839718_2017_绿环科技_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

证券代码：证券代码：839718 证券简称：证券简称：绿环科技绿环科技 主办券商：主办券商：光大证券光大证券 绿环科技 NEEQ:839718 山西天元绿环科技股份有限公司（Shanxi Tianyuan Green Environmental Protection Technology Co.,Ltd）年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 公告编号：2018-014 1 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.3 第二节第二节 公司概况公司概况.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.17 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.19 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.21 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况.23 第九节第九节 行业信息行业信息.26 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.27 第十一节第十一节 财务报告财务报告.31 公告编号：2018-014 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 绿环科技、股份公司、公司 指 山西天元绿环科技股份有限公司 天元家电 指 阳泉天元家用电器有限责任公司 绿环商务 指 山西天元绿环商务服务中心(有限合伙)金镮环保 指 山西金镮环保科技有限公司 金科电器 指 山西天元金科电器科技股份有限公司 浙晋国贸 指 山西天元浙晋国际贸易有限公司 金山科贸 指 阳泉金山科贸投资有限公司 汽车拆解公司 指 阳泉天元报废汽车回收(拆解)有限责任公司 天元物流 指 阳泉市天元物流有限公司 天元煜丰 指 山西天元煜丰再生资源利用有限公司 景程家电维修 指 阳泉景程家电维修服务有限公司 恒瑞物贸 指 阳泉恒瑞物贸有限责任公司 股东大会 指 山西天元绿环科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山西天元绿环科技股份有限公司董事会 监事会 指 山西天元绿环科技股份有限公司监事会 主办券商、光大证券 指 光大证券 律师 指 北京隆安(太原)律师事务所 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)资产评估公司 指 北京国融兴华资产评估有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 阳泉市工商局 指 阳泉市工商行政管理局 平定县工商局 指 平定县工商行政管理局 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 公司不时修订并适用的公司章程(具体视上下文而定)元(万元)指 人民币元(万元)拆解基金、处理基金 指 废弃电器电子产品处理基金 环保部 指 中华人民共和国环境保护部 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-014 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李鹤、主管会计工作负责人李鹤及会计机构负责人(会计主管人员)张雅玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产业政策变动风险 公司所属行业为废弃电器电子产品回收处理行业。财政部、环境保护部、国家发展改革委、工业和信息化部、海关总署、国家税务总局联合颁布的 废弃电器电子产品处理基金征收使用管理办法规定,环保部按照废旧家电处理企业实际完成拆解处理的废弃电器电子产品数量给予定额补贴。如果国家因宏观经济的变化而调整对废弃电器电子产品回收处理行业的补贴政策,有可能导致公司的净利润受到影响,因此公司存在因相关产业政策变化导致净利润减少的风险。公司治理风险 股份公司成立初期,公司及相关经营管理团队主要精力放在技术研发、市场开拓等方面。在公司治理方面,公司董事会、监事会及管理层均以效率优先,相关制度未能及时建立完善,公司治理存在一定的瑕疵。公司已建立一整套公司治理及内部控制制度。由于制度建立时间较短,各项管理控制制度的执行需要经过一段时间的实践检验,公司管理层在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉。因此,公司治理存在一定风险。公告编号：2018-014 4 实际控制人不当控制风险 李景春直接持有公司 42.02%的股份,天元家电直接持有公司38.46%的股份,李景春系天元家电的董事长且持有天元家电81.51%的股权,绿环商务直接持有公司 9.26%的股份,李景春系绿环商务的有限合伙人,直接持有绿环商务 1.80%的出资额,通过天元家电间接持有绿环商务 0.16%的出资额。李景春通过天元家电间接持有公司 31.35%的股份,通过绿环商务间接持有公司 0.19%的股份,李景春直接和间接合计持有公司 73.56%的股份,合计控制公司 80.48%的表决权,是公司控股股东及实际控制人。实际控制人可能利用其实际控制人地位通过股东大会、董事会表决权影响公司决策并损害公司及其他股东利益。因此,公司存在控股股东及实际控制人不当控制的风险。应收账款金额较大的风险 2015 年末、2016 年末和 2017 年末,公司应收账款账面价值分别 为111,884,583.19元、151,932,102.00元 和187,492,362.00 元,占资产总额的比例分别为 54.72%、55.97%和 67.58%。公司的应收账款主要为应收国家环保部拆解基金补贴款,回款风险非常低。尽管如此,如国家环保部未来与公司发生争议或者财务状况恶化,未按时、足额支付应收账款,将对公司经营业绩和现金流造成较大影响。如在业务扩张过程中,应收账款进一步增加,坏账风险和资金周转压力可能进一步加大。融资渠道单一的财务风险 报告期内,公司资产负债率较高,业务发展资金需求主要依靠自有资金及股东借款满足。公司除股东投入及借款外,暂无其他稳定的融资方式,融资渠道单一。随着业务发展,公司需大量的资金投入以采购原材料、扩大生产规模、培育新业务等。若经营过程中出现资金链紧张的情况,可能会因融资渠道单一带来相关的财务风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-014 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山西天元绿环科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShanxiTianyuan Green Environmental Protection Technology Co.,Ltd 证券简称 绿环科技 证券代码 839718 法定代表人 李景春 办公地址 阳泉市平定县张庄镇新村村 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 刘久松 职务 董事会秘书 电话 0353-5613819 传真 0353-5613819 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 阳泉市平定县张庄镇新村村绿环科技公司,045299 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 11 月 22 日 挂牌时间 2016 年 11 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-42 废弃资源综合利用业 主要产品与服务项目 废弃电器电子产品回收、处理 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）52,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 李景春 实际控制人 李景春 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9114032156359739XQ 否 注册地址 阳泉平定县张庄镇新村村 否 注册资本 52,000,000.00 否 公告编号：2018-014 6 -五、中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张磊、何继军 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-014 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 69,175,599.71 112,222,515.19-38.36%毛利率%-5.58%26.71%-归属于挂牌公司股东的净利润-11,241,460.31 14,825,933.94-175.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-14,277,497.85 14,405,347.58-199.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-15.89%22.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-20.18%21.50%-基本每股收益-0.22 0.30-173.33%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 277,448,586.11 271,475,345.81 2.20%负债总计 210,620,535.62 193,221,160.90 9.00%归属于挂牌公司股东的净资产 65,119,161.99 76,360,622.30-14.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 1.47-14.97%资产负债率（母公司）75.02%70.32%-资产负债率（合并）75.91%71.17%-流动比率 1.30 1.42-利息保障倍数-2.24 6.58-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-14,381,310.40-35,398,148.18 59.37%应收账款周转率 0.41 0.74-存货周转率 4.04 2.60-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.20%32.78%-营业收入增长率%-38.36%-7.54%-净利润增长率%-177.83%173.58%-公告编号：2018-014 8 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 52,000,000 52,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,147,437.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-111,400.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,036,037.54 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,036,037.54 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-014 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司是以“废旧电器电子产品的无害化处理、资源再生利用”为主营业务的企业，公司拥有阳泉市环保局颁发的废旧电器电子产品拆解处理资格证，报告期内实现 59.79 万台废旧电器电子产品的无害化回收处理，公司采用国内先进的安全环保处理技术及设备，专业从事废旧电器电子产品的回收、拆解，实施资源化、减量化、无害化处理，主要产品为：塑料、铁、含铜件、电动机、玻璃、线路板及压缩机等。公司通过取得国家环保部对公司发放相应的拆解基金补贴以及销售拆解物来获得收入。报告期内，公司控股 1 家子公司山西金镮环保科技有限公司，该子公司截止报告期末尚处于筹备阶段未正式投产运营，该子公司拟从事废旧线路板（HW49 中 900-045-49）收集、贮存、利用、处置等业务，对线路板进行深加工萃取贵金属及其他金属。公司具体业务模式如下：1、采购回收模式 公司回收的废旧家电主要来源于回收中间商。公司设立采购部负责废旧电器电子产品的回收，指派专门的回收业务员了解回收市场上的信息，包括种类、价格等。寻找市场上合适的客户，及时和客户进行沟通，制定出双方认可的长期、稳定供货合同。公司和其他拆解企业协调好供货区域，确保在统一价格的基础上做好废旧电器电子产品回收工作，避免出现乱抬价格回收现象。为保证废旧电器电子产品的拆解价值，公司质检部专门负责对所有的回收品进行检验，对不符合要求的废旧电器电子产品（核心配件不齐或严重损坏等）采取扣款、拒收等处理方式。同时，对质检部执行废旧电器电子产品上线合格率追溯考核制度。2、拆解模式 公司已建成投入生产的有 7 条拆解处理线：废旧电视机、废旧电脑拆解处理生产线共 3 条；废旧冰箱全自动拆解处理设备 1 套；废旧空调拆解处理生产线 1 条；废旧洗衣机拆解处理生产线 2 条。公司所有拆解处理线均采用先进的环保物理处理技术，生产过程中无废气、废水排放，其主要工艺是将废旧电器电子产品，经拆解、分离、分选、分类等工序进行无害化处理后分离出各种物料，作为工业的基础原料循环再利用。基于目前的法律法规，国家环保部对拆解企业进行相应的基金补贴，国家的基金补贴也是拆解行业收入和利润的主要来源。3、拆解产物销售模式 公司的拆解产物包含：塑料、铁、含铜件、电动机、玻璃、线路板及压缩机等。公司设立销售部负责公司拆解物的销售业务，包括对市场信息的收集和分析，发现市场机会。公司根据市场行情的分析和判断，选择合适的成交时点和成交对象，销售价格跟随市场情况变化而变化。4、盈利模式 公司收入和利润主要来自于环保部拆解基金补贴和拆解物销售。环保部拆解基金补贴收入是环保部根据废弃电器电子产品处理基金征收使用管理办法对公司废弃电器电子产品处理的补贴，补贴金额根据经专项审计确认的拆解数量乘以补贴单价得到，并由环保部、财政部向社会公布；拆解物销售收入是公司将拆解物销售给下游客户取得的。废弃电器电子产品拆解补贴种类和补贴单价由废弃电器电子产品处理基金征收使用管理办法规定；拆解物销售定价方面，公司根据市场供需情况、大宗商品价格、替代品价格、产品成本等因素与客户协商确定销售价格。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 公告编号：2018-014 10 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，国家相关部门未出台新的行业政策，行业稳定发展。同时，受到国家环保部基金补贴周期的延长，行业内企业为了降低资金压力，普遍降低了拆解规模。公司根据实际经营情况，下调了经营计划，降低了拆解规模，对公司经营计划的完成造成较大的影响。总体经营情况：报告期内，公司实现营业收入 69,175,599.71 元，比去年同期减少 38.36%，主要是因为受到国家环保部拆解基金补贴周期延长的影响，公司降低了拆解规模，拆解量下降 48.12%；总资产为277,448,586.11 元，比去年增加 2.20%，主要是报告期内应收基金补贴款增加所致；实现归属于挂牌公司股东的净利润-11,241,460.31元，比去年减少175.82%，每股收益-0.22元，比去年同期减少173.33%，每股净资产 1.25 元，比去年同期减少 14.97%，净资产收益率为-15.89%。（二）行业情况（二）行业情况 我公司所处的固体废物回收处理行业是我国资源再生利用和环境保护的重要领域，而废弃电器电子产品回收处理是该领域的重要方面，废弃电器电子产品回收处理是我国率先进行生产者责任延伸制度全面设计和实施的行业，随着废弃电器电子产品回收处理管理条例的颁布实施和相关配套制度的实行，行业发展进入深化发展的阶段。报告期内，国家相关部门未出台新的行业政策，行业稳定发展。同时，受到国家环保部基金补贴周期的延长，行业内企业为了降低资金压力，普遍降低了拆解规模。同时，受到行业整体拆解规模下降的影响，废旧电子电器产品的回收价格普遍下降，且下降幅度较大，提升了行业整体的盈利空间。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 794,073.69 0.29%1,762,532.68 0.65%-54.95%应收账款 187,492,362.00 67.58%151,932,102.00 55.97%23.41%公告编号：2018-014 11 存货 4,156,135.91 1.50%31,598,972.58 11.64%-86.85%长期股权投资-固定资产 33,790,525.76 12.18%34,926,118.77 12.87%-3.25%在建工程 820,000.00 0.30%820,000.00 0.30%0.00%短期借款 65,000,000.00 23.43%44,000,000.00 16.21%47.73%长期借款 48,000,000.00 17.30%48,000,000.00 17.68%0.00%资产总计 277,448,586.11-271,475,345.81-2.20%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、报告期内，货币资金同比减少 54.95%，主要是因为环保部拆解补贴基金未按时足额到账，期末支付客户的应付账款，同期 2016 年期末拆解补贴基金按时到账，造成货币资金同比减少。2、报告期内，应收账款同比增加 23.41%，主要是因为环保部拆解补贴基金未按时足额到账，报告期内拆解补贴基金增加 35,560,260.00 元。3、报告期内，存货同比减少 86.85%，主要是因为公司为了加快资金周转，加大了库存拆解物的销售，导致库存的减少。4、报告期内，短期借款同比增加 47.73%，主要是因为增加了银行贷款，公司向阳泉市郊区农村信用合作联社大阳泉分社新增贷款 6,000,000.00 元，向中国光大银行股份有限公司新增贷款 15,000,000.00元。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 69,175,599.71-112,222,515.19-38.36%营业成本 73,036,371.54 105.58%82,251,483.75 73.29%-11.20%毛利率-5.58%-26.71%-管理费用 4,617,830.19 6.68%6,750,619.09 6.02%-31.59%销售费用 296,100.27 0.43%133,114.27 0.12%122.44%财务费用 3,567,189.72 5.16%3,530,818.95 3.15%1.03%营业利润-13,103,665.76-18.94%19,141,292.25 17.06%-168.46%公告编号：2018-014 12 营业外收入 1,685,800.00 2.44%668,360.18 0.60%152.23%营业外支出 111,400.02 0.16%96,386.69 0.09%15.58%净利润-11,426,134.42 -16.52%14,681,819.71 13.08%-177.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：-1、报告期内，营业收入同比减少 38.36%，主要是拆解量的减少导致拆解补贴基金收入减少，拆解量同比减少 541,179.00 套，拆解补贴基金收入同比减少-35,307,435.00 元；2、报告期内，营业利润同比减少 168.46%，主要是营业收入减少 38.36%，以及毛利率下降 21.13 个百分点，同时，销售收入占营业收入的比重增加 11.74%，公司所在行业产成品拆解物销售为负毛利，销售负毛利率较高的废旧主机线路板的销售占比增加 4.3%；3、报告期内，净利润同比减少 177.83%，主要是营业收入减少 38.36%，销售收入占营业收入的比重增加 11.74%，同时，销售费用增加 122.44%；4、报告期内，销售费用同比增加 122.44%，主要是因为销售处置荧光粉和汞灯管，增加了销售费用；（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 69,175,599.71 112,222,515.19-38.36%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 73,036,371.54 82,251,483.75-11.20%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%基金补贴收入 35,560,260.00 51.41%70,867,695.00 63.15%拆解物销售收入 33,615,339.71 48.59%41,354,820.19 36.85%按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华南 509,543.59 0.74%961,042.22 0.86%华北 30,776,913.50 44.49%32,624,400.35 29.07%公告编号：2018-014 13 华东 1,285,849.91 1.86%5,264,284.45 4.69%华中 1,043,032.71 1.51%2,505,093.17 2.23%环保部 35,560,260.00 51.41%70,867,695.00 63.15%合 计 69,175,599.71 100.00%112,222,515.19 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，华南、华东、华中、环保部收入同比下降分别为 46.98%、75.57%、58.36%、49.82%，主要是公司根据经营实际情况，降低了拆解规模，拆解物的销售收入和环保部的基金补贴收入相应减少。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津市众意德再生资源回收有限公司 6,117,655.74 18.20%否 2 临汾市久环环保科技开发有限公司 4,611,033.33 13.72%否 3 天津爱德森金属制品有限公司 3,367,222.22 10.02%否 4 天津市瑞鑫德金属材料有限公司 2,564,088.83 7.63%否 5 天津润晟丰达再生资源回收有限公司 2,197,849.71 6.54%否 合计合计 18,857,849.83 56.11%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 闫永宾 16,631,482.00 42.29%否 2 李元祥 8,753,511.00 22.26%否 3 刘治强 5,139,735.00 13.07%否 4 孙井峰 4,337,415.00 11.03%否 5 朱双全 1,213,999.00 3.09%否 合计合计 36,076,142.00 91.74%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-14,381,310.40-35,398,148.18 59.37%投资活动产生的现金流量净额-1,286,597.18-14,324,743.49 91.02%筹资活动产生的现金流量净额 14,699,448.59 50,698,215.95 -71.01%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增加 59.37%，主要是因为拆解量减少，用于采购原材料的资金下降；2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比增加 91.02%，主要是因为报告期内投资减少；公告编号：2018-014 14 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比减少 71.01%，主要是因为拆解量减少，用于采购原材料的资金下降；（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 公司现有控股子公司一家：山西金镮环保科技有限公司，公司占有金镮环保认缴出资额的60%。金镮环保详细信息如下:统一社会信用代码：911403023257360592企业名称：山西金镮环保科技有限公司 类型：有限责任公司(自然人投资或控股)法定代表人：李鹤 注册资本：500 万元 成立日期：2015 年 01 月09 日 营业期限自：2015 年 01 月 09 日 营业期限至：2025 年 01 月 08 日 住所：山西省阳泉市平定县张庄镇新村村 核准日期：2016 年 08 月 11 日 子公司截止报告期末，尚处于项目筹备阶段，未正式投产运营，拟从事废旧线路板（HW49 中900-045-49）收集、贮存、利用、处置等业务，在废旧线路板中萃取贵金属。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用（1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更：2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。上述会计政策变更未对本公司本期及以前年度财务报表产生实际影响。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 公告编号：2018-014 15 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司诚信经营、依法纳税、环保生产，尽全力做到对社会负责，对公司全体股东及员工负责。公司积极履行社会责任，根据发展需要引进与公司相匹配的人才，为社会提供适量的就业机会。关爱员工，让员工与企业共同成长，每年对企业困难员工慰问，对员工负责。认真做每一项对社会有益的工作。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司经过几年稳定发展，经营规模已经位于行业的前列，同时，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司经营管理水平和盈利能力不断提升。基于以上分析，公司具有良好的持续经营能力。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、产业政策变动风险 公司所属行业为废弃电器电子产品回收处理行业。财政部、环境保护部、国家发展改革委、工业和信息化部、海关总署、国家税务总局联合颁布的废弃电器电子产品处理基金征收使用管理办法规定，环保部按照废旧家电处理企业实际完成拆解处理的废弃电器电子产品数量给予定额补贴。如果国家因宏观经济的变化而调整对废弃电器电子产品回收处理行业的补贴政策，有可能导致公司的净利润受到影响，因此公司存在因相关产业政策变化导致净利润减少的风险。2、公司治理风险 股份公司成立初期，公司及相关经营管理团队主要精力放在技术研发、市场开拓等方面。在公司治理方面，公司董事会、监事会及管理层均以效率优先，相关制度未能及时建立完善，公司治理存在一定的瑕疵。公司已建立一整套公司治理及内部控制制度。由于制度建立时间较短，各项管理控制制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司管理层在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉。因此，公司治理存在一定风险。3、实际控制人不当控制风险 李景春直接持有公司 42.02%的股份，天元家电直接持有公司 38.46%的股份，李景春系天元家电的董事长且持有天元家电 81.51%的股权，绿环商务直接持有公司 9.26%的股份，李景春系绿环商务的有限合伙人，直接持有绿环商务 1.80%的出资额，通过天元家电间接持有绿环商务 0.16%的出资额。李景春通过天元家电间接持有公司 31.35%的股份，通过绿环商务间接持有公司 0.19%的股份，李景春直接和间接合计持有公司 73.56%的股份，合计控制公司 80.48%的表决权，是公司控股股东及实际控制人。实际控制人可能利用其实际控制人地位通过股东大会、董事会表决权影响公司决策并损害公司及其他股东利益。因此，公司存在控股股东及实际控制人不当控制的风险。公告编号：2018-014 16 4、应收账款金额较大的风险 2015 年末、2016 年末和 2017 年末，公司应收账款账面价值分别为 111,884,583.19 元、151,932,102.00 元和 187,492,362.00 元，占资产总额的比例分别为 54.72%、55.97%和 67.58%。公司的应收账款主要为应收国家环保部拆解基金补贴款，回款风险非常低。尽管如此，如国家环保部未来与公司发生争议或者财务状况恶化，未按时、足额支付应收账款，将对公司经营业绩和现金流造成较大影响。如在业务扩张过程中，应收账款进一步增加，坏账风险和资金周转压力可能进一步加大。5、融资渠道单一的财务风险 报告期内，公司资产负债率较高，业务发展资金需求主要依靠自有资金及股东借款满足。公司除股东投入及借款外，暂无其他稳定的融资方式，融资渠道单一。随着业务发展，公司需大量的资金投入以采购原材料、扩大生产规模、培育新业务等。若经营过程中出现资金链紧张的情况，可能会因融资渠道单一带来相关的财务风险。（二）报告期内新增的风险因素（二）报告期内新增的风险因素 报告期内未出现新增风险因素。公告编号：2018-014 17 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否对外提供借款 否-是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(五)是否存在偶发性关联交易事项 否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(九)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(十)是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在失信情况 否-是否存在自愿披露的其他重要事项 否-二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）（五五）报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 1,000,000.00 480,307.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）450,000,000.00 285,519,587.30 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他-总计总计 451,000,000.00 285,999,894.30 公告编号：2018-014 18 （九九）承诺事项的履行情况）承诺事项的履行情况 1、为避免同业竞争做出的承诺 为避免未来可能发生的同业竞争，控股股东、实际控制人、公司持股 5%以上的股东、董事、监事、高管均签署了关于避免同业竞争的承诺函，报告期内未发现有违背该承诺的事项。2、关于减少和规范关联交易的承诺 为减少和规范关联交易，控股股东、实际控制人、董事、监事、高管均签署了关于减少并规范关联交易的承诺函，报告期内未发现有违背该承诺的事项。3、关于实际控制人、发起人、董监高对所持股份自愿锁定的承诺 公司实际控制人、发起人、董事、监事、高管均签署了对所持股份自愿限售的承诺，承诺将严格遵守全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、中华人民共和国公司法有关股票转让限制的规定，报告期内未发现有违背该承诺的事项。4、关于竞业禁止的承诺 公司董事、高管、核心业务人员均签署了关于竞业禁止的承诺，报告期内未发现有违背该承诺的事项。（十十）被被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产资产 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产占总资产的比例的比例 发生原因发生原因 电视机拆解一二号生产线 抵押 588,314.72 0.21%贷款 电视机/电脑拆解三号生产线 抵押 215,666.66 0.08%贷款 洗衣机/空调拆解一号生产线 抵押 167,740.86 0.06%贷款 无形资产-土地 抵押 34,322,739.60 12.36%贷款 固定资产-厂房 抵押 27,379,425.88 9.86%贷款 总计总计 -62,673,887.72 22.57%-注注：权利受限权利受限类型为类型为查封查封、扣押扣押、冻结、冻结、抵押抵押、质押、质押。公告编号：2018-014 19 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况（一）普通股（一）普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例 数量数量 比例比例 无限售条件股份 无限售股份总数 5,606,666 10.78%0 5,606,666 10.78%