后向其他系统集成商采购集成业务。三、盈利模式 通过向客户提供软件开发服务、方案设计咨询服务、系统集成服务、运维服务等来获取项目的一般性营业收入。未来公司将以市场导向为主，真正将生产商、经销商、消费者、政府监管四大核心价值链紧密的连接在一起，在农产品追溯信息管理的基础上，扩展生产管理、业务管理、企业决策支持，打造以追溯系统为基础的农业整体解决方案；加强软件研发团队和运维团队建设，结合物联网技术，提高农产品生产企业整体信息化、智能化水平，以提升工作效率、保障食品质量与品质、为各个环节监管提供真实而有效的依据，提供相关软件研发、系统集成及运营服务。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期末至年报披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 13 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司全年实现营业收入 1,112.53 万元，同比降低 35.6%；净利润 140.67 万元，同比上升198.91%。本期毛利率为 50%，去年同期毛利率为 21.24%。经营活动产生的现金流量净额为 93.83 万元，投资活动产生的现金流量净额-10.99 万元，筹资活动产生的现金流量净额 42.90 万元。截止报告期末，公司总资产为 1,478.72 万元，净资产为 960.10 万元，分别较去年期末下降 1.29%和上升 17.17%。报告期内，公司营业收入下降但净利润大幅上升的原因为：1、由于去年我公司上市成功，今年收到政府上市奖励及其他补贴收入 267.34 万元，较去年同期 121万元，同比增加 120.94%。直接弥补了营业亏损，致使营业利润大幅提升，净利润提升。2、我公司本期资产减值损失为-7.43 万元，去年同期为 47.85 万元，降低了 115.52%，主要系本期应收账款计提坏账较上期减少且存货跌价准备冲回 7.86 万元。上述两方面是导致我公司收入降低而利润上升的主要原因。报告期内，公司毛利率为 50%，较上年同期大幅上升,原因为：1、营业成本本期为 556.24 万元，同比 1,360.69 万元大幅下降 59.12%。我公司营业成本的构成包括直接材料、直接人工、间接费用、技术服务等，成本根据工程项目核算，不同的工程项目采购硬件设备不同。报告期内产生不同的项目，项目完工的进度各不相同，处于前期的项目成本相对较大，处于后期的项目成本相对较小，因为前期硬件投入多，成本也高，随着完工进度的推进而成本逐渐降低，后期成本偏向人工费多一些。报告期内几个项目均处于临近完工结算状态，所以成本相对较低。2、营业收入本期为 1,112.53 万元,同比 1,727.63 万元下降 35.6%。主要受当期结算业务类型影响(如约定当期结算比例小,或者恰好结算日错过当期等。)例如我公司 2018 年 2 月份收入已达 1 千万左右，就是因为工程结算日错过报告期。公司所承接的项目跟合同的约定不同，在项目性质（如软件硬件比重）、工期、难易程度等方面差异较大。综上，营业收入下降比例不大，营业成本较大的下降造成本期毛利率增长较大。今年 2 月我公司在“侨商入秦服务发展”年度总结表彰会议中荣获“优秀企业”的称号。2017 年4 月我公司获得中华人民共和国国家版权局下发的计算机软件著作权登记证书 5 项，2017 年 5 月我公司获得中华人民共和国国家版权局下发的计算机软件著作权登记证书 1 项，这些荣誉对我公司专业化、标准化、规范化服务的认可。标志着秦皇岛亿德力科技股份有限公司在秦皇岛的技术领先地位，是亿德力技术发展历程中的一个重要的里程碑。今年 7 月份我公司董事长蒋立国先生，由河北省商务厅张贺成处长带队率领的省服务外包代表团一行 6 人，对瑞典、芬兰和丹麦进行访问考察，作为代表团中的一员，公司董事长蒋立国先生全程参与访问考察，将我们公司在重要产品追溯体系的建设与研发过程中取得的先进成果和经验与当地信息部门进行了友好交流。报告期内，在市场开发方面，我公司成功打造烟台苹果的食品安全追溯体系建立，并成为省级重点标杆企业项目，2017 年 11 月份通过考核验收，并获得了 94.3 分的优异成绩，鉴于烟台在重要产品追溯领域取得的优异成绩，商务部于 2017 年 12 月 14 日，在烟台召开了全国商务系统培训会。因此在培训会上我公司也得到了极大宣传，收到了良好的口碑效应。同时也完成了武汉市肉品质量安全追溯系统，得到了客户的一致好评。食品溯源项目组完成了秦皇岛市肉菜流通追溯体系建设二期项目、临沂市肉菜及特色产品追溯体系建设项目等，特别是威海市肉菜追溯项目，2017 年通过了商务部最终考核验收，并取得 286.12 分全国第一的好成绩。14 (二二)行业情况行业情况 2010 年至今，商务部、财政部开展的肉菜流通追溯体系建设试点项目，分五批共计在全国 58 个城市投入建设。按照相关规划，每个试点城市项目一般分为两期到三期建设。截至目前，第四批、第五批试点城市中，烟台、威海、秦皇岛等地市正在进行项目二期相关建设，临沂、淄博正在进行一期项目相关建设工作，其他如拉萨、铜仁、晋中、石河子等地市一期还在进行招投标准备工作。仅上述试点城市的肉菜流通追溯体系建设试点相关业务，预计生命周期至少延伸到 2019 年左右。全国百万人口以上城市 120 多个，这些城市中规模化的批发市场和产销对接企业都有上千家，食品流通追溯市场潜力巨大。根据计世资讯的调研显示，当前食品流通追溯体系建设每个试点直辖市的总投资额至少不低于 8000 万元，而每个省会城市投入资金不低于 4,000 万元，每个地级市投入资金不低于 1500 万元，每个县级市投入不低于 500 万元。因此，计世资讯预测，按照全国 32 个省级城市，333 个地级城市，2862 个县级城市来算，未来国内食品流通追溯市场的市场规模至少将达到 207 亿元。随着我国人民生活水平的不断提升，健康和医疗问题已经受到越来越多人的重视和关注；同时，人口的老龄化，也使得健康智慧医疗行业未来将持续拥有大量的客户主体。2009 年国务院正式发布了 中共中央国务院关于深化医药卫生体制改革的意见和国务院关于印发医药卫生体制改革近期重点实施方案（2009-2011 年）的通知，明确指出了从现在起到 2020 年将是我国卫生事业发展的关键期。2015年国务院关于积极推进互联网行动的指导意见中“互联网+益民服务”模块，明确提出要“推广在线医疗新模式”、“促进智慧健康养老产业发展”。现阶段健康智慧医疗行业的业务偏重于政府性区域卫生管理平台的建设，主要用于完善以疾病控制网络为主体的公共卫生信息系统，提高预测预警和分析报告能力；以建立居民健康档案为重点，构建乡村和社区卫生信息网络平台；以医院管理和电子病历为重点，推进医院信息化建设；利用网络信息技术，促进城市医院与社区卫生服务机构的合作(联合体)；积极发展面向农村及边远地区的远程医疗。未来健康智慧医疗行业，随着可穿戴医疗设备、在线医疗模式等新理念和技术不断推广，将更加偏重于针对个人的健康信息管理和疾病预测，行业主体将不断扩大，行业将会进入高速发展期。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,125,486.28 14.37%868,098.78 5.79%144.84%应收账款 6,541,928.82 44.24%7,110,191.51 47.46%-7.99%存货 4,793,140.40 32.41%4,416,203.70 29.48%8.54%长期股权投资 固定资产 757,451.03 5.12%965,900.65 6.45%-21.58%在建工程 短期借款 长期借款 其他应付款 1,780,821.96 12.04%1,245,775.13 8.32%42.95%资产总计 14,787,232.74-14,981,122.14-1.29%15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年上涨 144.84%：主要原因为：经营活动产生的现金流量净额为 93.8 万元，而去年同期为 41.5 万元，同比上涨 126.33%，其中购买商品、接受劳务支付的现金本期为 739.6 万元，而同期为 1,218.1 万元，大幅下降 39.28%。因为食品追溯行业施工周期长，前期成本费用大，后期的成本相对减少，致使货币资金较上年大幅上升。2、应收账款占总资产 44.33%，同比下降 7.99%：应收账款占总资产较大主要原因是我公司主营业务食品流通溯源收入占比 90.54%，食品流通溯源涉及硬件设备施工项目，结款受项目施工进度影响，所以回款较慢，并且项目集中在近三年内，所以应收账款占总资产比重较大，但是报告期内我公司已经加大了催款力度，致使公司全年应收账款同比下降 7.99%。3、存货占总资产 32.48%，同比增长 8.54%：主要是两个原因，一是受项目实施进度的影响，存货在本年度采购，但施工领用需要到下一年。二是受项目结算影响，收入的确认按照施工结算确认，项目不结算，成本就无法结转，所以存货就比较大。4、其他应付款占总资产 12.04%，同比上升 42.95%，主要原因为公司向董事长蒋立国先生借款金额比去年同期高出 42.9 万元，同比增长 41.02%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 11,125,306.27-17,276,282.63-35.6%营业成本 5,562,386.14 50%13,606,860.39 78.76%-59.12%毛利率%50%-21.24%-管理费用 5,407,455.67 48.61%4,957,645.39 28.7%9.07%销售费用 888,100.79 7.98%1,216,867.89 7.04%-27.02%财务费用 6,016.46 0.05%7,672.20 0.04%-21.58%营业利润-378,662.28-3.4%-3,053,138.06-17.67%87.6%营业外收入 2,273,405.82 20.43%1,210,000.00 7%87.88%营业外支出 0 0 0 0%0%净利润 1,406,744.31 12.64%-1,422,216.16-8.23%198.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比下降 35.6%：主要原因有两点：第一，随着国家政策法规的支持、客户和市场群体的不断扩大，同时鉴于政府类服务性平台项目的炙手可热，越来越多的科技企业将投入到食品安全追溯和健康智慧医疗行业的建设，导致行业竞争激励，所以收入降低。第二，公司的客户主要为食品全程追溯领域相关的机关企事业单位等政府部门，其他企事业单位对信息产品和服务的购买遵守较为严格的预算管理和采购制度，通常在下半年制定次年年度预算计划，预算审批通常集中在次年第一季度，采购招标多安排在次年第二、三、四季度，第四季度（尤其是年末）通常是验收和支付的高峰期。同时，公司的会计核算以项目验收为确认收入的时点。由于验收较为集中，已验收的项目多为以前项目16 的尾款，相对收入较小，我公司 2017 年已签订的几笔新的订单中，完工验收没能在报告期内完成，并且有一笔金额特别大的项目，项目总额高达 1,000 多万元，已在 2018 年 1 季度验收完成。所以项目验收的跨期现象导致收入的变动较大。2、营业成本下降 59.12%：我公司营业成本的构成包括直接材料、直接人工、间接费用、技术服务等，成本根据工程项目核算，不同的工程项目采购硬件设备不同。报告期内产生不同的项目，项目完工的进度各不相同，处于前期的项目成本相对较大，处于后期的项目成本相对较小，因为前期硬件投入多，成本也高，随着完工进度的推进而成本逐渐降低，后期成本偏向人工费多一些。报告期内几个项目均处于临近完工结算状态，所以成本相对较低。3、毛利率上升，主要受当期结算业务类型影响，公司所承接项目根据合同约定不同，在项目性质（如软硬件比重）、工期、难易程度等方面差异较大。本期服务合同占比为 34.77%，去年同期为 0、技术服务利润空间大，成本较低，所以当前毛利率上升。4、管理费用占收入比重 48.61%，增长 9.07%：占比较大主要是因为（1）2016 年公司新三板上市后，聘请上市相关中介服务费成为了一笔不小的固定费用，其占整个管理费用的 6.7%,同比增长 100%。(2)公司房屋租金物业费，以及公司距市区较远公司租用班车解决员工交通问题发生车辆相关费用。(3)去年年底公司新购入办公电脑等电子及办公设备，同时为了满足经营需要购置商务车一台，导致本年度折旧费用增长 68.11%，以上都是造成管理费用占比较大的主要原因。伴随公司经营规模的扩大,相关办公费用、差旅费用、业务招待费用等都较上年有所增加，但是公司较好的控制成本费用，减低不必要的支出，所以本期管理费用增长 9.07%变化比例不大。5、营业利润上升 87.6%：营业总收入下降 35.6%，而包括营业成本、各种期间费用、资产减值损失等在内的营业总成本下降 41.44%，总收入下降的小，总成本下降的大，同时原计入营业外收入的部分政府补助本期计入其他收益，导致营业利润的上升。6、营业外收入上升 87.88%：主要系公司收到三项政府补助，其中新三板挂牌上市政府补助 210 万元，财政局专项资金补助 12.5 万元，招用高校毕业生补助 4.8 万元；而上年同期收到政府补助只有 121万元。所以报告期内营业外收入上升。7、净利润增长 198.91%：本年度营业总收入降低 35.6%，而营业成本、期间费用等构成的营业总成本整体降低 41.44%，利润总额上升 202.8%，最终导致净利润的大幅上涨。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 11,125,306.27 17,276,282.63-35.6%其他业务收入 主营业务成本 5,562,386.14 13,606,860.39-59.12%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%智慧医疗 1,052,949.47 9.46%1,381,336.19 8.00%食品流通溯源 6,204,515.60 55.77%15,894,946.44 92.00%技术服务 3,867,841.20 34.77%合计 11,125,306.27 100%17,276,282.63 100%17 按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内收入按产品分类增加技术服务收入，从而使得食品流通溯源的收入降低 60%，智慧医疗方面收入基本变化不大，原因是主要有两个：第一是我公司在食品流通溯源方面受到了外界的认可，技术咨询服务的合同随之而来。第二是一套完整的食品流通追溯项目离不开后续的技术服务支持，我公司前几年签订的食品流通溯源项目基本都到尾声，所以技术服务收入集中凸显。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 成都九洲电子信息系统股份有限公司 7,349,194.01 66.06%否 2 新东网科技有限公司 1,584,905.62 14.25%否 3 卫宁健康科技集团股份有限公司 1,052,949.47 9.46%否 4 烟台市商务局 408,717.96 3.67%否 5 秦皇岛中晟太阳能有限公司 160,377.36 1.44%否 合计合计 10,556,144.42 94.88%-报告期内，公司应收账款净额为 654.19 万元,较上年同比减少 7.99%。主要原因是报告期间公司加大催收力度，目前应收账款前五名分别为：成都九洲电子信息系统股份有限公司、卫宁健康科技集团股份有限公司、秦皇岛港股份有限公司、烟台市商务局、河北省医疗气功医院。上述应收账款账龄除成都九洲电子信息系统股份有限公司有部分存在 1-2 年的账龄以外均在一年以内，客户能够按照合同约定支付款项，未构成实质性风险。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 秦皇岛吉锦计算机网络工程有限公司 2,050,947.50 34.96%否 2 秦皇岛聚秦科技有限公司 1,230,000.00 20.96%否 3 河北安普瑞特科技有限公司 392,000.00 6.68%否 4 山东科润信息技术有限公司 379,190.00 6.46%否 5 秦皇岛创拓信息技术开发有限公司 236,640.00 4.03%否 合计合计 4,288,777.50 73.09%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 938,300.31 414,577.67 126.33%投资活动产生的现金流量净额-109,876.81-1,082,026.67 -89.85%筹资活动产生的现金流量