839450_2017_中熔电气_2017年公司年度报告_2018-04-25.pdf

1 2017 年度报告 中熔电气 NEEQ:839450 西安中熔电气股份有限公司 Xian Sinofuse Electric Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年度，公司租用新厂房、采购新设备，进一步扩充产能，实现公司可持续发展。2017 年度，公司取得国家知识产权局的四项实用新型专利证书，表明公司研发能力持续加强。2017 年 6 月，公司研发的新产品参加“第十三届中国国际电池产品及原辅材料、零配件、机械设备展示交易会”，提升了公司的影响力。2017 年 4 月，公司受邀参加“SNEC 第十一届国际太阳能(上海)展览会”，为扩大海外销售奠定了一定基础。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中熔电气、中熔股份 指 西安中熔电气股份有限公司 有限公司、中熔有限 指 西安中熔电气有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 中盈合伙 指 西安中盈企业管理咨询合伙企业（有限合伙）中昱合伙 指 西安中昱企业管理咨询合伙企业（有限合伙）主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 西安中熔电气股份有限公司章程 报告期、本报告期、报告年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人方广文、主管会计工作负责人李文松及会计机构负责人（会计主管人员）李文松保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动产生的风险 公司所属行业为电路保护元器件行业，该行业受宏观经济波动影响较大。国内、外宏观经济环境发生变化会导致消费者对电子产品、汽车行业、工业及电力设备等与公司产品相关下游行业的市场需求相应下降，对公司产品的需求也会减少，这样可能导致公司收入、利润出现较大幅度的变化。影响公司业绩的稳定性。原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料为铜制品及银制品，金属铜和银的价格受国际金属市场价格波动影响显著。若市场供需波动、经济周期等因素导致主要原材料价格出现持续上涨，将直接影响公司产品成本和毛利率，对公司盈利能力带来不利影响。产品品质引发的风险 电路保护元器件一旦发生故障，将影响下游终端产品的使用，而且检修成本较高，并且会对终端产品的品牌造成伤害，因此下游客户对公司产品的品质要求很高。尽管公司自成立至今，尚未发生因自身产品电气性能而导致的质量责任问题，一旦发生此类品质事故，将对公司的品牌和声誉造成损害，并可能产生重大赔偿支出，对公司的持续经营造成不利影响。应收账款回款风险 2016 年末、2017 年末，公司应收账款账面价值分别为 3,226.31万元、5,679.96 万元，应收账款期末余额较高。原因在于公司销售较上年有了较大幅度的增长。公司主要客户多为其所处行业的知名企业，信用良好，期后回款状况也较好。尽管如此，大额应收账款占用了公司较多的流动资金，不利于公司业务拓展，可能会对公司经营产生不利影响。同时若部分客户财务状6 态恶化，公司应收账款存在无法及时收回或不能全部收回的风险。税收优惠政策变动风险 2017 年 12 月 4 日，公司被陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局和陕西省地方税务局认定为高新技术企业（证书编号为：GR201761000821），公司自 2017 年开始起三年享受企业所得税税率 15%的税收优惠。西安赛诺克新能源科技股份有限公司已向西安高新技术产业开发区国家税务局报备 企业所得税优惠事项备案表 并获得审批，赛诺克公司 2017年度享受“西部大开发”优惠税率暂按 15%的税率计提缴纳企业所得税。如果相关政策发生变动、公司不能持续符合税收优惠政策条件或公司无法重新认定为高新技术企业，将面临因不再享受相应税收优惠而导致净利润下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安中熔电气股份有限公司 英文名称及缩写 Xian Sinofuse Electric Co.,Ltd.证券简称 中熔电气 证券代码 839450 法定代表人 方广文 办公地址 西安市高新区锦业路 69 号创业研发园 A 区 12 号现代企业中心东区 3-10303 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘冰 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 029-68590655 传真 029-68590676 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 西安市高新区锦业路 69 号创业研发园 A 区 12 号现代企业中心东区 3-10303 室 710077 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007-04-20 挂牌时间 2016-10-27 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）电子元件制造（C397）电子元件及组件制造 C3971）主要产品与服务项目 熔断器及配件 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）23,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东-实际控制人 方广文、刘冰、汪桂飞、王伟 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 916101317974808482 否 注册地址 西安市高新区锦业路 69 号创业研发园 A 区 12 号现代企业中心东区 3-10303 室 否 注册资本 23,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈晓龙、张婕 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统 2017 年 12 月 22 日发布的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 135,566,814.63 76,203,549.77 77.90%毛利率%49.22%46.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,090,318.42 12,832,996.14 25.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,855,359.55 12,327,815.03 117.84%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.59%31.64%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）47.71%30.29%-基本每股收益 0.70 0.58 20.69%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 148,334,637.06 74,829,390.73 98.23%负债总计 72,203,799.04 27,625,024.87 161.37%归属于挂牌公司股东的净资产 75,223,302.95 47,247,984.53 59.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.27 2.05 59.51%资产负债率%（母公司）48.25%36.85%-资产负债率%（合并）48.68%36.92%-流动比率 1.88 2.57-利息保障倍数 38.11-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-754,733.81 2,285,950.28-133.02%应收账款周转率 2.89 2.69-存货周转率 2.42 2.07-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%98.23%46.93%-营业收入增长率%77.90%35.68%-净利润增长率%21.52%61.50%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 23,000,000 11,500,000.00 100.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产报废损益-14,046.87 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,303,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 28,645.54 其他符合非经常性损益定义的损益项目-11,885,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-10,567,401.33 所得税影响数 197,639.80 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -10,765,041.13 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 预付款项 1,030,578.58 854,506.58-存货 24,241,872.32 24,928,692.61-递延所得税资产 283,850.04 314,405.12-其他非流动资产-176,072.00-应交税费 1,326,087.43 1,459,665.56-盈余公积 1,128,064.41 1,186,444.13-未分配利润 10,087,151.70 10,612,569.22-营业成本 41,760,241.53 40,869,720.70-资产减值损失 577,737.60 781,438.14-所得税费用 1,977,436.97 2,080,460.02-销售商品、提供劳务收到的现金 54,026,415.27 50,080,303.97-购买商品、接受劳务支付的现金 20,306,716.21 16,360,604.91-支付给职工以及为职工支付的现金 14,385,484.25 14,205,442.10-支付其他与经营活动有关的现金 9,086,843.51 9,266,885.66-12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于电路保护元器件行业，以适合熔断器性能组合的熔体设计技术、灭弧介质配置与熔体设计配合技术、灭弧介质的固化技术、冶金效应材料和结构的设计等技术为核心技术，并利用与之相关的关键资源要素生产出适合市场需求的高品质工业熔断器及其附件产品。公司与通信、轨道交通、光伏、风能、纯电动汽车等领域中的国内外领军企业艾默生、华为技术有限公司、中国中车、比亚迪、宁德时代等建立了稳定的合作关系，并以直销为主，经销商为辅的方式将产品销售给客户。报告期内公司利润大致相当于同行业平均水平。公司的商业模式中主要包括研发、采购、生产、销售等模式。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.财务业绩情况：报告期内，公司实现营业收入 13556.68 万元，较上年同期增长 77.90%；归属于挂牌公司股东的净利润为 1,609.03 万元，较上年同期增长 25.38%。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 14,833.46 万元，较期初增长 98.23%。2.产品研发与业务拓展情况：报告期内，公司加大新产品研发力度，优化和完善公司产品及解决方案，强化市场营销力度，加快市场拓展步伐，实现了销售收入和净利润的稳步增长。3.公司管理与人才培养情况：自 2016 年 10 月公司正式挂牌新三板以来，公司严格按规范治理，加强了内部审计的监督作用，对各分支机构进行全面的业务内审。公司于 2016 年制订的信息披露管理制度、重大信息内部管理制度、投资者关系管理制度、年报信息披露重大差错责任追究制度、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度及对外投资管理制度等规章制度也得到了良好贯彻。公司“三会”运作规范，公司股东大会、董事会和监事会会议的召开、决议内容及签署均合法、合规，真实、有效。2017 年，公司按照整体战略发展规划，不断提升管理机制，调整组织架构，吸收和培养高素质人才，为公司的稳健发展助力。13 (二二)行业情况行业情况 熔断器是应用于用电设备中的最普遍的保护器件之一，熔断器的下游产业涵盖通信、轨道交通、光伏、风能、纯电动汽车等领域，目前尚没有能够完全替代熔断器的成熟技术和产品，不可替代性是熔断器行业得以始终稳固发展的要素之一。2017 年在全球产能持续转移的形势下，虽然工业电源行业受到产能转移的影响，客户需求受到影响，但是伴随电子信息产业、新能源汽车产业等的发展，公司仍保持良好的发展势头。报告期内，公司新能源行业销售收入较上期大幅增加。公司所属行业为电路保护元器件行业，该行业受宏观经济波动影响较大。国内、外宏观经济环境发生变化会导致消费者对电子产品、汽车行业、工业及电力设备等与公司产品相关下游行业的市场需求相应下降，对公司产品的需求也会减少，这样可能导致公司收入、利润出现较大幅度的变化。因此公司将进一步加强对国家能源政策、电力行业及相关行业产业发展政策的研究和预测，掌握行业技术标准及产业政策发展动态，为公司的生产经营和技术研发提供及时、准确的政策信息，在巩固原有市场占有率基础上，确保公司长远可持续发展。伴随着电子电力技术的不断发展，电路保护元器件行业的应用领域也不断深化，公司需不断研发新产品、新技术来更好地满足客户的需求，为各个应用领域提供更合适、安全的电路保护元器件。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 11,866,391.11 8.00%9,502,709.39 12.70%24.87%应收账款 56,799,630.29 38.29%32,263,075.83 43.12%76.05%存货 31,383,840.30 21.16%24,928,692.61 33.31%25.89%长期股权投资-固定资产 7,719,126.40 5.20%3,196,948.61 4.27%141.45%在建工程 1,717,333.66 1.16%-短期借款 12,000,000.00 8.09%-长期借款-应收票据 34,347,139.65 23.16%2,771,516.30 3.70%1,139.29%应付票据 20,277,425.80 13.67%-资产总计 148,334,637.06-74,829,390.73-98.23%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本年期末货币资金较上年期末增加 236.37 万元，增幅为 24.87%，主要为经营现金净流出 75.47万元，投资活动现金净流出 1,059.61 万元，流动资金贷款收到现金 1,200 万元所致。2、本年期末应收账款较上年期末增加 2,453.66 万元，增幅 76.05%，主要是新能源客户销售额增加所致，其中新能源客户应收余额增加 2,395.44 万元。3、本年期末存货较上年期末增加 645.51 万元，增幅为 25.89%，主要为销售订单增加，为响应客户交付增加库存商品备货所致。4、本年固定资产较上年期末增加 452.22 万元，增幅为 141.45%，主要为响应客户交付需求，建设新生产线，增加产能，投入新的生产设备和工装工具，改进制造工艺，以提高产品可靠性和一致性所致。14 5、在建工程较上年期末增加 171.73 万元，为投入未交付验收的新生产设备。6、短期借款较上年期末增加 1,200 万元，主要为响应客户销售订单量增加的交付，新增浦发银行西安分行和重庆银行西安分行流动资金贷款合计 1,200 万元所致。7、应收票据较上年期末增加 3,157.56 万元，其中银行承兑汇票余额 3,182.94 万元，商业承兑汇票251.78 万元，主要为收到客户票据结算金额增加所致。8、应付票据较上年期末增加 2,027.74 万元，主要为与供应商结算方式变更和采购额增加所致。9、本年期末资产总额较上年期末增加 7,350.52 万元，增幅为 98.32%，主要是以上各项综合影响所致。10、报告期末公司合并资产负债率 48.68%，较 2016 年末 36.92%增长 11.76 个百分点，主要系公司业务发展需要，新增短期借款 1,200 万元补充流动资金；本期末资产总额 14,833.46 万元，较 2016 年末 7,482.93 万元增加 98.23%，本期应收账款、存货、固定资产没有出现大幅资产减值，公司资产良好；报告期内无大额债务到期，没有还款压力；截止报告期末，资产质量良好。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 135,566,814.63-76,203,549.77-77.90%营业成本 68,839,702.64 50.78%40,869,720.70 53.63%68.44%毛利率%49.22%-46.37%-管理费用 30,274,103.99 22.33%11,095,756.51 14.56%172.84%销售费用 14,344,812.90 10.58%8,558,045.75 11.23%67.62%财务费用 691,397.25 0.51%-19,054.91-0.03%3,728.45%营业利润 18,130,905.48 13.37%14,275,506.77 18.73%27.01%营业外收入 1,331,645.54 0.98%622,931.82 0.82%113.77%营业外支出 14,046.87 0.01%28,601.10 0.04%-50.89%净利润 15,541,472.16 11.46%12,789,377.47 16.78%21.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入较上期增加 5,936.33万元，同比增长77.9%，主要为新能源客户销售收入增加5,853.6万元，同比增长 150.71%所致。2、本期营业成本较上期增加 2,797.00 万元，同比增加 68.44%，主要为销售量增加所致。3、一方面公司加强营销力度，加强高附加值的产品开发，同时加大先进生产设备投入，并改进、改良生产工艺，提升管理效益，成本得到有效控制；一方面产销量增加，增强对上游的议价能力，降低原材料采购价格，使得综合毛利率较上期提升 2.85%。4、本期管理费用较上期增加 1,917.83 万元，主要为实施员工股权激励计划，计提股份支付 1,188.5万元，研发费用增加 381.65 万元，管理职员薪酬增加 182.79 万元，新增场地租金及装修摊销费用53.44 万元所致。5、本期销售费用较上期增加 578.68 万元，主要为市场销售职员薪酬增加 340 万元，公司加大新能源市场营销投入，宣传费增加 38.54 万元，差旅费增加 87.48 万元，销售服务费增加 46.01 万元所致。6、本期财务费用较上期增加 71.05 万元，主要为利息支出增加 50.5 万元，支付流动资金贷款担保费14 万元所致。15 7、本期营业外收入较上期增加 70.87 万元，主要为本期收到政府补助资金 130.3 万元，较上期增加69.8 万元。8、营业外支出本期较上期减少 1.46 万元，主要为较上期固定资产报废处置损失减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 135,244,881.26 76,035,466.03 77.87%其他业务收入 321,933.37 168,083.74 91.53%主营业务成本 68,366,718.79 40,575,499.72 68.49%其他业务成本 472,983.85 294,220.98 60.76%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%新能源 97,375,771.79 71.83%38,839,765.93 50.97%通讯 29,002,180.04 21.39%29,020,137.13 38.08%工业电源及控制系统 7,783,219.60 5.74%7,140,627.03 9.37%其他 1,405,643.20 1.04%1,203,019.68 1.58%总计 135,566,814.63 100.00%76,203,549.77 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%华南 53,068,915.63 39.15%40,854,861.54 53.61%华东 50,236,103.90 37.06%20,977,322.20 27.53%西南 14,036,885.97 10.35%5,822,228.92 7.64%华中 9,435,949.53 6.96%3,517,192.30 4.62%西北 2,465,924.27 1.82%1,580,664.62 2.07%华北 4,050,167.05 2.99%1,654,194.49 2.17%东北 778,256.45 0.57%307,711.09 0.40%海外 1,494,611.83 1.10%1,489,374.61 1.95%总计 135,566,814.63 100.00%76,203,549.77 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年营业收入13,556.68万元，较上年7,620.35增长77.90%，增长幅度较大，其中华东区增长139.48%，西南区增长 141.09%，华中区增长 168.28%，西北区增长 56.01%，华北区增长 144.84%，东北区增长16 152.92%，主要是随着新能源电动汽车产销量增加，比亚迪、宁德时代、瑞可达、宏舟新能源、银隆等为新能源电动汽车配套的客户销量大幅增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁德时代新能源科技股份有限公司 10,494,942.38 7.74%否 2 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 9,674,734.85 7.14%否 3 深圳市众隆源科技有限公司 9,581,036.91 7.07%否 4 四川瑞可达连接系统有限公司 7,323,156.53 5.40%否 5 华为技术有限公司 5,160,848.05 3.81%否 合计合计 42,234,718.7242,234,718.72 31.16%31.16%-备注：报告期末，公司应收账款余额总计 5,983.60 万元，净额为 5,679.96 万元，其中销售额前五名客户应收余额 2,072.14 万元，占余额比重 34.63%。前五名客户销售额合计 4,223.47 万元，占总销售额比重31.16%。报告期内公司依据企业会计准则，在产品风险转移给客户时确认收入，对合作稳定信誉良好的客户给予一定账单期，货款通常在开出增值税发票后在合同条款约定的账期内回款，应收账款周转率良好，报告期内的主要客户应收账款具有联动可比性。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海沪胜精密合金有限公司 11,217,936.71 18.04%否 2 郑州机械研究所有限公司 4,234,270.63 6.81%否 3 陕西义和机电设备有限公司 3,841,792.79 6.18%否 4 沧州东昊电器有限公司 3,662,203.66 5.89%否 5 西安益奇龙五金制造有限公司 3,434,897.77 5.52%否 合计合计 26,391,101.5626,391,101.56 42.44%42.44%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-754,733.81 2,285,950.28-133.02%投资活动产生的现金流量净额-10,596,097.50-1,218,250.44-769.78%筹资活动产生的现金流量净额 12,854,978.33 1,612,500.00 697.21%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金净流量本期较上期减少 304.07 万元，一是公司加大客户销售推广，销售回款增加 2,218.81 万元；二是本期销售及生产产量提升，采购量加大引起货款支付较上期增加 513.3 万元，涉及税费等支付较上期增加 656.58 万元，同时涉及人工支付现金增加 956.9 万元；三是与经营有关的其他收入增加 500.91 万元，同比研发费用、运输仓储费、差旅费、中介机构费等期间费用支付增加 597 万元。2、投资活动现金净流量本期较上期减少 937.78 万元，主要因本期购买固定资产实际支付现金17 增加 937.69 万元。3、筹资活动现金流量净本期较上期增加 1,124.25 万元，系收到流动资金贷款 1,200 万元，支付贷款担保费 14 万元，利息支付现金 50.5 万元。4、本期净利润 1,554.15 万元与经营活动产生的现金净流量-75.47 万元，差额 1,629.62 万元，主要是本期收入增长使应收票据和应收账款增加 5,611.22 万元，为响应客户交付期的备货存货增加645.51 万元，同时应付票据和应付账款增加 2,907.18 万元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有一家控股子公司：西安赛诺克新能源科技股份有限公司。公司成立于2016 年 11 月 21 日，注册资本 500 万元，注册地址为：西安市高新区锦业路 69 号 A 区 5 号，法定代表人为刘冰，许可经营项目：电子产品、电气元器件、电力设备、电气工具、电气成套设备及配件、汽车配件、机械设备（须经审批项目除外）及配件的生产；电力工程（不含承装、承修、承试供电设施）的设计、施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般经营项目：电子产品、电气元器件、电力设备（不含承装、承修、承试供电设施）、电气工具、电气成套设备及配件、汽车配件、机械设备（须经审批项目除外）及配件的研发、销售；货物与技术的进出口经营（国家限制、禁止和须经审批进出口的货物和技术除外）。（上述经营范围涉及许可经营项目的，凭许可证明文件或批准证书在有效期内经营，未经许可不得经营）报告期内，公司的子公司处于小批量生产阶段，未对公司的净利润产生重大影响。报告期内，公司不存在取得和处置子公司的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内未发生委托理财、委托贷款及衍生品的投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更 变更原因：财政部于 2017 年度颁布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组合终止经营、2017 年度修订的企业会计准则第 16 号政府补助和关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）。公司按照上述通知及企业会计准则的规定和要求，对原会计政策进行相应的变更执行。变更后采取的会计政策：财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会 201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年 5 月18 10 日修订了企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号），修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的企业会计准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。本次会计政策变更对公司的影响：本次公司会计政策变更系根据国家财政部规定变更，本次会计政策的变更及其决策程序符合有关法律、法规的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。2.会计差错更正 重分类差错：预付账款中，属于长期资产购置相关的款项未重分类至其他非流动资产。对 2016 年财务报表的影响：调增其他非流动资产 176,072.00 元，调减预付款项 176,072.00 元。产品成本费用分配方法改变导致的差错：产品成本费用分配方法改变，导致 2016 年期末存货和当期营业成本、存货跌价准备出现差错。对 2016 年财务报表的影响：调增存货 686,820.29 元，调增递延所得税资产 30,555.08 元，调增应交税费 133,578.13 元，调增盈余公积 58,379.72 元，调增未分配利润 525,417.52 元，调减营业成本 890,520.83 元，调增资产减值损失 203,700.54 元，调增所得税费用 103,023.05 元。现金流量表项目差错：应收票据背书给供应商，编制 2016 年现金流量表时未完全抵消；原福利费调入其他费用时，2016 年现金流量表未更新调整。对 2016 年财务报表的影响：调减销售商品、提供劳务收到的现金 3,946,111.30 元，调减购买商品、接受劳务支付的现金 3,946,111.30 元，调减支付给职工以及为职工支付的现金 180,042.15 元，调增支付其他与经营活动有关的现金 180,042.15 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极参与社会责任事业，招聘残疾人 1 名，为其提供就业机会；开展爱心助学活动，为困难家庭的学生提供助学资金；开展儿童村爱心捐助活动，为这些特殊的孩子送去温暖。三、三、持续经营持续经营评价评价 报告期内，公司不断引进人才，提升团队管理水平，加大新产品的开发，提高产品的核心竞争力，在稳固现有市场的同时积极拓展新的市场，占领更多的市场份额，从而进一步提升企业在市场的竞争力。公司主营业务收入、产品市场占有率稳步增长；主要财务指标健康，资产状况良好；经营管理层、技术、销售等队伍稳定。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司不存在以下对持续经营能力造成影响的事项：营业收入低于 100 万元；净资产为负；连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；债券违约、债务无法按期偿还的情况；实际控制人失联或高级管理人员无法履职；拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）等事项。公司具备良好的持续经营能力，未发生对持续经营能力有重大影响的事项。19 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、宏观经济波动产生的风险。公司所属行业为电路保护元器件行业，该行业受宏观经济波动影响较大。国内、外宏观经济环境发生变化会导致消费者对电子产品、汽车行业、工业及电力设备等与公司产品相关下游行业的市场需求相应下降，对公司产品的需求也会减少，这样可能导致公司收入、利润出现较大幅度的变化，影响公司业绩的稳定性。应对措施：公司紧跟国家发展战略性行业，拓展行业广度和深度，降低宏观经济波动带来的不确定性。2、原材料价格波动风险。公司产品的主要原材料为铜制品及银制品，金属铜和银的价格受国际金属市场价格波动影响显